合同管理风险管控范文

合同管理风险管控范文第1篇

关键词：合同管理；风险控制

施工企业承包工程的目的是通过向业主交付设计要求符合工程质量标准的建筑产品来获取工程利润，从而实现项目发展目标和企业的战略发展目标。然而，随着建筑市场竞争的日趋激烈，施工企业面临工程任务紧张的问题日益严重，而目前建筑市场过于向买方倾斜，业主利用其有利的买主地位，使施工企业签订过于苛刻的合同条款，而大多数施工企业尚无相关的合同风险意识，因而加强合同风险控制对施工企业有效地规避风险起着十分重要的作用。

一、建设工程施工合同风险的种类

1.合同条文不完全，不完整，没有将合同双方的责权利关系全面表达清楚，没预计到合同实施过程中可能发生的各种情况。这样导致合同过程中的激烈争执，最后导致承包企业的损失。例如缺少工期拖延违约金的最高限额的条款或限额太高；缺工期提前的奖励条款；缺少发包人拖欠工程款的处罚条款。

2.合同条文不清楚，不细致和不严密所致使承包方不能清楚的理解合同内容，造成失误。

3.其他对承包方苛刻的要求，如要承包企业大量垫资承包；工期要求太紧，超过常规；过于苛刻的质量要求等。

4.业主履约能力差，无力支付工程款或恶意拖欠工程款；分包商(特别是发包人指定的分包商)违约，不能按质、按量、按时完工；由于发包人驻工地代表或监理工程师工作效率低，不能及时解决问题，或者发出错误指令等。

5.违反法律法规签订合同。由于市场竞争激烈，有的承包方为了生存不得不与业主签订“黑白合同”或以合法形式掩盖非法目的的合同。实质上这种合同是不受法律保护的无效合同，在产生了合同纠纷后，造成的损失无法得到弥补。

二、建筑工程合同风险的防范

（一）施工合同风险的防范手段

施工合同风险控制的主要措施：

1.建立企业内部风险评估机制。风险评估是企业对即将面临的各种风险加以分析和决策的过程。企业应该建立相应的风险评估小组，将项目的风险管理落实到相应管理部门或项目管理班子。

2.在合同正式签订前进行严格的审查把关。其要点是：施工合同是否合法，业主的审批手续是否完备健全，合同是否需要公证和批准；合同是否完整无误，包括合同文件的完备和合同条款的完备；合同是否采取了示范文本，与其对照有无差异；合同双方责任和权益是否失衡；合同实施会带来什么后果，完不成的法律责任是什么，如何补救；双方合同的理解是否一致，发现歧义及时沟通。

3.转移风险和开展索赔。工程索赔制度正是转移风险的有效方法。还要注意向第三方转移风险。主要通过履约保证、工程保险和工程分包等方式来实现风险转移。

4.防止借资、垫资承接工程。没有进行公开招投标前就签订协议或者企业间借贷是违反法律法规的，是无效民事行为。一旦发生纠纷，对施工企业极为不利，可能导致投入的资金不能及时收回或者无法收回。

5.在合同的签订和实施过程中，不要轻易相信任口头承诺和保证，一“字”干金，而非一“诺”千金。双方商讨的结果、做出的决定或对方的承诺，只有写入合同，或双方签署文字意见才算确定。合同的签订需要字斟句酌，只有把每项活动存在的风险降到最低，才一能获得最大收益。

（二）合同风险防范的几种具体对策

1.在报价中考虑

（1）采取一些报价策略。如将工程中一些风险大、花钱多的分项工程或工作抛开，仅在报价单中注明，由双方再度商讨决定。

（2）在报价单中，建议将一些花费大、风险大的分项工程按成本加酬金的方式结算。

（3）在法律和招标文件允许的条件下，在投标书中使用保留条件、附加或补充说明，这样可以给合同谈判和索赔留下伏笔。

（4）重视合同谈判，签订完善的施工合同

重视合同谈判，签订完善的施工合同，使合同能体现双方责权利关系的平衡和公平合理，使业主方和承包方双方合理分担风险。这是在实际工作中使用最广泛，也是最有效的对策，充分考虑合同实施过程中可能发生的各种情况，在合同中予以详细地具体的规定，防止意外风险。通过合同谈判争取在合同条款中增加对承包人权益的保护性条款。使风险型条款合理化，力争对责权利不平衡条款、单方面约束条款做修改或限定，防止独立承担风险。（三）重视风险转移

1.是向业主索赔，这是施工单位常用的，也是最有效的风险转移的方法。通过索赔可以提高合同价格，增加工程收益，补偿由风险造成的损失。

2.是向第三方转移风险，包括进行保险和担保。

3.是将分大的分项工程分包出去，向分包商转移风险。

4.是与其他承包商组建联营体，共同承担风险。

5.购买保险。

工程保险是发包人和承包人转移风险的一种重要手段。购买工程保险后，当出现保险范围内的风险，造成财务损失时，承包人可以向保险公司索赔，以获得一定数额的赔偿。通常承包工程保险有工程一切险，施工设备保险，第三方责任险，人身伤亡保险。承包人应充分了解这些保险所保的风险范围、保险金计算、赔偿方法、程序、赔偿额等详细情况，以作出正确的保险决策。

（1）组织得力的投标班子，进行详细的招标文件分析，作详细的环境调查，通过周密的计划和组织，作精细的报价以降低投标风险。

（2）对风险大的工程派遣最得力的项目经理、技术人员、合同管理人员等。

组成精干的项目管理小组，在技术力量、机械设备、材料供应、资金供应、劳务安排等方面予以特殊对待，全力保证该合同实施，并将该风险大的工程作为施工企业的各职能部门管理工作的重点，从各个方面予以保证。同时作更周密的计划，采取有效的检查、监督和控制手段。

6.对技术复杂的工程，采用新的，同时又是成熟的工艺，设备和施工方法。

参考文献：

合同管理风险管控范文第2篇

关键词：合同管理；法律风险；企业经营；风险管控

一、合同各阶段的风险管控

合同管理是企业法律风险管控的重要内容，也是企业管理制度的重要组成部分。企业基于对于安全运营的需求，对这项工作非常重视，企业由单纯重视诉讼管理，转为重视日常合同管理。合同管理各阶段的法律风险，需要切实有效的管控。

（一）合同签订阶段的法律风险控制

1．合同签订阶段的法律风险：合同相对人是各种经济体制、所有制形式以及不同国家的民事主体，企业经营过程中存在大量的“风险交易”。应当警惕从签订阶段就存在的法律风险，从内部看：合同签订出现问题将严肃处理责任人；从外部看，我国刑法规定了签订、履行合同失职被骗罪等罪名，触犯刑律将依法承担刑事责任。签约过程中构成缔约过失责任或签约后出现违约行为，还要承担民事责任。合同签订应当授权专业法律人员管理，全程进行法律风险管控，重视相关法律规范与司法解释。

2．部门联合会签制度：企业内部的联合会签，是法律风险管控的核心制度，各部门依照管理职能紧密衔接、相互制约、独立决策，共同参与合同审批流程。联合会签制度应当科学高效、公开透明，防止出现商业贿赂或谋取非法利益等内部法律风险。结合实践，较为科学的联合会签流程一般涉及：（1）采购或销售部门发起签约申请，提交合同草本、会签单、审核上报相对人资信材料；（2）考核部门审阅价格、进行成本和利润分析，制作经营报表；（3）会签部门依次审批、分管经理批示，例如：技术研发、质量监督、仓库、交接车间等涉及履行部门；（4）财务部门核实应收账款，管理收放款业务，负责资产放行证件；（5）合同管理部门负责全程法律风险管控，办理用印并、负责合同档案管理。

（二）合同履行中的风险管控

1．财务风险监控：合同履行阶段的财务风险监控，包括对资金问题主动调查活动，不是出现经济损失后的消极反应。合同管理部门对财务部进行账目监控，经营业务中的赊销账款等资金使用进行例行核查。发现存在履行瑕疵及时处理，避免履行中出现抗辩权事由而导致法律风险。发现不能按期回款情况，行使抗辩权并及时沟通解决。发现相对人出现严重的资产或商业信誉问题，行使不安抗辩权。按照法律事务管理办法对责任人督办问责，规避企业法律风险，登记履行情况对客户进行信誉评级，依照信用等级分别评议赊销额度和赊销时限。

2．资金动态核查：合同管理按照资金输出和资金输入两个环节核查动态账目。对合同履行发生的资金动态进行账目核查，当天核算、当天公布并记录在案，避免出现随意更改账目现象。由合同管理部门监督制度实施，代表公司实施资金动态监控，发现可疑往来账目尤其是极端账目，及时采取必要的法律措施维护企业利益。监管工作前移至履行阶段而不是在合同争议阶段，履行过程中的资金变化情况，直接反映出履行中的法律风险状况。企业应当立足于资金动态监控，建设合安全、顺畅和高效的风险管控模式。

（三）合同争议的解决

1．合同管理善意原则：维护企业利益是企业风险管控的核心目的，出现合同争议优先采用低成本纠纷解决办法。企业之间依照善意原则处理问题，主动沟通解决，不能直接追究责任或者依照合同法主张维权，使得原本可以协商解决的争议走向极端方式。企业出现经济损失，直接责任人和分管领导因此承担管理责任，应当避免出现损失，遵循善意原则把争议解决在履行过程中或者协商阶段，如果争议出现在责任追究或诉讼阶段将增加企业法律风险。解决争议以考虑经济利益为关键因素，同时考虑社会影响和企业长远利益。

2．避免出现诉讼案件：合同争议的解决应当避免出现诉讼案件，这体现出日常合同管理的重要性，只有实行科学严谨的日常管理，才能有效实现企业法律风险管控。企业参与诉讼活动可能产生经济损失或不良社会影响，尤其国有企业参与诉讼，出现政治影响后企业负责人可能因此失去晋升机会、承担连带责任。即使私营企业也应当考虑企业社会形象，不能滥诉、缠诉。合同管理部门依照合法合理性原则开展法律风险管控工作，满足相对人合理要求灵活处理争议，维护缔约双方长远合作关系。争取用缓和方式解决争议，出现合同冲突，当事人可能采取不合作态度，导致问题陷入尴尬局面。确实无法达成一致的合同争议，先发送律师函通知表示善意提醒。最终决定以诉讼方式处理的争议，委托专业律师提讼主张合法权利。

二、合同管理制度与企业风险管控

合同管理立足于企业法律风险管控，有效的保障了企业发展的稳定环境，保障了企业的经营安全和长远发展。面对复杂多变的市场环境，企业之间依赖合同形式保障各方权利义务，合同管理制度在企业法律风险管控中占据核心地位。提高企业的合同法律风险管理能力会提高企业整体竞争力，为企业带来高利润的回报。

（一）合同管理的法律风险管控体系

1．合同管理制度建设：企业应当先签订合同后办理业务，例外情况依照公司章程的规定办理业务，良好的合同管理能够在法律范围内保护企业合法权益,以免受到不必要的经济损失。企业应当制定适合本单位实际情况的《合同管理办法》、《合同管理流程》、《授权委托管理办法》、《印章管理办法》等制度，进行体系化的法律风险管控。合同管理不是经营业务的附属程序，坚决杜绝事后补办合同行为，业务办理完毕又补办合同手续让整个合同管理制度形同虚设。虽然无纸质合同的实际履行，如符合《合同法》规定也是有效法律行为，但这种情况使企业承受巨大法律风险：对于合同中标的物数量、质量最终认定方式，以及履行时间、地点、方法等方面的约定容易出现争议，没有纸质合同作为认定和主张的依据，这些争议无从确认和查证。

2．资信调查与建立信用档案：合同申办部门负责收集和提交合同相对人资信材料，包括合同履行应当具备的资质证件、营业执照、质量证件或法律文书、专利证书等文件。确认对方的民事行为能力和民事责任能力有重要法律意义，这些因素直接影响出现争议后的法律请求效果。对签约人的授权委托授权书和身份进行严格审核，避免因无权产生法律风险。一些企业没有谨慎考察相对方主体资格，导致合同归于无效或效力待定，或者与无履约能力当事人签订合同导致合同陷入履约障碍。合同签订后全程登记履行情况，建立客户资信档案并进行信用评级。

3．合同条款审核：企业经营合同大多是常见类型，依照《合同法》我国承认各种符合成立和生效要件的无名合同，缔约各方应当诚信履行、善意履行、依照合同目的促成履行。经营过程中使用的格式条款合同，制定十几条主要关键条款反复使用，格式条款不能避免法律风险。条款最终由经办人填写，其中空白项和附则（其他约定）的填写中存在巨大法律空间，经办人在填写时，与签署普通合同有同等法律风险。因此，签署格式条款同样需要严格审核，无论何种类型合同，应当由专业法律工作人员或律师逐一审查合同条款。

4．合同的印章管理：合同印章的使用和管理是签署合同的关键，依照《合同法》规定：约定加盖印章生效的合同，自加盖印章并符合生效要件时生效。企业经营合同一般约定加盖行政章或合同专用章，除非特别约定，财务专用章或部门印章不能用于签订合同。合同印章由专门部门保管和使用，未经会签手续并经分管经理同意，业务员不得随意使用公司印章。需要携带外出的使用的，应当由经理批准按流程使用并及时归还。

（二）联网审批流程的法律风险管控

1．联网审批的监管优势：现代企业采用合同联网审批流程具有监管优势，重视和利用现代科技手段是法律风险管控的发展趋势。在网络系统中上传的合同电子数据长期保留在数据库，系统能立即发现和记载违规行为。这种监控模式提高了企业法律风险管控效率：法务部门网上管理人员可以全程监督合同业务，联合会签部门的办理情况直接在电脑系统显示，避免了各部门相互推诿；在网上可以随时核对合同条款、查阅审批信息，有效减少了工作失误；由于流程的公开性和互动性，经办人对于提交材料更加谨慎。联网审批通过的合同，由经办人确认后上报合同管理部门加盖印章，大幅度提高监管效率。

2．纸质资料的网上流程衔接：纸质合同的签署和监管，是企业法律档案管理工作的一部分，合同档案是司法过程中的重要书面证据，这项工作从形式审查到实质审查都直接关系企业利益。实行合同管理联网管理平台的企业，申报的各项数据应当与纸质合同档案完全一致，签署过程中合同文本在内部网络上传递和储存，经联合审批并上报经理批准后，依照审批情况签署纸质合同，这种公开审批的模式使得决策者更加审慎。各部门有独立的账户和密码，对合同管理全程有效的管控，各部门相互之间配合、相互监督，纸质材料与电子文件相互印证一致。

（三）合同档案在法律风险管控中的利用

1．合同档案的整理利用：纸质同档案属于法律风险管控的重要文件，监管部门审查合同履行全程并立卷存档，合同回收采取统一的编号和归档方法，按照“资本输出类”和“资本输入类”对合同档案进行科学分类。建立合同目录包括（1）合同文本原件，包括补充协议、备忘录等资料；（2）资信档案，包括各类与合同有关的证件、质量文件、专利文件等资料；（3）部门联合会签单，包括经理批示、各部门会签、履行情况备注等文件；（4）财务单据，包括借款单据、赊销单据、银行单据等资料；（5）法律文书，包括授权委托书、履行情况备注等其他法律文件。

2．合同业务的全程督办：依照合同档案进行全程督办，发现违规行为依照合同管理办法问责。对合同履行情况进行监控，顺利履行完毕的合同登记后存入档案；没有合适履行的合同注明原因并及时督办；出现争议的合同，将合同档案上报法律事务部门处理，避免出现超过诉讼时效的情况；进入诉讼程序的合同纠纷，委托法律专业人员或者律师进行维权，建立法律风险档案。通过系统化、全程化的合同管理制度，有效对企业法律风险进行管控。

三、结语

随着我国依法治国工作的全面推进，企业更加重视法律风险管控工作。虽然现阶段有很多工作要进行完善，但令人欣慰的是，我国的合同管理水平正在大幅度提高，企业的法律风险管控工作逐步走向科学化和精细化。市场经济法制化体是社会的巨大进步，也是法律事业蓬勃发展的重要信号。在全体法律人的探索和努力下，基于对于合同管理制度与企业法律风险管控的不断研究和实践，将形成更加规范、诚信、安全、文明的市场环境，促进我国经济繁荣发展。

作者:范晓伟 单位:西北政法大学

参考文献：

[1]李杰利．合同管理规范高效操作规程．中国时代经济出版社．2004．

[2]张雅冰．论企业合同法律风险防范的协同性．经营管理者．2011（19）．

[3]王怀、王正志．公司法律风险防范与管理．法律出版社．2007．

合同管理风险管控范文第3篇

临沂超越电力建设有限公司为了进一步强化合同集中管理，规范合同审查标准，提高合同审查质量，突出合同管理重点，加大对重大合同的监督审核力度，于年初提出了管理创新课题———“基于风险管控的工程合同管理体系”。提出这一课题后，公司领导高度重视，安排专门人员进行相关的资料收集、理论研究、实践分析，进一步强化合同集中管理，规范合同审查标准，提高合同审查质量，突出合同管理重点，加大对重大合同的审核力度。体系从建设到运行半年多以来，大大提升了合同管理水平，提高了合同管理效率，真正做到了精细化管理，规避了合同管理过程中存在的诸多风险。

【关键词】

合同管理；风险控制；体系建设

0前言

风险管控是合同管理的重中之重。合同管理是一项高智能的工作，是一个复杂的体系，是项目管理的核心。面对当前建筑施工行业竞争日趋激烈的形势，没有高效的合同管理体系，就不能实行有效的工程项目管理,就不能顺利的完成工程预期目标。施工企业只有不断规范合同管理，做好合同风险管控，才能在激烈的市场竞争中得到更好的生存和发展。临沂超越电力建设有限公司是一家中型电力施工企业，具备电力工程施工、房屋建筑工程施工总承包二级资质、建筑装修装饰工程、机电设备安装工程专业承包二级资质，电力设施承装、承修、承试二级资质。公司注册资本4200万元，职工286人，年收入5亿多元，每年需签订大量工程合同。作者对该公司合同管理情况进行深入调研，并参考大量资料，帮助该公司建立了完善的工程合同管理体系，收到良好效果。

1实施背景

1.1国家不断加大对工程建设领域的法制化管理

市场经济的主要特征就是经济法律的强制性。近年来，建筑领域逐渐出台了《合同法》、《招投标法》、《建筑法》、《质量管理条例》、《房屋维修办法》、《总分包实施管理办法》等以合同为主要内容的法律。合同是各个合同主体之间联系的纽带，任何一方违反合同，必然要受到法律的约束。目前建筑施工市场竞争趋于激烈，企业利润逐步减少，合同风险不断加大，只有重视合同管理的企业，才能有效减少工程建设风险，增加企业利润，在激烈的市场竞争中处于有利地位。

1.2国家的反腐形势以及国家电网公司“三集五大”体系建设对企业合同的规范化管理提出了更高要求

当前，国家政策、经济的主要着眼点就是抑制行业腐败，推进国有企业经营的透明化、规范化和法制化。同时，国家电网公司“三集五大”体系初步建立，对企业管控水平的要求不断提升。电力工程市场“僧多粥少”的局面不断加剧，电力施工企业产能过剩，竞争更加激烈，合同价格越来越低，而对进度、质量、安全、文明、环保等方面的要求却越来越高，造成工程承包合同的风险持续提升。因此，只有重视合同管理的企业才能有效的降低工程风险，保障企业利润的最大化。

1.3随着超越电力建设公司生产规模和经营业绩的不断扩大，企业自身也需要对合同管理体系建设进行有效的改进、优化和提升

2014年，超越电力建设有限公司全年承揽输变电工程45项，架设线路总里程340.56公里，实现变电容量183万千伏安。全年实现销售收入5.6亿元，同比增加13％。企业的高速发展对企业的管理水平提出了更高的挑战，对企业的合同管理体系建设进行有效的改进、优化和提升，是实现企业健康发展的必然选择。总之，在建筑施工市场上,一个不慎签订的合同就可能给企业造成重大损失甚至面临破产的窘境,因此,施工企业必须加强合同管理,以提高企业的生存能力和抗风险能力。

2目标

公司的合同管理体系以规范管理、提高效率、提升效益为目标，与现有管理体制和手段相结合，力争用最小的改动，实现最优的风险控制效果。企业建立工程合同管理体系的主要目标就是“对企业合同存在的风险进行有效控制”。合同管理体系的目标定位在于：

1）建立和完善企业内部的合同管理制度，对合同签订、实施、履约全过程的每个环节建立和健全具体的可操作制度；

2）对合同进行规范化管理，确保企业在激烈的市场竞争中得以生存和发展。面对激烈的市场竞争，施工合同的签订条件越来越苛刻，而施工合同的价值量和质量直接影响到施工企业的生死存亡。

3主要措施

3.1培养合同管理人才

一个合格的合同管理人才,是合同管理成功与否的关键。公司在企业内部选拔出素质高、学习能力强、知识面广、责任心强的优秀合同管理人员。同时，多次组织专题学习和讨论。建立完善的岗位竞争机制和奖惩机制,以机制促进人员的选拔和后续发展。同时，在日常管理过程中，要求合同管理人员对所有签订的合同建立电子文本，同时编制电子目录，方便合同的检索和查询。

3.2合同科学分类

结合公司实际，将企业的合同划分为三类，实行分类管理。一类，经济合同包括股权投资合同、对外借款合同、对外担保合同、技术咨询合同、技术服务合同、无形资产买卖合同、对外捐赠合同和500万元以上的工程发包合同、工程对外分包合同及物资采购合同；最终由供电公司总经理批准。二类，经济合同包括100万元以上低于500万元的工程发包合同、工程对外分包合同，50万元以上的物资采购合同、承揽合同；最终由供电公司分管领导批准。三类，经济合同为一、二类经济合同以外的其他经济合同（如50万元以下的物资采购合同、承揽合同，100万元以下的工程发包合同。）由本企业负责人批准。同时，将合同类型调整为：物资采购合同、承揽合同、工程发包合同、工程分包合同、技术咨询合同、技术服务合同、其他合同、股权投资合同、借款合同、担保合同、无形资产买卖合同、捐赠合同。

3.3防范合同源头风险

1）参加系统外部工程投标前要认真调查建设单位的资信情况、财务状况和项目核准情况，对拟投标项目的风险进行审慎分析。重点研究发包人是否存在可能无力持续支付工程款的倾向；是否存在信誉问题，是否有滥用权利，对承包人施行非合同约定的罚款或扣款等现象发生。加强投标前的合同风险评估和审查，分析合同中可能给承包人带来风险的条款，对存在明显不合法规的歧视性条款或缺失公平的“霸王”条款的招标项目，应坚决放弃投标。

2）参加系统内投标也要仔细研究标书，认真核对工程量清单，计算基本施工成本，做到心中有数，才能有的放矢。

3）大力推进建设工程施工合同示范文本使用。系统内的合同一般采用国家电网公司统一文本签订。系统外的合同，根据市公司法制办审核后的文本确定。施工单位在审查时应注意对照示范文本，防止错漏或产生歧义。

3.4做好合同（签订）后评估

1）建立和落实成本费用管理目标责任，加大成本费用的预算控制与考核激励机制，将批准的项目成本分析报告作为与项目签订经营目标责任书的主要依据，作为项目实施内部承包、外部分包的合同签订依据。

2）做好合同后评估优化施工方案，合同后评估是以中标价为基础，针对工程项目的特点、施工组织及施工成本等情况，进行全面分析、测算并根据成本管理的需要编制责任成本预算，预测项目的成本和效益。

3）要由上而下地建立和健全合同的管理制度，使企业合同管理覆盖企业的每个层次，延伸到每个角落，促进合同管理的专业化。

3.5切实做到合同履约

1）要降低项目管理风险，首先要妥善收集和保存设计变更、会议纪要和现场验收等资料，认真按合同约定期限、合同约定程序做好签证工作，同时要注意监理工程师的签证权限，防止无效签证。其次要按合同约定定期报送工程进度结算资料，并附上完整的结算说明和结算依据，及时办理工程进度款结算。

2）建立合同交底制度。合同签订人员，应在合同签订后将所经手工程的招标文件、招标答疑资料、投标书（指投标预算、施工组织设计、报价书）和合同文本对公司管理部门或项目部进行交底，使他们对施工合同的签订情况有比较详细深刻的了解。

3）合同为转移企业风险，可能会有违约、索赔、争议、保险、担保等转移风险条款。将这些内容协商并写进合同，那么就可将业主违约、工程变更以及自身在施工中发生的一些意外伤害等风险向业主或第三方转移。

3.6完善变更审批手续

在企业履行合同的过程中，存在着诸多不可预见和可变更风险，对项目的经济效益产生重大的影响，因此项目合同管理人员必须了解合同内容，注重资料的收集和整理，采取全过程、系统化的动态合同管理。对合同实施情况进行跟踪，将实际情况和合同资料进行对比分析，找出其中偏差，对工程实施情况实时进行诊断。合同履约过程中要积极采取合理措施以避免或减轻风险的不利影响，及时修正、变更、补充合同，将风险造成的损失控制到最低程度，必要时选择终止合同。

3.7控制分包合同风险

1）建筑企业分包合同风险控制的水平，是企业管理水平的直接反映。对分包商实施动态管理，定期对分包商进行跟踪考核、评价，完善分包商信誉评级制度，及时了解和掌握分包商的履约能力，引入分包商项目主要负责人准入及清退管理制度，实施分包商战略合作伙伴管理，通过竞争方式选择实力较强、信誉较好的合格分包商，严禁不合格分包商参与工程分包。要求所有进入超越电建公司的分包商队伍必须通过国家电网公司审查入网。

2）合同签订后，工程的预算成本可以基本确定下来，企业在组建项目部时，能够根据预算成本按照市场法则确定责任成本，确定工程的人工费、材料费、机械台班费、其他直接费和间接费等。项目部负责人组织工程实施时，可以将费用分解到各分部或分项，能够做到合理用工、用料、控制人工费用、管理费用，为节约工程开支、争取工程盈利打下基础。

3）为规避合同风险，提高企业效益，2014年超越电建公司新成立了“配网施工队”，减少配网工程的分包，消除了分包过程中存在的风险点。同时规范了零用工管理，从有资质的建筑施工企业租用民工，规避了劳动用工合同和伤亡赔偿合同中存在的风险。

4总结

合同管理体系实施以来，大大提升了企业的合同管理水平，提高了合同管理效率，真正做到了精细化管理，规避了合同管理过程中存在的诸多风险。2014年以来，超越电建公司共签订合同230多项，未发生一例合同纠纷；办理工程结算160余项，都能够按照合同约定的条例办理，做到了客观公正、有理有据。

作者：刘乐璇 单位：临沂第一中学

【参考文献】

［1］王爽.施工企业合同风险管理的防范办法[J].内蒙古科技与经济,2009.

［2］潘锡雄.加强建设工程合同管理的措施探讨[J].现代经济信息,2012(14).

［3］李宏强.浅析建筑企业工程合同的风险管理[J].现代品牌,2011.

合同管理风险管控范文第4篇

一、合同管理的一般流程

合同管理一般经过合同策划、调查、初步确定准合同对象、谈判、拟定合同文本、审核、正式签署、分送相关部门、履行、变更或转让、终止、纠纷处理、归档保管、执行情况评价等环节构成。可以将合同管理划分为四个阶段：合同准备阶段，包括合同策划、调查、初步确定准合同对象、谈判、拟订合同文本、审核等程序；合同签署阶段，包括正式签署合同、将合同分送相关部门等程序；合同履行阶段，包括合同履行、变更或转让、终止、处理纠纷等程序；合同履行后管理阶段，包括合同归档保管、执行情况评价等程序。合同管理的一般流程如图1所示。

二、按流程分析的合同管理风险及其控制方法

合同管理风险主要集中显现在履行阶段，但也隐含在整个合同管理流程中，尤其以合同准备阶段为甚，且是各种因素综合影响的结果。因此，分析合同管理风险，可以从合同管理流程入手，也可以从导致合同风险的各种因素切入。企业在合同管理的每一个流程中均存在风险。按照合同管理流程进行风险分析，可将合同风险分为合同准备阶段的风险、合同签署阶段的风险、合同履行阶段的风险和合同履行后管理阶段的风险。

（一）合同准备阶段的风险

合同准备阶段的风险是指在合同准备过程中存在不当行为的风险，包括合同策划风险、调查风险、初步确定准合同对象的风险、谈判风险、合同文本风险、审核风险等。

合同策划风险是指在合同策划阶段存在的不能满足企业战略和业务目标的风险。这种风险主要体现在两方面：一是合同策划的目标与企业战略目标或者业务目标不一致；二是故意规避合同管理的相关规定，如将需要招标管理或需要较高级别领导审批的重大合同拆分成标的金额较小的若干不重要的合同。对于合同策划风险的主要控制方法：一是审核合同策划目标与企业战略目标和业务目标的一致性；二是在合同管理制度中明确规定不得将需要招标管理的重大合同拆分为不重大的合同，并建立相应的责任追究制度。

合同调查风险是指在合同调查过程中对被调查对象做出不当评价的风险。这种风险主要体现在对被调查对象的履约能力和商业信誉给予过高评价的风险。要控制这类风险，主要是提高合同调查人员的专业素质和责任心，在充分收集相关证据的基础上做出恰当的判断；建立合同对象的商业信用档案等。

初步确定准合同对象的风险是指准合同对象确定不当的风险。这种风险主要体现为：将不具备履约能力的对象确定为准合同对象；将具有履约能力的对象排除在准合同对象之外。主要防范措施就是实行准合同对象确定的集体决策制度，并实行责任追究制度。

合同谈判风险是指在合同谈判过程中忽略了重大问题或在重大问题上做出不当让步的风险以及本企业谈判策略泄密的风险。这种风险主要表现为：对合同标的、产品和服务的数量、产品或服务的质量或技术标准、价款或酬金的确定方式与支付方式、履约期限和地点及方式、违约责任的主要类型及其承担方式、争议的解决方法和地点等涉及合同内容和条款的核心部分，乃至关键细节等的忽略或做出了不当的让步，可能导致企业权益受损的风险；对可能存在的不符合国家产业政策和法律法规要求之事项的忽略。控制合同谈判风险的主要方法是组建素质结构合理的谈判团队，如要求谈判团队中除了有经验丰富的业务人员外，还应当有谈判经验丰富的技术、财会、审计、法律等方面的人员参与谈判，必要时还应当聘请外部专家参与合同的相关工作；在谈判过程中，谈判团队及时总结谈判过程中的得失，研究确定下一步谈判的策略等，充分发挥团队的智慧；在整个过程中，强调并做好保密工作。

合同文本风险是指合同内容和条款不当的风险。这种风险主要表现为：合同内容和条款可能存在的不合理、不严密、不完整、不明确或表述不当，可能导致重大误解；合同内容违反国家法律法规或国家产业政策等。控制这类风险的主要方法是严格执行合同审核制度。

合同审核风险是指在合同审核过程中没有发现或纠正合同不当内容和条款的风险。这种风险主要表现为：合同审核人员因专业素质或工作态度的原因未能发现合同文本中的内容和条款不当的风险；虽然发现了问题但未提出恰当的修订意见的风险；合同起草人员没有充分考虑合同审核人员提出的改进意见或建议，导致合同中的不当内容和条款未被纠正等。控制此类风险的主要方法是提高合同审核人员的专业素质；划分合同起草人员和审核人员的责任；制定合同审核操作指南；建立合同审核工作底稿；实施合同管理责任追究制度等。

（二）合同签署阶段的风险

合同签署阶段的风险是指在合同签署阶段存在不当行为的风险，主要包括合同正式签署风险、合同分送相关部门的风险等。

合同正式签署风险是指正式签署合同过程中存在不当行为的风险。这种风险主要表现为：超越权限签订合同；合同印章管理不当，为不符合管理程序的合同加盖了合同印章；签署后的合同被篡改等。控制此类风险的主要方法是：严格划分各类合同的签署权限，严禁超越权限签署合同；严格合同印章管理，确保只为符合管理程序的合同文本加盖合同印章；合同必须由双方当事人当面签订；采取恰当措施，防止已签署的合同被篡改，如在合同各页码之间加盖骑缝章、使用防伪印记、使用纸质合同书、使用不可编辑的电子文档格式等方法对合同内容加以控制，防止对方单方面改动合同文书等。

合同分送相关部门的风险是指在合同分送相关部门过程中可能存在不当行为的风险。这种风险主要表现为：合同被送到了不相关的部门；收到合同的相关部门没有采取妥善措施处理合同；因保管不当导致合同泄密等。控制此类风险的主要措施是实施合同签收制度，并及时退回与本部门不相关的合同；指定专人负责合同的日常保管，并为合同保管提供相应的条件；建立合同管理的责任追究制度等。

（三）合同履行阶段的风险

合同履行阶段的风险是指在合同履行阶段中存在不当行为的风险，包括合同履行过程中的风险、合同变更或转让风险、合同终止风险、合同纠纷处理不当的风险等。

合同履行过程中的风险是指在合同履行过程中存在的风险，主要表现为违约风险，即本企业或对方没有恰当地履行合同中约定的义务。控制违约风险的主要方法是：签约前认真调查对方的履约能力和商业信誉等情况，尽量只与具有良好履约能力和商业信誉的单位签订合同；在合同中明确规定违约责任；要求对方为履行合同提供相应的担保措施；对合同履行过程进行监督，一旦发现对方有违约的可能或违约行为，则采取相应措施将合同损失降到最低等。

合同变更或转让风险是指在合同变更或转让过程中存在的风险。这种风险主要表现为：应当变更合同内容或条款但未采取相应的变更行为；合同变更未经相应的管理程序，导致合同变更行为不当或无效；合同转让行为未经原合同当事人和合同受让人达成一致意见，使合同转让行为无效；合同转让未经相应的管理程序，导致合同转让行为不当或无效等。控制此类风险的主要方法是：明确规定合同变更或转让需向相关负责人报告；合同变更或转让的内容和条款必须与当事人协商一致；变更或转让后的合同视同新合同，需履行相应的合同管理程序等。

合同终止风险是指在办理合同终止手续过程中存在不当行为的风险。这种风险主要表现为：未达到终止条件的合同终止；合同终止未办理相关的手续等。控制此类风险的主要方法是：明确规定合同终止的条件以及应当办理的相关手续；指定专人对合同终止手续进行复核等。

合同纠纷处理不当的风险是指在处理合同纠纷过程中存在不当行为的风险。这种风险主要包括：未及时向相关领导报告合同纠纷和拟采取的对策；未及时采取有效措施防止纠纷的扩大和发展；未与对方有效协商合同纠纷解决办法，或合同纠纷解决办法未得到授权批准；未收集充分的对方违约行为的证据，导致本企业在纠纷处置过程中处于举证不力的地位；未按照合同约定追究对方的违约责任等。控制此类风险的主要方法是明确规定合同纠纷的处置办法；明确各类人员在合同纠纷处置中的责任；合同纠纷处置方案应当经适当管理层的审核批准等。

（四）合同履行后管理阶段的风险

合同履行后管理阶段的风险即在合同履行完毕或终止后管理过程中存在的风险，包括合同归档保管的风险、执行情况评价的风险等。

合同归档保管的风险是指在合同归档保管过程中存在的风险。这种风险主要包括合同丢失或泄密；合同被滥用等。控制此类风险的主要方法是明确规定合同管理人员的职责；规定合同借阅的审批程序；实施合同管理的责任追究制度；对合同保管情况实施定期和不定期的检查等。

合同执行情况评价风险是指在合同执行情况评价中存在的风险。这种风险主要包括：未对合同执行情况进行评价；在合同评价过程中未按照规定兼顾全面和突出重点等。控制此类风险的主要方法是：制定合同执行情况的评价制度，建立合同执行情况评价的操作指南；实施责任追究制度等。

三、按导致风险主要因素分析的合同管理风险及其控制方法

按照合同当事人是否可控分析，导致合同风险的主要因素可分成外部环境因素、合同对方的因素、本企业自身的因素。

（一）外部环境因素

导致合同风险的外部环境因素包括宏观经济环境、政治、政策、法律、社会、科技进步以及地理环境、气候变化、交通事故、自然灾害等其他不可控因素。企业在签订合同过程中，应当充分考虑这些因素对合同履行的影响，特别是政治、政策和法律方面的影响。外部环境因素所导致的合同风险，合同当事人均无法控制，只能合理预测，并采取恰当的风险应对措施，如风险规避或风险承受。当然，在情况允许时，也可采取风险分担措施，如购买保险等。

（二）合同对方的因素

因合同对方的原因导致合同风险的因素主要包括合同对方的蓄意欺诈或违约、财务状况不佳、生产能力与技术水平等。如对方一开始就根本没有履行合同的意愿，签订合同的目的就是为了欺诈他人；或者在合同履行过程中借故小题大作，蓄意不履行合同义务；或者陷入财务困境，无力履行合同义务；或者因生产能力或技术水平等方面的原因，无力履行合同规定的数量或质量标准等。控制这类风险，可采取“事前防范、事中控制、事后补救”的方法。事前防范就是在签约前全面调查对方的签约动机、履约能力和商业信誉等，并做出恰当的风险评估；只与具有良好履约能力和商业信誉的单位签订合同；只签订与对方履约能力相符合的合同；要求对方提供履行合同的担保等。事中控制就是密切监控合同履行过程，一旦发现对方有违约的可能，或者已有违约行为，立即采取相应的对策，防止风险扩大和发展。事后补救就是在对方违约后，根据合同约定追究其违约责任，甚至采取合同仲裁或诉讼方式等。

（三）本企业自身的因素

本企业自身原因导致合同风险的主要因素有合同决策、管理水平、操作人员素质、财务状况、生产能力和技术水平等。合同决策因素主要包括合同策划、初步确定的准合同对象、合同关键内容的确定等存在不当行为或结论；管理水平因素主要包括企业战略目标和经营目标设定不当、与合同管理相关的职责分工不当、合同管理制度的制定和执行存在重大缺陷等；操作人员素质因素包括与合同相关的管理人员缺乏必要的专业胜任能力和经验、对待工作不严谨、没有认真执行合同管理制度、蓄意规避合同管理制度、与外部人员合谋欺诈本企业等；财务状况因素主要是指本企业因财务状况不佳而无力偿还到期债务，导致违约；生产能力和技术水平因素主要是指企业目前生产能力或技术水平不能满足履行合同义务的要求等。控制此类风险的主要策略是风险降低，即建立合同内部控制并严格执行。

四、合同风险的主要应对策略

企业应当综合运用风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等风险应对策略，实现对合同风险的有效控制。

（一）风险规避

风险规避是企业对超出风险承受度的合同风险，通过放弃或者终止与该风险相关的合同以避免和减轻损失的策略。根据规避的程度和方式，可将合同风险规避策略进一步划分为完全拒绝承担、逐步试探承担和中途放弃承担等三种策略。

完全拒绝承担合同风险策略是指通过合同风险评估后，企业直接拒绝承担某类或某个合同风险。如通过对某企业进行合同调查和合同风险评估后，认为该企业长期经营管理混乱、财务状况不佳、产品或服务质量不高、商业信誉不好等，合同风险很高，就不能与该企业签订合同。

逐步试探承担合同风险策略是指通过合同风险评估后，虽然认为某种或某个合同风险很大，但又不宜采取完全拒绝的方式，则宜采取分步实施策略，规避部分风险。如通过合同风险评估后，认为与某公司开展业务往来风险很高，但该公司提供的产品又是本企业急需的，则可采取此种合同风险规避策略，先与其签订标的金额较小的合同，通过逐步接触和合同履行进展情况，再逐步增大标的金额。

中途放弃承担合同风险策略是指因外部环境发生变化或对方发生违约行为等，企业中途终止合同的履行，控制合同风险的扩大和发展。如在合同履行过程中，因外部环境发生重大变化，或者对方存在违约行为，本企业继续履行合同义务，将会造成更大的损失和风险，则宜采取此种策略。

（二）风险降低

风险降低是企业在权衡成本效益之后，准备采取适当的合同控制措施降低合同风险或者减轻合同损失，将合同风险控制在风险承受度之内的策略。建立和实施合同内部控制，是降低合同风险的主要方法。

（三）风险分担

风险分担是企业准备借助他人力量，采取合同业务分包、请专门担保公司担保等方式和适当的控制措施，将合同风险控制在风险承受度之内的策略。根据分担方式不同，可将合同风险分担策略分为合同风险分散、请担保公司担保等方式。

合同风险分散就是指将一个标的金额大的合同拆分成标的金额较小的合同，与不同单位签订合同，将风险分散在不同的空间，以减少企业遭受合同风险损失的程度。如与不同的供货商签订同一种原材料的采购合同、与不同的客户签订同一种产品的销售合同等。

请担保公司担保就是指对风险较大、企业难以控制的合同，请专门的担保公司进行担保，一旦发生合同风险，则可从担保公司获得一定的补偿，以弥补合同损失的方式。一般的，对于涉外、外贸合同，可请实力强、经验丰富的涉外担保公司进行担保。

合同管理风险管控范文第5篇

中图分类号：F270 文献标识：A 文章编号：1674-1145（2017）05-000-02

摘 要 合同是现代企业进行经济活动的重要依据，也是产生经济纠纷的根源所在，在企业后续管理过程中需要对合同管理引起高度重视。合同是现代企业自身权益的保证，做好合同管理工作能维护企业自身合法权益，提高整体管理优势。但是在具体实践中，受到其他因素的影响，可能出现不同程度的问题。本次研究中以企业风险控制合同管理现状为基础，对如何做好合同管理进行分析。

关键词 现代企业 风险控制 合同管理

近些年来社会主义市场经济快速发展，合同管理本身起到重要的作用，针对具体管理的特殊性，需要按照项目实践要求进行落实，避免出现管理不当或者合同控制不完善的现象。对于企业来说，对外经济活动需要通过签订合同的方式进行规范和约束，进而保证相关活动顺利进行。在合同管理过程中要重视风险控制，按照防范机制具体要求进行落实。

一、企业风险控制部合同管理现状

以企业风险控制部的合同管理为例，在后续落实阶段要做好评估和管理，但是受到其他因素的影响，可能导致管理存在部分问题，甚至衍生其他不良现象。以下将对企业风险控制部合同管理现状进行分析。

（一）对合同管理缺乏认识

在后续管理和落实阶段，对合同管理机制本身有严格的要求，以风险控制为例，合同本身存在一定风险，但受到利益因素的影响，企业管理者在签订合同前，对合同条款论证还不够充分、甚至未经风险控制部合同评审就直接草率的签订了合同，导致后续管理阶段出现很多问题。企业为了扩展新的市场，提升经济效益，没有对合同内容进行论证、风险分析和评估，进而会引起企业合同纠纷，还有一些企业仅注重合同签订前的考察和论证，合同签订后，放松对合同履行过程的控制，进而会出现严重的纠纷现象。

（二）法律管理意识淡薄

企业合同负责人的法律意识比较淡薄，对《合同法》等相关法律法规的内容不了解，在日常管理过程中疏于对合同的管理，没有设定专项管理机制，无法履行合同，主要表现在负责人对项目缺乏了解，法律意识淡薄等。在签订合同阶段，比较随意，容易给企业带来严重的经济损失。此外部分企业没有认识到《合同法》等相关法律法规是保证合同正常履约和产生纠纷后法律救济的重要依据。

（三）合同管理制度不完善

合同管理制度是企业进行管理的关键所在，但是在实践过程中受到其他因素的影响，导致制度不合理，必然影响合同管理效果。如果合同管理存在混乱或者其他情况，会增加合同风险几率。很多企业设置了独立的合同管理部门，也制定了完善的管理制度，但是在执行阶段，无法落实到实处，导致合同制度形同虚设，起不了多大作用。

（四）合同管理人员素质有待提升

企业没有设定专门的合同管理部门，合同管理存在不到位的现象，和其他部门联合办公，导致合同管理缺乏专业合同管理人员，很多管理人员都是兼职工作，其他部门工作任务繁重时，合同量增加，不能及时发现合同中存在的问题，导致企业管理风险不断增加。

二、企业风险控制部合同管理措施

企业风险管理起到重要的作用，针对当前实践阶段存在的各种问题，为了避免受到消极因素的影响，需要及时确定完善的管理措施，对合同本身进行约束，保证管理的有效性。以下将对企业风险控制部合同管理措施进行分析：

（一）做好前期审查工作

合同的签订需要谨慎进行，在合同签订前做好各个方面的准备工作，以风险控制和管理为例。在招投标阶段，要采用公开审查的方式，同时招投标需要严格按照程序进行，项目审查阶段对当事人仔细进行询问，了解对方的诚信情况和具体变化。通过了解对方的诚信情况，做好后续管理，在签订合同前，对合同条款进行仔细的检查和分析，组织不同专业的人员对合同进行评审，避免合同出现陷阱和漏洞，检查合同条款的完整性。要详细了解合同内容是否完善，从多个方面入手，如果签订程序授权存在问题，要补办相关手续，如果合同签订内容存在问题，则必须按照相关法律规定进行修正和处理。

（二）建立完善的合同管理制度

企业需要建立完善的合同管理制度，保证制度体系的落实有法可依，避免出现工作流程不合理或者管理指标落后的现象。合同制度要明确相关部门的职责，落实责任制度，后续实践阶段会出现不同类型的问题，为了避免相互推卸责任，要明确合同审核体系的落实，对纠纷及时进行处理，按照合同管理制度进行落实。应该编制合同的签订审查制度和流程，重视对合同签订之前的审核；确定合同结算过程中的审查制度，明确合同纠纷的处理情况； 严格合同签字盖章的程序管理等。

（三）完善合同机构设置

合同管理机构是管理合同的专门机构，也是做好合同管理工作的基础所在。在后续落实阶段，企业需要设立专门机构，负责企业相关法律事务和风险管理。合同管理工作的顺利开展是整体管理关键，确保处理各种问题能满足合同管理需求。培养专业的法律顾问人员，并要求持有相应的资格证书，对在岗工作人员进行定期的培训和管理，约束处理人员的各种行为，提升其工作能力。

风险控制部要从完善企业风控监管体系、强化风险监控力度、制订风险管理策略、加强风险控制培训等方面着手，加强企业内部控制管理，全面加强风险管理体系建设。风险控制部要制定不同类型的合同文本M足管理的需要，以文本设定体系为例，建筑企业需要以建筑工程施工合同文本作为基础，综合考虑工程类型，要对管理风格、项目类型以及文本体系要求进行详细的分析，不同分包方式设定不同的招投标文本。同时，结合企业经营管理战略要求，密切关注国家的相关标准，对经营管理机制进行分析，使其适应后续发展和变化。企业合同管理阶段必须总结管理经验，适应发展变化，结合合同管理具体要求，总结经验和教训，补充和完善招投标文件和合同文本，突出其重点。

（四）提升管理人员综合能力

以企业风险控制管理机制为例，在实践过程中需要从具体情况入手，对合同管理指标和具体要求进行分析，最大程度提升管理人员的综合能力，满足合同管理属性要求。合同管理教育起到重要的作用，要重视对管理人员进行培养，重视《合同法》等相关法律法规的学习，强化全员合同管理意识，让全体员工能熟悉和灵活应用这些法律制度。要培养专业化、高素质的风险管理人员，对重大风险进行系统全面的识别、分析和评估，提出风险管理策略和实施方案，切实落实企业风险管理的各项工作，实现风险管控落地。要按照法律制度从事经营管理活动，才能维护自身合法权益。人才是企业发展宝贵的财富，也是进行管理的基础和关键，在战略发展阶段为了提升整体管理能力，要对中高层领导人员和职能人员进行合同管理和培训，定期组织进行管理经验交流，邀请专家进行讲学和教育，同时，其他专业的管理人员也要提高认识，在平时的工作中加强学习，提高业务素质，以适应企业发展的需要。

三、结语

合同管理是工程管理的关键所在，考虑到应用指标以及合同项目体系的具体要求，在执行阶段，需要从实际情况入手，做好项目规划和设计工作。风险控制阶段可能出现不同程度的风险，针对管理阶段存在的合同管理缺乏认识、法律管理意识淡薄、合同管理制度不完善以及合同管理人员素质有待提升等现象，从做好前期审查工作、建立完善的合同管理制度、完善合同机构设置、提升管理人员综合能力等方面入手，完善风险控制和合同管理工作，进而促进企业可持续发展。

参考文献：

[1] 彭燕.浅议现代企业合同管理中的风险控制[J].现代商业，2011（01）.

[2] 高滨.石油企业合同管理风险控制基础问题研究[J].经济师，2011（01）.

合同管理风险管控范文第6篇

【关键词】冶金工程；合同风险；管理与控制

引言

近几年，由于经济危机不断加剧带来的影响，能源行业低靡，大型基础设施建设减少，全球的钢材需求量急剧缩减，钢材出口量减少，钢材价格一路下滑，导致国内冶金行业的工程项目明显减少。我国企业在合同的认识和管理上存在误区，各种不可预见和不可控的因素导致合同风险在不断增加，有限的利润面临着不断增加的开支风险。

1 合同风险的表现形式

合同的全过程可以分为四个阶段，即订立、履行、变更或转移、终止，在每个阶段都可能存在和隐藏着较多的风险，但通常在履行阶段最为集中。依据不同的划分标准，合同的风险表现形式也存在差异。

（1）从风险防范控制的等级上划分，合同风险分为可控与不可控风险两类。可控风险即可以控制的风险，在合同运营管理中通过一定的手段可以规避的风险。不可控风险即因为不可抗力因素导致的风险，一般指由重大的政治或经济因素，或自然气候因素等造成的损失和风险。

（2）从风险防控的范围上划分，合同风险可分为内部管理风险和外部环境风险两类。内部管理风险是指由于企业自身在合同的管理上存在制度不健全或者流程不规范等原因造成的风险，为企业带来损失与隐患。外部环境风险是指在合作过程中，由于对方使用不正当手段等导致合同变故而存在的风险。

（3）从风险防控责任上划分，合同风险可分为直接风险管理和间接风险管理两类。直接管理风险是指企业在直接参与合同运营的过程中直接造成的合同风险，原因一般是企业自身管理不规范、制度不健全等。间接管理风险是指企业在间接的运营合同过程中造成的合同管理风险，一般是由于合同中的分包方等第三方的原因。

2 影响冶金合同风险出现的因素

合同管理风险存在于合同从签订到终止的全部过程中，所以导致合同出现风险的原因自然也是分布在各个环节中，主要可以分为外部环境因素、主观意识因素、制度因素和人员素质因素四个方面。

2.1 外部环境因素

外部环境因素是导致合冶金工程项目合同管理风险的不可控因素，主要是涉及到宏观经济环境的变化、政策的调整、法规的变化、自然灾害事故等客观因素导致的合同实施的外部环境发生了变化，带来了一定的风险与损失。相比较而言，宏观经济环境的变化也是可以在一定程度上预测、防范的，而天灾人祸是偶然性发生，是不可预测的、不可控制的。

2.2 主观意识因素

主观意识因素主要是导致冶金工程项目合同风险的主观原因，主要表现在企业内部相关工作人员或者企业自身对于合同风险意识、法律意识、责任意识等的忽视，也是不能正确认识和重视合同隐含的风险，缺少必要的防范措施导致的。这也表现在对于当前环境下与该合同相关的法律法规或经济政治政策的调整方案不是很了解或者研究不透彻，导致合同运行中对于自身潜在可能存在的风险意识不够。不能在影响合同运行的外界因素发生变化时及时的采取有效的措施最大程度的规避或者减少损失。

2.3 管理制度因素

由于冶金工程项目是一种多方性的合作方式，涉及到土建施工方、设备安装施工方及设备、材料供应方等等多方面的管理因素，所以说合同管理制度因素是导致合同风险的关键因素。合同的管理制度涉及到很多方面，包括合同评审、成本核算、费用支付等方面都需要制定严格的制度和流程。这些制度可以严格审核合同的合理性与准确性，防治合同出现错误或者是对企业自身不利的条款；可以更准确的核算项目成本，减少不必要的开支，控制产品成本在合理的范围内；费用支付方面严格按着流程与制度进行管理，可以有效的防止不必要的麻烦或者防止欺骗的行为。

2.4 人员素质原因

人员素质因素是冶金工程项目合同风险的重要因素，主要是涉及到合同以及相关环节的工作人员的知识结构、业务能力水平等因素。如果工作人员知识结构单一或对相关时事政治不敏感，则无法及时预测行业发展趋势，不能及时抓住发展机遇或者不能及时规避行业风险，使得合同运营存在风险。如果工作人员业务能力不足，则会导致不能及时发现合同中不合理的条款以及潜在的风险隐患，对于他人提出的意见合同是否有采纳，工作人员也要有相关敏感性，确保合同的准确性、合理性，及时规避或者减少合同风险。

3 冶金项目合同管理与控制

针对冶金工程项目的自身特点以及企业现状，降低合同风险需要制定合理有效的解决措施或者找准控制与管理合同风险的主要环节与相应形式。

3.1 注重合同的签订和审核

公司自身需要具备风险意识，严格审核合同的准确性，排除潜在风险。目前由于国际经济形势不乐观，我们必须严格控制企业自身成本，减少不必要的开支与浪费。公司最好能设专人负责合同的审核，保证合同的准确性与合理性。公司也要制度健全、管理规范，从各个环节严格控制并及时发现合同的不合理之处，及时发现潜在风险。由于冶金行业对安全、质量、环保、文明施工等方面要求极高，极易造成在合同风险承担上的不平等，公司只能从重视合同管理来降低风险、减少不必要的开支，所以需要在合同签订时严格把关主合同的签订，将风险截留在合同签订之前，以此来减少工程项目的风险，保障冶金工程项目为企业带来合理的利润。

3.2 注重过程风险控制

对于已经签订的或者正在运营的合同必须要严格控制每一个环节，要注重每个环节的管理与策划，制定出可能存在的每种风险的对策方案，从每个环节上控制合同运营，将风险扼杀在每个环节的过程中。制定相应的风险预测与评估报告、成本预算报告等提交各部门严格审核，及时发现错误或不合理之处，及时更正减少损失、降低风险。在合同履约过程中要严格把关，分解项目目标，将整个工程项目拆分到不同的部门、项目部、分包商等，降低自己的责任与风险。在整个过程中只需要抓好相应部门相应环节的的工作质量，保证整个项目的利润不受损失。

3.3 注重分包商合同风险管控

冶金工程项目跟其他大型的工程项目一样，都离不开分包商的合作。分包商的认定与选择上必须建立完善的制度，以此来为企业选择长久而又可靠信得过的分包商。选择优秀的分包商也有利于公司分包合同风险控制水平，降低自身承担的风险，利于提高整个项目的经营效果。对于大型的冶金工程项目必须采用严格合理的招投标制度，建立合理的招投标制度并且要坚定的执行，有利于为企业、为项目选择优秀的合作伙伴，控制合同分包风险，保证企业的项目利润。

4 结束语

目前，我国的企业与世界先进的管理技术相比在合同管理方面存在一定的不足，由于全球化竞争的加剧，我国冶金行业的发展受到严重的冲击。冶金工程项目的企业在面临各种压力的同时需要明确合同风险的几种表现形式，找准其风险出现的原因后有针对性的采取措施，以此找到对合同风险进行管理与控制的方法与形式，合理控制合同风险，降低冶金工程项目的风险与损失，保证企业的利润。

参考文献：

[1]杨铭钦.企业合同风险如何管控[J].施工企业管理，2013（7）.

合同管理风险管控范文第7篇

企业法律风险管理工作纷繁复杂，如何从千头万绪的事务中理出头绪，抓住重点，是企业法律风险管理事务中首要的任务。企业经营过程中，合同的重要性不言而喻，企业法律风险多由合同风险导致。因此，以合同法律风险来分析管理企业法律风险，对企业法律风险管理事务具备。

关键词：法律风险；合同；企业管理

宏观数据统计2011年我国因失信违约问题造成经济损失5855亿元，中国产品质量协会发表质量信用体系建设白皮书指出，我国产品质量问题的原因归根结底是利益驱动。由于违法成本低且获利丰富，很多商家敢冒法律和道德风险而进行假冒伪劣产品生产。90%产品质量隐患出自于中小企业或大型企业的中小供应商环节。其中因为制假售假、产品质量失信的经济损失就达2000多亿元。在现代企业，任何行为都不同程度地伴随着法律风险，所有这些法律风险可分为两个领域：

一是纵向的政府管制，包括工商、税务、劳动和社会保障、车辆管理、行业监管等；

二是横向的交易（合同）行为，包括企业与各类市场主体合作和竞争的行为。

依据企业全面法律风险管理的要求，合同管理工作应遵循下列原则：

合同管理应做到分工负责、统一管理。在机构设置上要形成网络化管理体系，使企业内部的各个有关部门和分支机构，都担负起合同管理的任务。并要求不同部门的分工合作与紧密配合，合同管理除了要体现分工的一面，还得体现集中统一管理的一面。

一、建立健全合同管理的基本制度和流程化管理

公司应该建立或完善以下合同管理制度：

（一）基本制度；包括岗位责任制度、合同专用章管理制度、合同台帐制度、合同档案管理制度及各类型合同规范性文本。

（二）合同签订前管理制度；包括合同履约方资格审查制度、签约主体信用调查制度两方面。

（三）合同签约管理制度；包括授权制度、合同审批制度、合同法律顾问审查制度等三方面。

（四）合同履行管理制度；包括合同变更转让制度、合同解除废止制度、合同履约保证制度、合同违约责任制度。

二、把控合同风险重要关口，预防控制企业法律风险

合同的管理可以分为事前、事中和事后三个阶段，法律风险管理在任何一个阶段介入都有意义，但意义不同。风险防范的核心可概括为“抱着最坏的打算，去做最好的准备”，从企业运作的效率看，事前介入最佳、事中介入尚可、事后介入较差。因此，合同风险管理应该以事前防范为主，兼以事中控制和事后补救，才能达到理想的效果。

（一）交易主体的选择是决定交易成败的第一步

合同主体审查是最重要、最有效率的合同风险防范手段，许多合同风险及损失看起来发生在合同的履行阶段，但实际上往往是因为对交易方主体情况了解不够埋下的隐患所导致。

1、审查对方当事人的主体资格——解决是否有“能力”的问题

对方当事人为自然人，审查主要针对当事人是否具有完全民事行为能力；对方当事人为企业法人应着重审查《企业法人营业执照》；对方当事人为其他组织，如独资企业、合伙人、企业分支机构等，无独立法人资格，要审查其《营业执照》，对于分支机构还需要审查其总公司的相关情况。

2、调查合同主体的信用及履约能力——解决是否有“实力”的问题

合同利益的实现，不仅需要合同主体合法，更需要对方当事人实际的履约能力。因此审查对方的合同履约能力如资信状况、生产规模、企业业绩、信誉状况等。

（二）合同文本的选择是决定交易关系的法律基础

合同文本在实际操作中不应该生搬硬套，要经过审查、修改并尽可能剔除掉原文本中存在的风险。签订一个充分体现交易各方意愿和相对完备的合同，应经过合同管理人员和法律顾问的合作来完成。

（三）合同的履行是控制交易风险的关键按环节

应建立完善和可执行的合同履行管理制度，这是企业内部控制制度的重要组成部分，一方面保证己方的履约符合约定，出现变化应及时通知对方，进行必要的沟通；另一方面只有自身的制度建设到位才能有效对对方的履约情况进行监督并做出相应的防范措施。

（四）争议的解决是化解合同风险的最后一道关

争议的解决也应以协商为主，当然，企业应做两手准备，应该及时收集和保留必要的证据。

三、企业应注重运用合同法律风险管理策略

（一）规避合同法律风险

经过对法律风险的分析识别和衡量，发现此法律风险是高风险或严重风险，如果继续原来的行为将会给企业带来很大的危害，据此就要制定出规避法律风险的策略，也就是消除该法律风险。

（二）减少合同法律风险

减少法律风险是指有企业有意识地采取行动减少法律风险的发生以及其所带来的损失的法律风险解决方案。通常情况下，减少法律风险有三种途径：

1、通过对法律风险损害结果的分析，对它产生的因素进行控制，降低法律风险损害结果及发生的概率。如加强人员管控、材料控制等来降低质量风险。

2、通过改变法律风险之间的关联因素，实现法律风险降低。

可通过交易方式降低法律风险。这种交易包括风险的移转交易，或者是风险分担的交易。通过增加交易转移法律风险具有广泛的运用空间，但必须针对特定的法律风险设计适合的交易类型。

（三）转移法律风险

可通过设立免责条款和风险转移条款来转移法律风险。免责条款主要是与处理有关财产直接或间接损失的经济责任，也有些是有关人身的损害赔偿责任，而且相当一部分是试图移转对第三者应负的经济赔偿责任。风险转移条款，是指在合同中，变更一些条款或巧妙的运用合同语言，可以将损失责任移转给他人。如在技术合同中有关于技术失败风险的承担问题，双方可以分担或由某一方承担。

合同管理风险管控范文第8篇

【关键词】合同,风险,防控管理

Abstract：enterprise contracts concluded in accordance with the law and can fully perform, relates directly to the enterprise behavior legal evaluation and business activities of the success or failure of. Strengthening the enterprise contract risk control management, help enterprises to enter into and execute the contract, to improve the rate of contract performance, reduce and avoid the contract dispute. This article from the enterprise contract risk's manifestation, enterprise contract risk and strengthening contract risk control main measures of management in three aspects of enterprise contract management, prevention and control are discussed.

Key words：contract, risk, prevention and control management

中图分类号： 文献标识码：文章编号：

合同风险是指在合同订立、生效、履行、变更、终止及违约责任的确定过程中，合同当事人一方或双方利益损害或损失的可能性。企业加强合同风险防控管理，建立并完善合同风险管理机制,有助于企业依法管理、依法经营，有助于提高企业参与国内外市场竞争的能力，为企业不断发展和壮大提供巨大的推动力。

一、企业合同风险的表现形式

企业合同风险主要表现在以下几个方面：

（一）合同主体风险。我国法律对不同行业的企业主体资格有不同的要求，对大多数普通行业企业来说，除了要求取得营业执照外并无其他特殊规定；但对从事金融、保险、矿山开采、建筑施工、危险化学品等各种特殊行业的企业，则要求企业在取得营业执照之前或经营相关业务之前，取得特殊行业批准证书或资质证书。合同主体合法是企业签订合同的前提条件，否则会导致合同无效或被撤销，企业势必会因此遭受一定的损失。

（二）合同程序风险。我国法律和行政法规对某些特殊类型的合同规定了较为严格的审批程序，例如中外合资经营企业合同必须经审批部门批准方能生效，建设工程合同必须办理了规划审批并取得规划许可证等。如果没有办理批准或审批手续，将会导致合同无效或被撤销，可能还会因此受到相关行政主管部门的处罚。

（三）合同内容风险。合同内容应做到完备，否则会出现某些条款没有约定或约定不明，导致双方发生分歧而影响合同的正常履行。合同条款之间应彼此协调一致，如果合同中各个条款相互之间的存在矛盾和逻辑错误，会导致双方对合同条款的认识发生争议，影响合同的顺利履行。

（四）合同履行风险。合同生效后,双方当事人应当遵循诚实信用的原则全面履行自己的义务，但合同在履行过程中会出现各种不确定因素影响合同的正常履行，有时需要对合同进行修改或变更。修改或变更合同必须经过合同双方协商一致，否则可能给企业带来一定经济损失。

二、企业合同风险的主要成因

（一）企业合同风险意识不强。企业通过在市场经济大潮中的磨炼，虽然对合同的认识和重视程度得到提高，对合同风险管理重要性的认识仍然不足，缺乏合同签订、履行监管的机制和手段，使合同难以有效发挥保护企业合法权益的作用。

（二）合同管理人员整体素质不高。企业在经营范围、经济实力、发展理念、管理水平，人员素质等方面存在差异，合同管理水平各不相同。一般来说，规模较大的企业管理人员素质和管理水平较高而规模较小的企业相对较低。不少企业管理人员多数集中在工程技术等领域，专业合同管理人员所占的比重较低，合同管理人员整体素质有待提升。

（三）合同风险管理制度不完善。企业合同风险管理工作环节多、参与的机构和人员广，需要建立一个全面、完善、严谨的合同风险管理制度。制度不健全，管理人员之间职责划分不清，缺少相应激励和约束机制，使得管理人员责任心不强，难以有效进行合同风险管理。

（四）合同风险防控机制不健全。企业内部普遍存在各个职能部门信息交流不够，合同风险管理机制运转不通畅，风险管理措施难以有效落实等问题。在风险管理环节上往往侧重于履行后的管理，缺乏对合同履行前和合同履行中的风险防范，管理手段上大多是静态管理，对合同风险缺乏动态管控。

三、加强企业合同风险防控管理的主要措施

合同风险防控管理的目标就是按照合同内容的约定，实时监控合同完成情况和纠正合同执行中的偏差，最终实现合同目的。为实现上述目标，企业应采取多种方式防控合同风险，重点采取以下措施：

（一）建立健全合同风险防控机构。

企业合同风险防范机构是指对企业合同的订立、履行、变更、终止和纠纷的处理全过程的法律风险防范与控制的组织，目的是通过识别、分析、评价法律风险，确定法律风险应对策略，对风险进行防范、控制和化解，有效降低企业经营风险，实现利益最大化。合同风险防范机构人员素质的高低及组织功能发挥的优劣，将直接影响企业风险防范的成败。因此，在构筑风险防范机构时，应不拘一格选拔精通法律、熟悉经营的人才，设立合理科学的工作流程，使该机构成为企业防范合同风险的铜墙铁壁。

（二）加强重点领域和环节的合同管理。

一般来讲，企业应加强以下重点领域和环节的合同管理：对于建设工程施工合同，重点审查施工单位的主体资格、工程质量和工期的要求；对于大宗原燃材料采购合同，重点关注供货方的产品质量、供货能力和企业信誉；对于产品销售合同重在加大直销力度，减少中间环节以取得利润最大化；对于融资担保合同，要着力化解法律风险，依法完善决策程序；对于劳务派遣合同，重在规范用工秩序，直接与劳务输出公司签订合同，避免承担不必要的风险和费用；对于投资合同，重在考察、分析投资项目的合法合规性、可行性、合作方的资信；对于技术合同，重在保护企业知识产权；对于涉外合同，重点考察海外客户的履约能力和诚信度，依法应对国际贸易摩擦和纠纷等。

（三）建立企业重大合同管理制度。

企业重大合同主要有：一定标的额以上（具体额度各企业根据自身情况确定）的重大采购、销售合同、重大建设合同，中外合资、合作经营企业合同，企业并购合同，知识产权合同，重大融资、担保合同等。企业要把这些对生产经营活动和经济效益有较大影响、存在较大风险的合同作为重大合同管理。严格管理和履行监督，从合同的项目论证、对方资信调查、合同谈判、文本起草、修改、签约、履行或变更解除、纠纷处理的全过程，都要有企业法律部门参与，有效预防合同纠纷的发生，维护企业合法权益。

（四）做好合同履行事前、事中、事后三个环节的风险防控。

事前风险防范方面，企业在合同签订前要对合同进行策划。合同策划需考虑的主要问题有：合同形式选择、合同中一些重要条件、条款的确定、合同相关条款之间的协调、各相关合同之间的协调等；必要时选择运用保证、抵押、质押、留置、定金等合同担保措施，防范合同风险。事中风险防范方面，企业设立专门合同管理人员，对合同的签订、履行进行管理，制定合同管理工作程序，使合同管理行为有章可循；合同在实际履行中会受到各种因素的影响，可能使合同无法达到预期的效果，因此企业应最大限度地行使合同赋予的权利，对合同相对方的履约行为进行监督，避免损失的扩大，同时设法留存有关书面资料，为日后解决合同纠纷做好准备。事后风险防范方面，合同履行完毕后，要做好合同资料的整理保管、合同的总结评价、合同纠纷的依法处理等工作。

企业合同风险管理是一种全过程、多角度的综合性管理，企业只要按照依法治企的理念，构建有效的风险防范机制，把企业的生产经营活动纳入法治化轨道，就一定能够有效地预防、减少企业经营中合同风险的发生，保障企业稳定、健康、可持续发展。

【参考文献】

合同管理风险管控范文第9篇

关键词：高校；合同管理；风险

中图分类号：F284 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2013）23-0161-02

合同是指平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。高校作为事业法人主体，一方面，承担着传授知识、培养人才和科学研究的基本职责；另一方面，随着市场经济的逐步建立，产生了大量社会服务需求，如技术服务、技术转让、专利授权、校企合作等。这些构成了高校的社会服务职能。无论是完成高校的基本职责，还是参与社会经济活动的社会服务职能，都会涉及大量各种类的合同，界定各方的权利义务。由于高校准公益性的财政供养事业单位性质，又由于高校较晚且较少参与市场经济活动，其合同管理与企业单位比较，在管理意识、管理制度和管理人员素质上都有所欠缺。这些欠缺导致了高校合同管理在合同实体、合同内容和合同履行上存在大量风险因素。

一、高校合同的主要种类

高校在教学运行、科学研究、基础建设、后勤保障、社会服务等过程中，存在大量种类繁多的合同及具有合同性质的协议。概括起来主要有以下几类。

1.人事合同。聘用合同、培养协议、学者交流协议、人才引进协议等都属于这类合同。

2.融资合同。高校在改进教学条件和新校区建设中，存在与金融机构的贷款合同和与融资租赁机构的融资租赁合同。

3.工程合同。高校新校区建设和后勤保障维修中，存在与施工单位或设计监理单位的工程施工承包合同、工程设计承包合同、工程监理合同、设备、材料和构配件供应合同等。

4.教育教学合同。高校与其他国内或国外高校之间的合作办学合同、联合培养合同、交换生协议等。

5.科研合同。包括地市级、省级和部级研究课题项目协议、横向科研合同、联合科研合同等。

6.技术扩散合同。包括技术转让合同、专利授权合同、技术咨询合同、技术开发合同、技术服务合同等。

7.采购合同。主要是各类教学设备、仪器、材料等的采购合同。

8.后勤服务承包合同。包括餐饮承包合同、宿管承包合同等。

9.房屋租赁合同。包括高校所有房屋的对外租赁合同和高校租赁校外房屋合同。

由此可见，高校合同涉及种类繁多数量较大，使得高校合同管理工作变的复杂且困难，也为高校合同管理带来较多风险因素。如何识别和控制这些风险因素，维护高校利益和免受损失，是高校合同管理的当务之急。

二、高校合同管理风险识别

合同管理风险识别是在合同签订之前，运用系统的方法，找出合同签订和履行过程中可能存在的风险因素，对这些因素进行分析，分门别类、分清主次，为合同签订和履行提供风险规避、控制基础。由于高校合同种类较多，每一种类的合同其风险因素可能有较大差别，因此，我们从各类合同都具有的合同主体风险、合同内容风险、合同履行风险3个共性方面进行高校合同风险识别分析。

（一）合同主体风险

合同主体即合同关系的当事人，指依法签订合同并在合同条件下履行约定的义务和行使约定的权利的自然人、企业法人和其它社会团体。合同当事人常见是双方，但也有三方以至于多方。高校合同主体风险主要体现在如下几个方面。

1.合同主体能力和资格。《合同法》中规定签订合同当事人应当具有相应的民事权利能力和民事行为能力，应当具有主体资格和履约能力。高校作为合同一方当事人，而且往往是作为合同“甲方”，应该对合同另一方当事人的主体能力和资格作必要的审核、考察和评估，从而掌握可能存在的风险因素。

2.合同主体的信用。信用是合同签订的基础，不守信用的合同当事人，采用了不正当手段骗取合同，或是不按照诚实信用原则履行合同，构成了合同主体信用风险。

3.合同主体的业绩。合同当事人以往行为记录或取得的业绩，是考察合同主体履约能力的一个重要方面。较差的业绩记录加大了合同主体不能很好履约的可能性。

4.合同主体的构成。合同另一方当事人的内部构成或投资结构多种多样。以企业法人为例，按照投资结构划分，可以是独资企业、合资企业；合资企业又有多种合资结构。合同另一方当事人还可以是若干企业的联营公司，他们通过内部协议规定各自的责权利关系。合同主体的构成，将直接关系到合同主体的履约能力，同时也会由于其内部责权利关系冲突产生合同履约风险。

5.合同主体的变更。主要包括合同转让的主体变更风险和公司分立或合并的主体变更风险。

（二）合同内容风险

合同的内容主要包括合同条款和合同附属文件。合同条款随着合同事项的不同，差异较大，一般应包括的基本内容有：当事人的名称、住所，合同标的，数量，质量，价款或报酬，履行期限、地点和方式，合同的担保，合同的解释，保密条款，合同联系制度，违约责任，解决争议的方式。合同附属文件应在合同条款中说明或列出，作为合同附件，如图纸、技术参数、执行标准等。

高校合同内容风险主要体现在以下方面。

1.合同内容的合法性。合同内容如果存在不合乎法律规定或违法条款，将导致合同签订之初就是一份无效的合同。最终会使得合同目的无法实现，给双方当事人造成损失。

2.合同内容的完备性。合同内容的不完备，是导致合同履行过程的“事先”没有约定和“事后”协商，往往会使得合同一方当事人处于被动或产生纠纷。

3.合同内容表述的规范、明确和严谨。合同内容表述如果存在不规范、不明确或不严谨的地方，会使得合同履行出现困难或由于对合同条款的理解歧义而错误履行合同，造成合同纠纷或经济损失。

（三）合同履行风险

合同的履行，指的是合同规定义务的执行。任何合同规定义务的执行，都是合同的履行行为；相应地，凡是不执行合同规定义务的行为，都是合同的不履行。因此，合同的履行，表现为当事人执行合同义务的行为。当合同义务执行完毕时，合同也就履行完毕。

高校合同履行风险主要体现在以下方面。

1.合同另一方当事人自身履约能力出现问题，如财务状况、市场变化、原材料价格等原因导致其不能很好履行合同。

2.合同主体变更和合同内容变更带来的法律风险。

3.其他无法预见因素所导致的合同履行风险。如自然灾害、政策变化、市场变化等。

三、高校合同风险成因分析

高校合同风险的成因主要来自两个方面，即主观原因和客观原因。主观原因主要源于高校主管人员、合同签订人员、合同管理人员等的合同风险意识、专业和法律知识、合同管理制度等；客观原因是外部环境因素，包括政治、经济、法律和自然环境。

首先，由于高校准公益性的财政供养事业单位性质，又由于高校较晚且较少参与市场经济活动，使得高校在合同管理上普遍存在合同风险意识缺乏，合同法律意识淡薄。表现在对合同主体的选择不够认真科学，对合同内容条款的制订和审核不够严谨，对合同履行的风险控制缺乏力度。

其次，合同管理制度存在缺陷或制度执行不严格。尽管各个高校都制定有合同管理制度和程序，但是这些制度和程序往往偏重形式，一份合同从主体选择、合同洽谈、合同签订到合同履行表面看要经过许多部门和管理人员的审核、签字、盖章，但各个环节缺乏协调和系统管理，造成职责权限不清、相互衔接不畅、制约不力。尤其是在合同履行阶段，对合同的履行控制，是在许多高校都被忽视的环节。

造成合同风险的客观因素，尽管作为合同主体一般无法预料和控制，但是却可以根据合同性质和以往经验，制定一定的风险规避或分担方案，减少风险发生时给高校造成的损失。

四、高校合同风险的防范措施

任何合同都存在一定的风险，风险是客观存在的，我们不能够回避，只能面对风险，并对风险进行控制和管理。合同风险控制和管理是一个系统工程，不仅需要强化风险意识，还需要从组织、管理过程等多方面入手，加强管理，改进工作流程，防范风险的发生和降低风险造成的损失。

（一）建立合同管理体系

高校合同管理体系的主要内容应包括：合同的归口管理，合同主体资信审查，合同示范文本管理，合同审批，合同会签，合同签订，合同登记、备案，合同专用章管理，法人授权委托管理，合同履行监控与纠纷处理，合同结算管理，合同统计与考核检查，合同审计，合同管理人员培训，合同监督等。

高校建立合同管理体系应制定清晰的流程，将合同管理体系各项内容有机联系起来，形成一个有机整体，各个环节脉络清楚、环环相扣、权责明确。

（二）完善合同订立和履行制度

主要包括合同示范文本制度、合同签订授权与审查制度、法律保障制度、合同履行监控与验收制度、争议解决制度、合同资料的整理与保管制度。

（三）改进合同管理人员配备

主要从如下几个方面着手：加强合同管理人员专业知识培训、提高合同法律风险意识、对合同管理人员进行考核。

（四）建立合同管理信息系统

将高校各类合同的合同主体选择、合同审批、合同签订、合同履行、合同付款、合同资料等全面和全过程信息纳入管理信息系统，一方面提高管理效率，另一方面减少人为因素。根据各环节授权，合同信息可以进行共享和查询，合同履行阶段随时掌握履行状况，实时监控。

结语

高校合同由于合同种类和所涉及的部门繁多，需要对合同管理进行系统规划，建立完善的合同管理体系。高校目前所处的特殊状况决定了高校在合同风险意识、合同管理体系流程、合同风险管理制度、合同管理人员配备、合同管理信息化方面与大量合同管理和风险控制的需要存在较大差距，需要着力加强，才能有效控制合同风险的发生，更好地实现合同目标，降低合同风险造成的损失。

参考文献：

[1] 程秋梅.论法治视域下高校经济合同管理[J].教育财会研究，2009，（2）：15.

[2] 赵化建.高校合同管理现状及对策研究[J].法制与经济，2012，（4）：102-103.

合同管理风险管控范文第10篇

［关键词］工程造价；合同管理；风险控制；PPP模式

现阶段，PPP项目模式被广泛的应用，此类工程不断增加。PPP模式的应用，缓解了工程建设融资难的问题。在具体应用中，为充分发挥PPP模式的作用，必须要做好工程全过程的造价控制，保证资金的使用价值，提高资源利用率，减少工程建设的成本，促使经济效益最大化。

1PPP模式下工程建设项目造价控制的难点

从工程建设实际来说，关于项目造价的控制，存在着极大的难度。比如，项目建设阶段。虽然采取PPP模式，能够避免传统工程造价模式下的各类问题，例如设计变更引发工程造价变动等，但是也极易造成资金辅助以及资源配置不到位等情况，进而影响着工程造价的把控。因此，要结合当前工程造价管理实际，明确存在的问题，采取优化措施，强化对工程造价的把控。

2工程造价管理问题的分析

关于当前工程造价管控实际存在的问题，从合同管理以及风险把控方面入手，进行如下分析：

2.1合同造价控制不科学

从当前工程项目运营实际来说，工程造价管理不规范，为主要问题。此问题的存在，影响着建筑施工的质量，并且极易给业主方造成很大的损失。基于对市场供求关系的深度研究，能够发现目前建筑工程普遍存在严重失衡的情况，很多企业没有做好市场调查工作，进而引发报价过高或者不合理问题。

2.2投资增加

在建筑工程施工作业中，为保证工程按期完成，达到工程效益目标，必须要做好工程前期的造价把控。做好工程造价和预算的精准预测，制定完善的把控措施，实现工程造价把控的目标。不过从工程施工阶段来说，普遍存在着投资增加的情况。由于造价和预算的预测不准确，加之市场变动和政策变化等的影响，使得工程竣工时常见超预算问题。在项目实施阶段，相关部门没有及时发现并且解决超预算问题，使得企业的经济效益减小。

2.3施工因素

工程造价的把控，施工作业阶段为核心环节，需要加大把控力度。从工程建设角度来说，涉及到的内容很多，极易引发工程造价变动问题，进而不利于工程造价目标的实现。尤其是材料成本和机械设备费用等的变化，会造成工程造价的变化。因此，开展工程建设，必须要做好工程全过程的资金把控，保证工程造价管控工作的高效完成。

3工程造价合同管理及风险控制措施

3.1采取全过程造价控制方法

从工程造价管控角度来说，采取全过程造价控制方法，能够获得不错的成效。在具体实践中，采取以下措施：（1）选择靠谱的投资主体。一般来说，投资主体的能力水平高低，直接影响着PPP项目造价和投资的控制效果，因此要优选投资主体，降低项目建设投资的风险程度[1]。（2）投资估算阶段。在投资估算阶段，需要投资主体和建设单位进行全面的沟通以及交流，了解业主的想法和要求，做好影响项目投资因素的全面分析以及记录。运用项目预算指标法投资估算，或者采用详细估算法开展估算，综合考虑时间因素和施工标准等因素的影响，进行费用计划的优化。（3）招投标阶段。在此环节，造价人员要结合PPP工程特点，进行招标文件的编制，做好招标控制价的合理制定。推行工程量清单招标模式，进而避免出现违规行为，比如暗箱操作等。规范招投标工作，运用适当的评标方法，实现对招投标公平性以及公正性的严格把控，保证PPP工程造价的合理性。（4）设计阶段。在设计阶段，对于工程造价的把控，需要设计人员能够具有较强的经济意识，应用限额设计理念，明晰工程建设范围以及标准，做好投资额的严格把控。除此之外，按照造价文件和工程相关取费标准，做好项目投资计算，保证材料和设备等的价格波动处于合理范围内。（5）项目实施阶段。从实际来说，PPP项目的建设，需要花费一定的时间。在此过程中，极易遇到不可控因素和各类突发事件，影响着工程造价的把控。为实现有效控制，要制定完善的应对方案，保证项目顺利开展。作为工程造价岗位的工作人员，要熟悉施工图纸，了解各个阶段的费用标准，尤其是工程结算，结合工程实际，进行费用使用方案的高质量编制，如实记录以及汇总施工费用。依据费用变化情况，进行项目金额的调整，实现动态化控制，保证工程项目投资额的有效把控。（6）竣工阶段。此环节的工程造价把控，要严格按照标准，结合工程竣工图，进行结算审核。重点做好变更项目的结算，最大程度上减少工程损失，进而保证投资者的利益。

3.2做好风险因素的把控

开展PPP项目的建设，在建设全过程中，受到各类因素的影响，极易产生技术风险或者建设风险。产生风险的原因很多，比如设计不合理等，极易增加技术风险，造成很大的损失，影响工程造价目标的实现。若PPP工程项目没有按期完成，很容易产生极大的风险，进而影响工程造价。总的来说，引发工程造价变动的风险因素较多，需要采取强有力的把控措施。比如，在项目实施阶段，要结合工程具体情况，做好设计的优化以及调整，保证施工方案的实施效果。针对设计变更问题，必须要强化管控，并且做好变更记录工作，为后期结算提供依据。实行阶段性结算，减少争议以及分歧，进而避免经济纠纷的发生。

3.3做好合同索赔管理

对于工程造价的管控，必须要做好合同索赔管理工作。在合同履行的全过程，对做好相关资料的收集，组织律师或者仲裁单位，按照法律法规以及工程合同条款内容，划定双方的责任。必要时开展现场勘察作业，掌握实际情况，搜集合同索赔证据。一方面，能够保障自身的合法权益。另一方面，能够提升企业的竞争力。

4结束语

综上所述，工程造价合同管理和风险控制，要从工程的全过程入手，采取有效的手段加以把控和防范。在具体实践中，贯彻全过程把控的理念，做好合同索赔管理以及各类风险因素的把控，促使工程造价管控目标的实现。

合同管理风险管控范文第11篇

关键词：企业合同管理；风险控制；对策

一、企业合同管理风险因素

（一）合同变更及履行

在企业合同管理过程中，基于生产经营等相关环节的需要，合同的变更不可避免。而在企业合同变更过程中若合同签订双方没有达成友好的协议，则会导致整体合同履行无法达到预期需求。如在收款单位变更时，若合同签订双方没有达成友好的协商则会影响补充协议的后续实施，进而影响企业的经营活动。

（二）合同签订质量验收

在企业生产经营过程中，大多需进行相关生产资料的采购。在具体的生产资料采购过程中需依据相关标准，从技术指标、规格参数、使用说明等几个方面进行严格辨别处理，同时需结合技术要求所制定的质量标准，确定质量技术指标及验收标准，若在实际过程中没有严格依据相关行业标准进行材料指标管理，则会导致后续合同的履行无法达到企业经营活动的要求。

（三）合同付款条款

在企业合同条款的制定、谈判环节，需明确相关付款条件、付款期限、付款方式等的具体规定，若在合同中未明确约定支付条件、期限、方式等条款，则当出现一方预期违约时，企业就无法有效进行应收账款的统计，则会损害合同另一方的利益，守约方即使通过诉讼或者仲裁途径解决，占用的资源和时间成本对企业的生产经营造成很大的影响，给企业带来经营、法律风险[1]。

二、合同管理在内控管理中的重要性

企业内部控制是以管理制度为基础，以防范风险、有效监管为目的，通过建立过程控制体系、描述关键控制点和以流程形式直观表达由生产经营业务过程而形成的管理规范。主要分为内部控制理论、内部控制整体框架、内控控制结构等几个层级。在具体的企业内部管理过程中可通过对整体发展规划的控制管理及整体经营分析的预先评估，保障企业生产经营过程的顺利进行。而合同管理是内控制度中重要的一个环节，其通过对企业内外部生产经营环境的变化进行有效分析，结合相关合同信息，为内部管理的优化提供有利的依据，便于整体企业内部管理模式的优化。

三、企业合同管理风险控制措施

（一）建立合同转让管理模式

为了避免合同变更导致的企业合同管理风险，可在合同变更环节建立合同签订双方转让管理机制，即在合同变更的情况下签订相关合同条款的增减，以书面文件的形式代替口头约定，降低合同遇纠纷举证不能的出现概率，避免流程风险对企业管理过程中的信用、经济等方面的不利影响。如在支付货款环节，可依照以往合同约定的相关内容进行约定，若出现收款单位变更，可在合同签订双方协调沟通的基础上，对原合同的部分内容修订，签订补充条款，并以合同签订双方加盖公章为生效要件，避免合同签订某一方变更通知不及时导致的合同履行不能。

（二）加大合同履行管理力度

在具体合同管理过程中，相关企业责任人员应加大合同履行过程的实时跟踪力度，以便保障合同签订双方合同的有效履行。在合同履行过程中合同签订某一方出现违约时，合同签订另一方面可依据《合同法》的相关规定，行使抗辩权。同时为了降低债务人资产不当降低而导致的债权人的权益损害，可依据《合同法》的相关规定，进行债务人责任财产维护机制的建立，从债权人代位权、债权人撤销权两个方面对债务人履行债务能力进行有效约束，保障合同债权的实现[2]。此外，在具体合同管理过程中，企业制定格式文本，在提高合同管理效率的同时，也可以在一定程度上降低企业合同管理风险，掌握合同管理的主动权力。在合同起草过程中企业可通过对合同签订对应方经营情况的分析，掌握对其有利的信息，并结合合同业务部门、法律部门等相关部门的协同配合，确定具体的合同格式文本。对于大额标的合同、合同条款复杂或者专业技术等方面的合同而言，企业应在进行文本审查的同时，组织内部法律人员、技术人员、财务人员对合同签订对应机构背景严格审查，或者聘请专业机构进行专业调查，出具调查分析报告。与此同时，企业应对内部合同管理人员的专业知识、法律知识进行定期更新培训，促使合同管理人员的法律知识、相关业务知识结构不断升级，保章合同后期管理的有效进行。

（三）完善合同全过程管理机制

合同全过程管理机制的完善，对于企业内控管理中合同管理整个流程风险的有效防控非常重要。首先在企业合同签订之初，企业应设定专门的合同管理人员对签约主体风险进行全面管理，同时对合同签订对应机构的业务范围、主体资格、履约能力、社会诚信履行情况等进行全面调查分析，在合同签订时对相关合同签订机构的营业执照、资质证书等相关复印资料进行仔细核对，并在相应复印文件上加盖公章。同时企业可从合同签订对应机构的员工数量、注册资本、财务报表、业绩证明、荣誉证书等资料对相关企业的履约能力进行综合分析，保障合同管理过程的有效运行。完善的合同管理规范主要包括法律法规、履行期限、合同标的、数量、结算、付款、违约责任、劳动纠纷管理等几方面内容，同时在具体的合同文本制定环节应进行适当的排他性分析，即对合同签订过程中可能含有非法定专业词汇、或者含义不明确的句子配置适当的说明文字，为合同纠纷的高效处理提供依据。最后依据《合同法》的相关规定，在保证合同原件完善的基础上，应对双方履约过程中的相关书面文件、合同签订履行各个环节的电子邮件数据、双方传真文件等进行备份、复印等有效储存，并对后期合同执行情况进行跟踪调查，为合同的全过程管理提供有力的保障。

合同管理风险管控范文第12篇

关键词:工程检测公司;风险控制;项目合同管理

1绪论

工程检测公司以出售工程检测服务收取相关费用为主，针对相关工程项目成立相应的工程检测项目部。检测公司的盈利主要来源于各检测项目部的盈利。项目部因地域跨度大、项目各具特色，公司很难统一管理。目前，工程管理公司检测项目部主要收入为出售工程检测服务收取的报酬。而检测项目部主要成本为检测人员的工资、检测设备的折旧、修建(或租赁)检测场所(项目部)的开支等。检测人员一般由公司委派，检测设备一般由公司代购，成本控制较为直接、明确。项目部出售工程检测服务收取的报酬、修建(或租赁)检测场所(项目部)的开支，人为因素影响较大，不容易把控。

2项目管理过程中的风险

2．1行为责任风险。检测机构人员未能正确地履行检测合同中规定的检测活动应尽的职责，在工作中发生失职行为。比如，对某些该实行检测(验)的参数未进行相应的检测(验)，或者虽然进行了检测(验)，本应发现却未能发现工程所用材料或实体质量不符合工程建设标准(含设计标准)的要求，由此造成质量事故或工程损失的，检测机构及人员同样要对损失承担相应的责任。2．2工作技能风险。由于建设工程质量检测活动是基于专业知识与技能的鉴证类技术服务，因此，尽管检测机构人员基本履行检测合同中规定委托的工作职责，但由于检测人员本身专业知识与技能的限制，对检测方法的适用或评价标准理解的程度可能并不一定能取得应有效果。比如，检测人员对需要专门进行检测的关键环节或部位按规定进行了相应检测，检测程序和方法也基本符合规定要求，并未发现本应该发现的问题或隐患。原因可能是检测人员掌握的工程建设知识有限，也可能是相关的实践经验不足。检测人员主观并不希望发生这样的过错，但并不能免除责任。当今的工程建设技术日新月异，新材料新工艺层出不穷，并不是每一位检测人员都能及时、准确掌握相关的知识和技能，因此，工作技能方面的风险是客观存在的。2．3技术资源风险。即使检测机构人员在工作中无行为上的过错，仍然有可能承受由技术、资源和环境而带来风险。比如，检测人员对在建的混凝土结构工程实体检测，按照与委托方签订合同的要求和建议，对某项部位采用回弹法推定混凝土抗压强度，按照正常的程序和方法，对检测数据进行推定并未发现隐患，但施工过程中有可能留有隐患如某些部位强度达不到要求，由于没有发现，竣工后的一段时间内也没有发现，检测机构也需要承担技术、合同带来的风险。现有的技术手段和科学方法，需要懂技术、懂管理、有工程建设经验的人员操作，否则不可能保证工程质量安全缺陷和隐患都能够被及时发现。

合同管理风险管控范文第13篇

一、企业合同管理中风险的主要表现形式

在企业进行合同管理的过程中，其风险形式主要表现在以下的几个方面上：

（一）合同主体风险

我国法律之中，对于不同行业的企业主体资格要求也不一样，对很多行业的企业来讲，除了需要获得营业执照之外，没有其他特殊的规定。但是对于药品、房地产开发、建筑施工、航空航天等行业来讲，不仅仅是需要取得营业执照，还需要在获得营业执照之前获得相应的批准证书或者是资质证书。同时，这些企业只能够在批准证书或者是资质证书所允许的范围内进行经营活动。合同签订的一个重要的前提条件就是合同主体合格，如果不合格那么就会使得合同无效或者是被撤销，企业就会因此而受到经济上的损失。

（二）合同程序风险

我国法律之中，对于某些类型的合同有着较为严格的审批程序，如果是没有经过批准或者是办理审批手续的合同，同样不具备法律效力。例如对于中外合资企业就必须要经过主管部门的批准才能够生效；如果是建筑工程合同就必须要办理了规划审批并且获得了规划许可证等才具备有法律效力。而如果是没有办理批准或者是审批手续，那么就会使得合同无效或者是被撤销，要想使得合同生效就必须要办理相应的手续。还有些合同还会因为受到行政主管部门的处罚而额外的多消耗一些费用。

（三）合同内容风险

合同的?热葜饕?是由合同条款与附属文件这两个部分所组成。其中合同条款主要包括了合同当事人的名称或者是姓名、住所、数量、质量、违约责任等各项内容，附属文件之中的内容则主要是包括了双方所约定的各种图、表、文字等多种资料。合同的内容必须要完备，如果不完备，那么就可能都会因为某些条款没有约定或者是约定不明确而导致双方出现分歧，进而导致对合同的履行造成影响。同时，合同条款之间还必须要彼此一致，在合同之中各项条款相互之间不能出现矛盾与逻辑错误，否则也会影响到合同的顺利履行。

（四）合同履行过程中的风险

当合同生效之后，双方当事人都必须要遵循诚实守信的原则对合同中所规定的义务进行履行。但是在履行的过程之中会容易因为各种想不到的意外因素对合同的正常履行带来影响，有的时候也需要对合同进行一定的修改或者是变更。如果没有经过双方协商而擅自修改或者变更合同内容，也会导致合同的目的不能实现，带来损失。

二、企业合同管理过程中风险控制措施

（一）充分了解《合同法》以及相关的法律、法规

《合同法》从定义、合同订立的基本原则、形式、生效、无效以及合同相关内容等方面都进行了较为系统详细的规定。此外，在我国就合同关系的法律规定不仅仅是只有《合同法》，此外还有其他的法律、法规等。在对外签订合同的过程中，企业需要对相关的法律法规进行充分的了解，才可以避免出现合同无效的情况，规避损失[2]。

（二）签订合同之前，需要充分了解对方当事人的各种资信情况

在正式签约之前必须要充分了解对方当是事人的各种情况，例如要求对方提供当年年检的《企业法人营业执照》、授权委托书、生产许可证等各种相关的证件的原件和复印件。同时如果是设计等队伍，还需要对方提供相应的资质等级证书。企业合同管理部门经办人需要对上述证件的复印件进行留存备查。如果是巨大的合同，有必要派专门的人去进行实地调查，对当事人的资信情况进行充分地了解，包括了对方的商誉、技术设备、管理水平、财务状况以及人员构成等多个方面。

（三）合同签订过程中防范合同风险的方法

首先，在合同签订的过程中，需要做好对合同中的各项条款的拟定与审查，这是有效规避合同风险的核心环节。通常情况下，在实际的交易活动中，合同由签订双方一起协商共同起草的情况是比较少见的，很多时候都是乙方提供预先拟好的文本，再由另一方来进行审核补充。如果是乙方自拟合同，那么就可以避免合同条款中的陷阱。而如果是另一方来拟定，那么就必须要对合同的条款进行认真的审核。要争做到用词准确、约定明确、表达清楚，不存在歧义，决不能出现含混不清或者是模棱两可的情况。在涉及到对我方不利的条款，必须要据理力争，要求对方变更。

（四）合同履行过程中的风险防范对策

在合同履行的过程中，必须要尽可能的减少合同变故，减少风险。为此，需要做好以下的几个方面：

首先，需要在履行的过程中树立起良好的证据意识，合同管理部门必须要收集并保存各种资料，并及时掌握合同履行情况，为后期发生合同纠纷时提供更有力的证据。

其次，如果出现了合同变更或者是疑问，必须要及时签订变更协议。另外无论是变更协议还是补充协议都必须要采用书面的形式，不能够以口头约定作为协议存在。一旦签订合同就必须要认真履行合同。同时，合同管理人员需要熟知合同中的内容信息，尽可能的确保可以利用合同中的内容来保证自身的合法权益[3]。

（四）打造完善的合同管理系统，实现合同管理信息化

在过去，企业之中很多都采用手工管理合同的方式，因为所涉及的部门和人员较多，所以费时又费力，并且在在归档、合同执行进度、预警机制等方面效率不高，存在很大的管理漏洞，容易出现风险。合同管理系统有效地弥补了手工管理合同的不足，提高了合同管理的效率。通过系统实现对合同的全生命周期管理，即从预算到合同付款的全流程管理。通过完善的合同管理系统规范合同执行，实现业务单位、财务、法务联合管控，通过实时监控，规避公司违约风险。为了有效规避合同风险，公司结合自身实际情况打造专门的合同管理系统，从而实现对合同的全生命周期管理。该系统综合运用信息化手段，建立完善的历史数据库，为进一步提升公司财务管理水平打下扎实基础。在系统中还具备有项目谈判启用日志管理功能，合同物资交付、发票的全流程跟踪功能，并能够规范合同执行、进行实时监控。提升合同管理的自动化，同时还提升合同相关的会计帐务处理。这些功能的实现有效地规范了合同管理流程，规避了合同风险。

合同管理风险管控范文第14篇

关键词：脱硫项目风险；合同管理控制；要点

环保意识的提高，人们对于硫的排放尤其注意。一些企业开始研究应该如何去除该种成分，降低其对于环境的影响，这也就是俗称的脱硫。但是，在脱硫项目的实施中，涉及到多种风险，都需要人们加强对其的重视。本文以脱硫项目具体风险为重点，介绍了应该如何运用合同来进行管理控制，针对脱硫项目的要点，对其项目实施与风险控制进行了阐述与分析。希望能为我国脱硫项目风险的降低与控制提供一定的参考。

1脱硫项目采用合同管理的必要性

通常来说，脱硫项目的风险可以分为宏观风险和微观风险。宏观风险包括政治风险、经济风险以及法律风险；微观风险包括技术风险、采购风险、施工风险以及管理风险。就整个脱硫项目来看，按照阶段可以分为投标阶段风险、签约阶段风险、履约阶段风险。鉴于该项目的实施过程中，具有如此之多的风险，而风险的发生具有较强的不确定性，因此，在整个项目的实施过程中，必须要采取一定的措施，来对这个项目之中的风险加以控制，提高其安全保障。合同管理是在该项目开展之前，就对其可能会存在的风险加以评估，并通过一定方式来约定，设置合理的解决方案，以控制脱硫项目风险产生的可能，虽然，不能百分之百的避免，但是，能够降低原有风险大幅度降低。

2脱硫项目风险分类

2.1投标阶段风险

该项目在投标时，需要由一定的团队来实施这个行为，而投标阶段团队主要是由设计、商务、法务、翻译以及顾问组成，其中设计与商务是最主要的。设计和商务团队，会对整个项目的方案加以设定并对成本进行简单的评估。而顾问则主要是对该项目实施地点的各种背景加以了解，这也就是所谓的前期背景调研。如果，前期调查存在疑问，那么如果按照以该情况所制作的方案，必然也不够完善。一旦中标，投标方案的可操作性就存在疑问，而实际施工方案与投标方案不符合，就会为其公司带来一定的损失，让后续工作难以开展。

2.2签约阶段风险

在该阶段，需要注意的是与业主的主合同。对于合同中的内容需要加以注意，尤其是合同中所涉及到的多方角色，需要一一加以确定。在实践之中，可能会由于角色的转换存在问题，就会使得项目正常运行受阻，甚至会出现款项的无理由拒付、拖延等。

2.3设计阶段风险

脱硫项目的设计风险主要包括设计标准、施工图转化以及知识产权等风险。通常来说，不同的地区或者企业对于其所需要的设计想要达到的标准会存在差异，然而，在公司确定的情况下，设计人员存在有限性，因此，在这个过程中，可能就会使得设计方案与项目所需不对等，进而导致一定的风险存在。

2.4采购阶段风险

采购阶段的风险主要是由于业主指定某种采购模式、设备规定的质量与进度等，由于业主对于设备的额外要求，很有可能导致采购存在困难，难以及时开展项目，容易造成工期延误。

2.5施工阶段风险

相对来说施工阶段的风险最大，且最为集中。首先，在施工过程中，需要资金作为支撑，如果，在这个过程中，资金链断裂，那么直接会导致项目停滞。其次，在项目实施中，需要考虑项目在授权等多方面是否存在漏洞。很多时候，为了提高实施效率，会实行分包，而分包就会使得项目的完成质量不等，在沟通方面也存在很多问题。

3使用合同对脱硫项目风险进行控制

3.1双方关系明朗化

通常来说，合同存在的目的就是将双方关系化，使原本不存任何法律关系的主体，负有一定的权利义务关系。而，上文中所涉及的风险，有很大一部分是因为双方对于某个事件的分歧化。合同的存在，可以将双方的要求折衷，或者统一化，使得其具有实践的可能。

3.2提高风险辨识

无论是项目的实施，还是合同的签订，其中可能都会存在一定的风险。合同本身来说，并不具备威胁，但是，如果合同中的某些实施事件，存在困难，那么就会使得某一方在完成的时候，存在一定的风险。因此，在利用合同进行管理时，需要提高对风险的规定，并能够正确认识风险，使得合同不至于偏向一边。或者说，可以让另一方的保障提高。上述存在的诸多风险，大多数是因为项目实施主体没有提前进行深入调研，才会让自己存在该种问题。

作者:高宇宁 单位:中建中环工程有限公司

参考文献：

[1]曹甄俊.建筑合同能源管理项目实施要点与风险控制[J].建设科技,2014,(9):39-42.

[2]林锋平.浅析海外EPC脱硫工程的风险[J].中国高新技术企业,2015,(6):185-187.

合同管理风险管控范文第15篇

关键字：合同风险措施规避

在竞争激烈的建筑市场条件下，建筑工程施工行业的风险是无得不在的。由于建筑工程具有规模大、工期长、材料设备消耗大、产品固定、施工生产流动性强，受地质条件、水文条件和社会因素影响较大等特点，不可避免地给承包人从环境与技术、经济等方面带来不可确定性风险。因此，慎重分析研究各种风险因素，在签定合同中采用避免承担风险的条款，在履行合同中采取有效措施，防范风险的发生是十分重要的。

一、建设工程承包人的合同风险

建设工程施工合同是工程建设单位与施工单位，也就是发包方与承包方以完成商定的建设工程为目的，明确双方相互权利义务的协议，合同风险是合同意向开始至履行完成这一段期间的不确定性因素。合同风险是客观存在的，承包人必须分析合同管理中存在着哪些风险因素。主要有以下几方面

1、合同存在单方面约束性以及责权利不平衡条款

在项目建设工程中，由于合同人员素质不高或由于市场竞争激烈，承包人急于承包工程时，过于仓促的签订合同，在合同条款中做做出一些不当的让步等原因，导致合同存在风险。大部分承包工程合同中都有对乙方承担风险的条款规定，但合同条款规定不清楚、不细致，不严密，没有将合同双方的责权利关系表达清楚。

例如，某工程合同协议条款中，规定该工程变更的费用总额在超过合同总价15%以上时，甲方对超过的部分应给予补偿。显然，乙方若遇到变更较多的工程，至少要先损失合同总价的15%。反之，当该工程变更较少时，乙方将会有较高的盈利。又如，某合同中规定，乙方采购运进场地的工程材料，必须经甲方工地代表认可后方能用于工程。在这里“认可”没有明确的标准，甲方代表可能会以此条款要求提高材料的档次，使乙方支付较高的材料费。

2、合同条款不全面，实施过程中存在漏洞

合同条文不完全、不完整，没有预计到合同实施过程中可能发生的一些情况。如某工程合同中，合同规定每月25日主业及承包人共同进行验工计价，验收合格后，方可支付本月的工程进度款。但因业主资金筹措受阻，连续两个月拖欠工程款。由于合同价款高，工程进度要求高，承包方为了工程的进度不受影响，垫入了将近一个亿的资金。但由于合同中没有具体写入拖欠工程进度款的处罚规定，导致乙方向甲方对垫支资金利息的索赔失败，蒙受了较大的经济损失。类似情况在当前合同中并不少见，有的合同中只规定了甲方提供施工场地的时间，但没有规定出具体范围和违约(没有按时提供)的处罚条款。

3、合同中缺少因第三方影响造成工期延误或经济损失的条款

合同风险除了工程风险、业主风险还包括外界因素风险，例如对一项工程业主会委托第三方进施工图设计，若图纸设计不完善，或设计质量不高，在图纸会审时没有及时发现，自然会影响到施工，一种后果是第三方反复出图，导致施工工期延误，另一种是在施工结束后发生严重的施工质量问题，承包商承担严重的经济后果。

外界因素也包括客观因素，某工程合同中规定，从甲方全部提供施工场地之日起15日开工，并按实际开工日计算工期，而后乙方应负延期一切责任。该工程合同开工日为1997年4月25日，由于场地搬迁碰到难题，到1997年6月30日才具备开工条件。基础工程因地下室面积大，正赶上雨季施工，投入了大量人力、物力，进度缓慢。当乙方想起应提出索赔延期时，因合同签定的条款没有明确客观原因造成影响，对乙方十分不利而致使索赔无力，乙方只好自费赶工，避免拖期受罚。

二、正确应对合同风险，适当规避风险

合同中的问题和风险总是存在的，不可能绝对的完美和均衡。有利合同的签定，不可能完全杜绝风险的发生。合同一经签定，即使对自己非常不利的条文也是不可能单方面进行修改。因此，合同管理人员在合同实施中，首先辩识工程合同中的风险，然后是根据工程实际分析风险发生的可能性，采取技术上、经济上和管理上的措施，尽可能避免风险发生，降低风险损失。

（一）采取组织措施控制风险

对风险较大的工程项目应派一名得力的项目负责人，配备能力较强的工程技术人员及合同管理人员，组建精明强干的项目管理班子。对风险较大的某一项工程，应成立专门的指挥管理组织，一要熟悉和掌握有关工程施工阶段的法律、法规；二要深入研究和全面分析招标文件；三要签订完善的施工合同，加强合同发行管理，管好分包商，减少风险事件。

1、经审核同意签订的合同，应当由合同管理部门进行编号，并返还部门报企业董事长或授权人签字，同时加盖单位印章或合同专用章。

2、对于重要合同，原则上应当与合同人当面签订。对于同企业先行签字并盖章，应该采用在合同各页码之间加盖骑缝章、使用防伪印记等方法对合同加以控制，防止对方当事人任意增减、修改合同条款少内容。正式订立的合同，除即时清结外，一律应当采用书面形式。

3、因情况紧急或条件限制原因未能及时签订书面形式合同的，应当在事后采取相关补签手续。合同订立后，承办部门应当及时将合同副本及相关审核材料返还有关部门备查。

4、企业建立合同保密制度，任何人不得以任何形式泄露合同在订立和改选过程中涉及的商业秘密和技术秘密。

（二）采取技术措施转移风险

对工程变更及费用调整较大的合同款应采取技术措施为主的对策。如设计变更较多且费用调整受限制的工程，集有丰富经验的工程技术人员，全面分析可能变更的各种问题，提出甲方能够接受的，且乙方便于施工、费用少调或不调的合理化建议，从而减少乙方增加施工成本而得不到补偿的变更，或提出合理建议后甲方能主动提出修改设计，使问题脱离对乙方有风险的合同条款限制。

1、加强合同评审工作。据了解，一些施工企业合同评审采用的一般方法是：购买招标文件后，由主管招标投标的部门牵头，向各职能部门发出合同评审函，由各职能部门在各自职责范围内提出评审、意见，再由主管招标投标的部门收集汇总。这种评审方法操作起来较方便，但有很大弊端。首先，招标投标部门发给各职能部门的招标文件是不全面的，职能部门没有办法了解各部分的关系；其次，各职能部门对这种合同评审并不重视，采取的是应付态度，随便找几个人讨论一下，汇总意见报出去；第三，招标投标部门对收集上来的评审意见也不重视，甚至只是例行公事，作为应付各种检查、审核的资料没有达到评审的目的。因此，要采用新的评审方法来体现合同评审的作用。

2、承包商要对合同条款认真研究，对照投标文件、相关法律法规做出有利的选择。根据业主提出的要求和草签条款通条进行研究，对十分显著的施工风险要向业主阐述清楚，并提出合理的的风险共担方案，再做出相应决定。为了减少合同签订过程中的漏洞，可以采用施工合同洽谈权、签订权、批准权三权相应独立，互相制约的方法。

（三）采取经济措施

对工程风险较大的某一部分工作，为避免违约承担风险，可相应的采取经济措施减少风险损失。

1、工程中常见的情况有：在雨季施工前抢施地下室及基础工程;在冬季施工前抢施结构及湿作业工程;在竣工交用前大幅度增加人员，增加工作班次以保证工期。所有采取的这些抢施工程无非是增加了机械设备，增加施工及管理人员，增加工资、奖金或加班费用。但这些支出使乙方保证了施工进度，保持了信誉，避免了风险。从经济观点上说，所采取的经济措施费用比承担风险实际损失要合算得多。

2、利用合同价格进行风险控制。合同价格风险主要因采用固定总价合同形成的风险，该类型合同一般工程量相对明确，或有相对明确的图纸，施工单位根据现有图纸、资料在短期内报价。如果采用固定价格合同，必须把风险范围约定清楚。如建筑规模扩大，装饰水平提高，主要材料价格超过合同价款内相应价格一定幅度因素，不包括在风险范围内，在合同约定中必须注明：应当把风险费用的计算方法约定清楚。约定方法可采用系数法，即以合同价款为基础，确定一个百分比率，作为计算风险费用的方法。也可采用绝对值法，如将风险费用定为若干万元;对于风险范围以外的风险费用，应约定调整办法。

3、对合同结算方式进行风险预控。合同结算方式风险主要包括合同中约定采用的定额及职费等方法。在签订合同时，就注意在结算条款中，尤其要注明结算件审核时间，有的业主以没有约定时间在项目竣工迟迟不预结算，造成项目竣工后几上不能结算。

（四）推行索赔管理，转移风险

在工程施工中加强索赔管理，用索赔和反索赔来弥补或减少损失，是施工单位广泛采用的风险对策。认真分析合同，详细划清双方责任，注意合同实施中每一事件的详细过程，寻找索赔机会，通过索赔和反索赔提高合同总价。争取总价的调整，达到风险损失补偿的目的。

1、索赔的及时性。承包商进行索赔应在索赔事件发生之时。而不是之后出具正式的函件通知业主或其代表。合同中应当对索赔时间有个时效约定，如对工程师签发的图纸或指令过迟而造成的工期延期，应在合同约定的时间内书面通知工程师交报告业主，出具索赔细节。

2、索赔资料的完整性。只有实际发生了经济损失或权利损害，一方才能向对方索赔。经济损失指因对方因素造成合同多点的额外支出，如人工费、材料费、机械费、管理费等额外开支，权利损害是指虽然没有经济上的损失，但造成了一方权利的损害，如由于恶劣天气条件对工程进度的不利影响，承包商有权要求工期延长等。因此发生的了实际的经济损失或权利损害，应是提出索赔的一个基本前提条件。所以，索赔申请应有确凿的索赔证据，所以要注意所有的原始资料的保管、分类、汇总，以便在索赔事件性时的提供齐备的资料证明。

3、索赔的技巧性。在索赔谈判中，承包人应避免和业主发生冲突，要善于整合双方的差异，寻找付出较小代价就能给业主带来很大利益的条款。此外，让步是解决争议的常用技巧，在具体操作中，承包商应提出较高的索赔期望，经双方谈判，在业主感兴趣或利益所在支出作出让步，从而实现索赔目的。

（五）争取对风险化解机会

合同中必然存在的风险条款是合同双方中一方对另一方的制约条件。在合同实施中，当双方都能认真执行合同、履行自己的责任、合作满意时，双方都可能在不影响总目标的情况下，不甚计较个别条款的严格程度。乙方有时可利用这种友好的气氛，对一些隐含风险的条款进行有利于自己的解释，并作为合同的补充文件形成资料。使一些本来对自己不利的条款得到化解，使风险分担比较合理。尤其是在谈判策略上，承包人要合同中限制风险和转移风险，达到风险在双方中合理分配。不能盲目的接受业主的某种免责条款，否则业主不有可以缺乏法律和合同依据为借口中，对承包人造成的损害拒绝补偿。

采取上述措施的效果取决于每一工程的实际情况，针对某一风险可以同时采取多方面的措施，但关键问题是管理人员的实际工程管理经验和对合同风险分析能力及应变能力。

三、进行风险跟踪，推行保险制度

找出合同中的风险条款，确定了相应的对策，并不意味着风险问题的解决。在工程合同实施错综复杂的变化中，只有进行风险跟踪，才能更好的解决合同风险问题。

（一）对合同的实施过程进行风险跟踪，及时掌握风险发生、发展的各种情况。当发现与事先预料有较大出入时，及早采取新的对策，调整工程安排，以控制风险的发展。在跟踪过程中，还可能发现新的索赔机会，为反索赔作准备工作，及时对风险损失情况及采取的对策效果进行评价，同时对风险发展趋势和结果有一个清醒的认识，以便采取果断措施，制定新的风险对策，签定对自己有利的合同。

1、招投标阶段

招投示文件本身就是合同的组成部分，也是合同签订的重要依据，合同是在招投标文件条款的基础上，进一步的细化、补充和明确。做为承包人应当充分正确理解招标文件，了解招标内容和范围，进行细致的现场踏勘，尽可能的响应招标文件的实质性条款。做到心中有数，减少合同条款内容上存在的风险。

2、合同签订阶段

合同签订的过程是一个谈判的过程，承包人通过谈判，来完善合同条款，主观上要注意加强内部合同管理，增强合同意识，把好签订关才能有效的减少无谓风险。一是晓之以理、陈述利害，争取签到合同条款比较优惠或有利，风险较少，责权利关系比较均衡的有利合同二是配备熟知和精通合同的专业人员参与合同的签订；最后承包商在合同正式签订前进行严格的审查把关，把确定的责任确定下来，该去掉的一定要去掉。

3、合同履行阶段

合同实施过程中的风险控制，承包人要做到造价、工期和质量的风险跟踪，若合同本身没有问题的状况下，完全按照合同条款执行就可以。对于技术复杂的工程，经采用成熟的工艺与技术，对风险大的工程，承包商要全力投入人力、物力和财力，保证工程的实施，同时采取周密的计划，有效的检查、监督和控制手段

（二）工程保险是工程发包人或承包人转移风险的一种重要手段。当出现保险范围内的风险，造成经济损失时，工程发包人或承包人才可能向保险公司索陪，以获得相应的赔偿。一般在招标文件中，特别是投标报价说明中都是要求承包人作出保险的承诺。我国建筑工程保险工作尚未与国际惯例接轨，但在《建筑工程施工合同示范文本》内也对工程一切险、第三方责任险、人身伤亡险和施工机械设备险等设置了相应条款，另外更重要的是制定建筑工程保险章程和必要的规章制度，以保证公司推行保险制度的实施。

总之，合同风险管理是施工企业管理的核心内容，是一项全员、全过程参与的系统工程，它始终贯穿于合同管理的全过程。同时合同风险预控的好坏直接关系到企业经济利益的关键所在，所在作为承包商一定要树立合同风险管理意识，以达到施工企业可持续健康的发展。

参考文献：

[1] 徐崇禄,董红梅.建设工程施工合同系列文本应用[J].中国计划出版社2003（11）

[2] 中国内部审计协会.内部控制理论与实务M].中国时代经济出版社.2008（8）