合同风险管理范文

《企业改革与管理杂志》2015年第九期

一、企业物资采购合同法律风险管理实践中的特性问题

根据物资采购合同管理流程，在企业物资采购合同法律风险管理实践中，有些环节容易被忽视，有些环节容易产生误区，有些环节有可能产生的法律风险较多。这些问题具有物资采购合同法律风险管理的特殊性，在物资采购合同法律风险管理中需要特别予以重视。

1.合同谈判物资采购合同谈判重点关注的是合同的标的物、价款、交付以及质量条款。物资采购合同谈判容易出现问题的是涉外物资采购，涉外物资采购的特点是采购周期长、标的物金额多、运输风险大。例如，涉外仪表物资采购合同，要特别注意明确货币种类及外汇结算标准，标的物的交付即所谓的收货、送货，涉及到货物风险的承担、所有权的转移等诸多问题，谈判双方应对交货方式、运输方式、交货地点、交货时间、运输费用的承担等事项约定明确，防止出现分歧。

2.合同起草企业对于物资采购合同的起草权一般都比较重视，合同起草者法律知识水平和运用法律实践的能力，直接关系到合同起草与修改，影响合同履行法律风险的控制。因此合同起草是企业物资采购合同法律风险管理中容易出现问题的环节。物资采购合同起草前首先要界定好合同的性质。对于物资采购合同的性质问题，一般认为企业参与生产经营所涉及的物资采购合同属于有名合同中的买卖合同。但是在对物资采购有特殊要求的情况下，相关部门一般会先准备好技术资料和设计图纸，并与拟选供应商签好技术协议，这种情况下笔者建议选择承揽合同。例如涉及新技术、新工艺的大型专用设备采购合同，其设备的生产周期较长，可能含有大量的技术资料及图纸，需要后期的操作培训及生产调试，并且签署了保密协议，可以参考承揽合同，将各项权利义务详细描述，规避法律风险，为后续阶段合同信息的补充完善、责任义务的合理划分、标的物的跟踪检验以及纠纷的解决提供依据，确保采购物资及时安全保供。起草物资采购合同时，对在合同谈判中约定的标的物、价款、交付以及质量条款要分别描述清楚。关于采购合同的质量条款，笔者建议在合同中写上具体应当符合的质量标准。例如，采购合同的质量条款中有六种情况可供选择，1.国家标准、2.行业标准、3.企业标准、4.封存样品质量标准、5.其他标准、6.按双方商定的技术条件、技术协议或技术要求执行。备品备件物资采购有图纸的，可以选择第6条，并注明“按6执行，标准代号、编号和标准名称见图纸”；单机设备或者是化工三剂采购等等有技术协议的，注明“按6执行，标准代号、编号和标准名称见技术协议”。

3.合同审批物资采购合同的审批程序应严格置于签约之前。合同管理员负责合同的初步审查，主要是审查文本前后的逻辑性、连贯性、统一性、准确性以及通俗性、可读性、实用性。企业的物资采购合同评审委员会负责专业性审查，由供应、技术、生产、财务、审计、质量等部门的专业人员组成，就合同草案的商务要件、技术要件、文字表述等进行评判和审查。企业的法律事务部门负责物资采购合同的文本形式和内容的合法性及合规性审查，流程一般设在专业审查之后和决策层审批之前，主要是评估合同可能隐藏的法律风险，给审批合同的企业领导提供决策的参考依据。在这一环节中容易产生误区，出现合同管理员定位模糊的问题。例如，某些合同管理员在实际工作中职责权限不够清晰，既不参与物资采购专业工作，又没有直接负责合同起草，还缺乏与合同相关的法律专业知识，在物资采购合同审核中分不清自己究竟扮演什么角色，往往使合同的审查工作没有得到较好的执行，产生了阻拦商品交易、耽误生产保供、频现合同纠纷等负面影响。

4.合同签署签订物资采购合同时要注意当事人的名称或姓名及住址—定要清楚，企业或单位应当使用全称，保证与营业执照上的名称—致，签字盖章应当与签约单位及负责人或授权人相符。例如存在三方关系的物资采购合同是需要“买方”、“买方代表”、及“卖方”分别签字盖章的，要特别注意合同内容前后称呼、企业（或单位）名称与合同章、合同与营业执照上的名称是否一致。一旦出错，可能造成三方关系混乱，权利义务分不清，甚至和其他企业（或单位）重名的现象。

5.合同归档物资采购合同的档案主要包括：合同正本、副本及附件、审查审批表、合同谈判记录、分项报价表、过程控制记录、监造报告、交往信函、变更、解除合同的协议等资料。另外，在物资采购合同管理过程中的合同文本签收记录、台账、报表、领导批示、设备材料不合格评定和处置表、工作联络单、发生问题的处理情况及结果等资料也应归类建档。企业合同管理部门应当妥善保管好物资采购合同档案，建立详细的物资采购合同管理台账，待合同终止并完成所有流程后统一交给档案管理部门保存。例如，询比价采购合同中的定向询价报价书、询价方案明细、价格会审表、采购方案审批单、订货委托书等等，这些属于各专业物资采购共有的资料档案，应当完整，不能因为电子商务网站上有资料可查的就认为可要可不要，造成合同档案各式各样，管理混乱。大多数企业一般都会将合同的基本附件模块也集成到合同系统上，比如《廉洁从业责任书》、《技术附件》、《保密协议》和《安全生产管理协议》等。但是在实际工作中，企业对物资采购合同附件的重视程度往往不及合同本身，其合同管理制度中并没有对合同附件的签订作详细的要求和考核，很容易产生法律风险隐患。例如煤炭采购合同，如果是采用招标采购形式的需要将招标的相关资料一并作为合同附件进行保存，如中标通知书、开标结果确认承诺书、评标报告、投标文件以及评标委员会决议等等，一旦出现异常情况这些都是重要的法律依据。

摘要：

在企业项目施工过程中，项目合同是维护双方合法权益的法律依据。如何防范合同风险，这是合作双方关注的焦点。为此，本文通过对产生项目合同风险的因素进行分析，然后阐述项目合同风险的表现形式，同时提出管控项目合同风险的具体措施，为预防、规避合同风险提供参考依据。

关键词：

风险管理；企业项目；安全管理

在企业项目施工过程中，项目合同一方面是施工作业企业取得自身利益的保证，另一方面也是调解项目合同合作双方之间纠纷的凭证。在民事纠纷中，每年因项目合同产生的纠纷约占42%，如此高的纠纷产生几率需要企业给予高度重视。对于项目合同合作双方来说，项目合同在一定程度上可以约束双方的行为，同时也是调解纠纷的唯一法律文件，所以需要对项目合同风险加强管理。在市场经济环境下，随着市场竟争的不断加剧，项目管理逐渐由传统的粗放式管理转为精细化管理，其原因主要是市场竞争压缩了利润空间，使得行业利润逐步降低，在这种情况下，风险管理的重要性日益明显。所以，需要对项目合同风险加强管理，切实保护自身的合法权益。

1产生项目合同风险因素

与其他行业相比，对于一些建筑类项目来说，其特点主要表现为工期长、规模大、产品固定、施工生产具有一定的流动性等，并且，建筑工程还受自然、环境等因素的影响和制约，进而在一定程度上增加了项目合同的风险。在引发项目合同风险的各种因素中，一些因素是可控的。

1.1法律知识不够，项目合同条款不符合相关法律规定

摘要：风险管理作为通信工程项目的管理内容之一，其管理水平直接关系到通信工程项目的整体水平。对此，本文在研究中主要以风险管理为核心，探究通信工程项目风险管理途径，进而实现通信工程项目经济效益与社会效益的最大化实现。

关键词：通信工程项目；风险管理；途径；分析

针对通信工程项目而言，其风险具有以下几种特性：第一，客观性。风险无法根据个人意志进行转移，风险各种因素面向风险主体而言是独立存在，不受风险主体意识影响，一旦条件成熟，风险发生，即可造成通信工程施工项目的经济损失。第二，随机性。伴随着风险自身的客观性，风险事件也具备一定的随机性和偶然性，只要具备时间与诱因，风险事件发生后其时间、风险程度与造成后果均为不确定性。第三，相对性。 不同主体面对风险具有不同的承受能力，同样的风险可能对不同主体而产生不同的损失和后果，这种现象赋予了风险相对性。对此，在进行通信工程风险管理的过程中，要结合以上风险特点，制定完善的应对措施，进而实现通信工程项目风险管理水平的提升。

一、通信工程项目主要风险因素

（一）项目组织风险。项目组织风险主要存在于项目队伍组建过程中的不确定风险，在项目队伍形成初期，队伍内各个成员岗位责任感和专业能力还不够，使得期望值与实际形成较大差距，进而形成风险。在团队振荡时期，团队的成员内心不稳定，成员间容易引发冲突，进而存在团队崩溃风险。这种风险会严重影响团队协同性的提升。在规范时期，项目组织风险主要源于规章制度的缺失，团队成员行为没有受到适当约束，进而造成工程损失。

（二）进度风险。进度风险主要源于通信工程项目施工过程中，项目活动确认与分解的过程中出现人为失误或者是施工遗漏的现象，各个利益方之间存在纠纷的冲突，进而形成进度风险。在活动排序的过程中，一方面收集项目信息存在缺失情况或者是信息不真实，另一方面则是项目施工体系分析研究中出现错误与漏洞，进而引发施工进度风险。这种风险会严重影响通信工程项目施工顺序，进而造成延误施工进度的情况。

（三）质量风险。通信工程项目质量风险存在于以下几方面：第一，计划编制风险。在进行项目质量计划制定的过程中，若项目计划存在漏洞和弊端而没有及时修改，就会给通信项目工程带来经济损失，进而形成项目崩溃风险。这种风险主要源于项目质量计划、用户需求变更以及项目质量管理计划变更。第二，质量保障风险。质量保障风险主要源于工程项目质量保障体系缺失，其中主要涉及到内组织结构缺失和工程预算编制缺失。

二、通信工程项目风险管理要求

近年来,随着金融市场的快速发展,商业银行的风险来源日趋复杂,除传统的信用风险和市场风险外,法律风险在商业银行的风险组合中的地位不断上升,对其风险总量的影响也越来越大。国际银行业和银行监管机构普遍认识到法律风险管理的重要性,巴塞尔银行监管委员会在2004年6月公布的《新资本协议》中,首次将法律风险纳入资本监管框架。为推进我国银行监管标准与国际银行监管惯例接轨,2007年5月银监会公布的《商业银行操作风险管理指引》也将法律风险作为一种操作风险形式纳入资本要求范畴,但对于“什么是法律风险”、“法律风险有哪些表现形式”、“如何管理法律风险”等问题,目前我国商业银行还缺乏全面、系统的认识。本文拟就上述问题进行探讨,提出了商业银行法律风险管理的若干措施及建议。

一、法律风险的概念和特征

(一)法律风险的概念

法律风险是商业银行业务中的固有风险,也是一种十分复杂的风险。对于“什么是法律风险”,《新资本协议》和《商业银行操作风险管理指引》都没有作出明确定义,各国和地区银行监管机构的理解也不尽一致。例如,英国金融服务局(FSA)认为,法律风险是因“法律的效力未能认识到”、“对法律效力的认识存在偏差”或“在法律效力不确定的情况下开展经营活动”而使“金融机构的利益或目标与法律规定不一致而产生的风险”①;美国联邦储备委员会(FRB)认为,法律风险是指诉讼、客户基于规避法律或者避税的目的而与银行进行的交易,以及客户实施的其他违法或者不当行为给银行带来的风险②;香港金融管理局则认为,法律风险是指因不可执行合约、诉讼或不利判决而可能使认可机构的运作或财务状况出现混乱或负面影响的风险③。就“什么是法律风险”形成共识,是建立我国商业银行法律风险管理体系的基础,笔者认为,法律风险是指因银行经营活动不规范、不符合法律规定或因外部法律事件所导致的,与其所期望达到的法律目标相违背的法律不利后果发生的可能性。

(二)法律风险与相关概念的区别

从前面定义可以知道,法律风险与“法律”紧密联系,是商业银行面临的一种特殊的风险。

1.法律风险不同于违法风险。实践中,一些并非违法的行为同样可能导致法律风险,如由于借款合同管理制度的欠缺,导致合同缺乏系统管理,在诉讼时不能找到订立的合同原件的法律风险;在突然断电、病毒侵入等意外事件或不可抗力情况下,导致银行网络系统瘫痪、网上银行无法正常交易,甚至客户资料和资金意外丢失的法律风险。此外,法律的不确定性也会使商业银行面临法律风险。

2.法律风险不同于操作风险。根据《商业银行操作风险管理指引》的规定,操作风险是指由不完善或者失效的内部程序、人员和系统或者外部事件造成损失的风险。本定义包括法律风险,但不包括策略风险和声誉风险。操作风险事件包括内部欺诈、外部欺诈、就业制度和工作场所安全,客户、产品和业务活动,实物资产的损坏,营业中断和信息技术系统瘫痪,执行、交割和流程管理等七种类型。从上述规定来看,法律风险并不是操作风险的一种独立的风险来源和风险事件类型,而是具有一定法律特征并需要由法律人员(内部律师或外聘律师)运用专业判断才能够有效管理的操作风险。

【摘要】作为当前国际上普遍采用的一种工程承接模式，建筑工程EPC总承包模式的实施能够保证建筑工程项目的建设质量，降低建筑工程项目的施工成本。然而，由于建筑工程EPC总承包模式自身具有的施工周期长、建设规模大、所需要的技术参数较为复杂等特点，再加上我国对于建筑工程EPC总承包模式的应用缺乏充裕的实践经验，建筑工程EPC总承包模式在应用的过程中面临着“加速推进却未全面展开，初具规模但却缺乏规范，优势突出同时风险不断”的尴尬窘境。为此，论文论述了建筑工程EPC总承包模式的概念及项目风险特点，并阐述了建筑工程EPC总承包项目面临的主要风险以及管控措施，希望能够为建筑工程EPC总承包项目风险管理提供新的参考思路。

【关键词】EPC总承包项目；建筑工程项目；项目风险管理

1引言

新型冠状肺炎病毒疫情的到来，给我国的社会经济发展带来了冲击。为了应对新型冠状肺炎病毒所带来的挑战，建筑行业等相关行业均积极地加入探索产业升级转型的征程中。建筑工程EPC总承包模式的实施不仅能够推动我国建筑行业的高质量发展，降低行业生产成本，还能够缩小与世界建筑行业管理水平的差距。然而，建筑工程EPC总承包模式在实施的过程中面临诸多的问题，其中，风险管理问题尤为突出。缺乏有效的风险管控措施使得建筑工程EPC总承包项目出现项目既定目标发生偏离的问题，从而对建筑工程EPC总承包项目的顺利推进造成干扰[1]。因此，开展建筑工程EPC总承包项目风险管理研究是非常有必要的。

2建筑工程EPC总承包模式的概述

建筑工程EPC总承包模式指的是在建筑工程项目实施过程中将项目所涉及的环节进行拆解，将其划分为设计、采购以及施工等相关工程环节，并将工程环节以“一揽子”的形式交予总承包方进行管控。为了保证建筑工程项目质量，业主单位将与EPC承包商签订承包合同，合同约定EPC承包商需要承担工程质量、工程造价等相关职责，并对业主单位负责，实现建筑工程项目集约化管理的需要，避免建筑工程项目出现资源浪费等问题，从而推进建筑工程项目的有效落地。建筑工程EPC总承包模式关系如图1所示[2]。

3建筑工程EPC总承包项目存在的主要风险

3.1投标风险

摘要：

一、总承包项目风险管理的特征。

二、总承包项目风险管理的过程。

二、总承包项目风险管理的过程。

关键字：工程承包项目管理

一、总承包项目风险管理的特征

1、多样性。总承包项目风险管理的客体随工程总承包方式的不同而不同。如交钥匙总承包必须面对设计、采购、施工安装和试运行服务全过程的风险；而设计-施工总承包面对的只是设计和施工阶段的风险。

2、复杂性。总承包项目风险管理所要处理的风险新问题比设计或施工等单项承包复杂得多，风险量大得多。因此，总承包项目风险管理的难度必然更大。相应的，其所取得的效益也更显著。

一、法律风险事件叙述

(一)法律意识淡薄而引起的不合法事件

2011年发生了沙特井队十几人和中非1人相继被当地司法部门扣押的事件。两个事件都反映了员工法律意识较差，不经意间卷入了所在国的刑事案件，给个人和公司带来了损失。

(二)海外市场开发中的风险

签订排他协议、协议自动延期、费基数不明确或工作量不确定等问题。部分原因是为了拿下新市场，也有管理经验不足的因素。在沙特、也门、科威特等公司中存在的，存在一定的风险。

(三)哈萨克、厄瓜多尔及阿尔及利亚项目税务及汇率风险

厄瓜多尔的税多且比例高，哈萨克和阿尔及利亚部分成本无法进入外帐，造成我方利润虚高，税额增加，利润减少。还有部分国家经常临时改变税法，给我方造成损失。

(四)用工风险

摘要：对公路工程项目管理中的投标风险、工程设计风险、合同风险、安全生产风险、工程质量风险、项目进度风险、材料价格波动风险等进行了总结，并提出了相应的防治措施，比如提高风险管理意识、完善项目风险管理制度、构建风险信息管理系统等，从而更好地降低公路工程项目管理的风险水平。

关键词：公路工程；项目管理；风险防治

0引言

在新时期下，交通行业发展迅速，安全事故的发生频率也越来越高。要想进一步推动我国交通行业的发展，就必须强化工程项目风险管理，做好风险的预防工作，提出相应的解决办法。公路工程建设企业之间的竞争非常激烈，要想在市场经济中处于不败之地，除了要关注经济效益，也要关注社会效益，而风险管理与经济效益和社会效益都息息相关。

1公路工程项目管理风险种类

1.1投标风险在公路工程项目建设的整个阶段，产生投标风险的几率非常高。在市场经济体制下，公路建设企业之间的竞争愈加激烈，其盈利空间被压缩，从而在投标过程中出现恶意压价、暗箱操作等情况。有的施工单位为了中标，以不符合市场标准的低价投标，不仅自身的经济利益受损，同时也会影响工程质量。这就需要规范招投标市场，加强招投标法规建设，避免出现恶意竞价等情况。

1.2工程设计风险图纸设计风险是工程项目管理中的一项技术型风险。作为一种施工文件，设计图纸必须具有非常高的精准度和专业性。所以，设计人员必须根据工程实际，并结合行业标准、法律要求等各项因素全面考虑。在实际设计中要避免出现任何细节上的错误。参建单位要对设计图纸进行可行性分析，如果存在问题要及时协商，否则会给工程质量与安全留下巨大的隐患。

1.3合同风险在公路工程项目管理中，合同管理是关键的一环。合同与工程建设质量直接相关。在合同签订过程中，需要认真分析合同条款，确定合同内容，并注意其中的潜在风险。在公路工程项目管理中，业主和施工单位要严格履行合同条款。在合同订立过程中业主通常更具优势，如果施工单位没有明确合同中的风险，则会给自身带来巨大的损失。合同还是施工单位获取经济效益的基础。因此，在合同签订前，各个参建单位要仔细阅读合同条款，尽可能保证每项条款内容清晰明确，最大程度地减少风险隐患。