银行上半年工作汇报范文

前言：我们精心挑选了数篇优质银行上半年工作汇报文章，供您阅读参考。期待这些文章能为您带来启发，助您在写作的道路上更上一层楼。

第1篇

一、认真落实稳健的货币政策，促进地方经济稳健发展2.加强政、银、企合作，助推经济金融协调互进。协助县委、县政府做好工商企业融资项目洽谈会有关工作。上半年，配合县政府召开全县经济金融发展座谈会，使政府、企业进一步关注了解金融，金融机构进一步支持、助推地方经济发展。与此同时，支行及时向县委、政府等部门领导汇报年度工作会议精神和支行新年工作打算，就金融支持地方经济发展，维护金融稳定，优化金融生态，征信体系建设、反洗钱工作、农村信用社改革等问题积极进言献策，提出了一系列优化经济金融发展的意见和建议，赢取地方党政部门的理解和支持，得到了县委书记、县长的充分肯定。

3.关注金融改革，增强金融机构发展实力。认真做好沛县农村信用合作联社票据兑付工作。分步骤、有重点的对各项考核指标进行逐项落实。加强对关键数据的月度、季度监测分析，对票据兑付中资本充足率、不良资产清收及已置换不良资产处置等各项硬性指标进行详细核查，并对主要经营指标实行动态掌握，对可能的风险点提前介入，及时查漏补缺，不遗余力地抓好关键指标的落实。2-5月份，组织人员对沛县信用联社各项经营指标进行了测算，3月份，配合市银监部门对沛县联社进行了现场检查，详细了解其经营变化发展趋势。在申请兑付阶段，我支行加强与上级行及有关部门的沟通，多请示、多汇报，反复核查各项数据、初审材料，做到数据准确、材料内容规范，确保和要求一致，为顺利兑付专项央行票据奠定了扎实基础。上半年，通过走访邮政储蓄银行沛县支行,详细了解其支持地方经济发展的行业政策，有效发挥了基层央行服务上级行和地方政府、金融机构的决策参考作用。

二、积极履行金融稳定职能，努力维护辖内金融安全

1.加强金融稳定协调与协作机制建设。通过“建立一个组织、确立一个制度、搭建一个平台”，即调整辖内金融稳定工作协调小组，建立金融稳定工作会议制度，加强了对辖区金融稳定工作的领导，促进了部门间的沟通与信息交流，保障了辖内金融稳定工作的顺利开展。上半年，密切关注农业银行、农业发展银行改革进展；促进小额贷款公司设立；进一步了解县邮储银行成立后各项业务开展情况，圆满完成了上级行安排的各项工作课题。

2.加强诚信宣传，扩大创安影响。上半年，组织辖区工、农、中、建、发、邮储、联社七家金融机构开展了以“珍爱信用记录，享受幸福人生”为主题的诚信知识宣传活动，并邀请沛县电视台等新闻媒体进行现场采访。现场宣传活动共接受社会公众咨询800人次，发放征信、银行卡等宣传资料2000余份，现场接待个人信用记录查询100人次，大大提高了金融宣传的效果。上半年，制定下发了《关于进一步加强金融业支持经济发展意见》。通过信贷运行分析会的形式，协调解决一些金融系统支持地方经济建设中存在的问题，使金融信贷政策与地方产业政策尽可能保持协调，实现了金融与经济的良性互动，促使银企关系走上良性互动的轨道。

3.突出金融生态建设。上半年，我们以信贷登记咨询系统为平台，加大对征信体系建设的管理，督促金融机构运用系统进行贷前查询，贷后信息及时入库，及时更新完善企业信息，有效提升了各经济主体的诚信意识；继续做好金融生态县创建、金融生态宣传、银行机构风险监测及沛县金融生态考核工作，为金融机构扩大有效信贷投入创造了良好的金融生态环境。当好金融机构的“代言人”。先后两次参与组织召开沛县金融系统行长(经理)联席会议，就“沛县金融部门支持服务地方经济建设贷款运行”作深度分析，协调解决一些金融系统在支持地方经济建设中存在的问题，使金融信贷政策与地方产业政策尽可能保持协调，实现了金融与经济的良性互动，促使银企关系走上良性互动的轨道，为金融机构扩大有效信贷投入创造良好的金融生态环境。

三、加强业务管理，提高金融服务水平2.做好现金管理和反假人民币工作。一是做好现金管理工作。上半年对沛县工商银行、沛县农业银行进行了现金管理检查，共检查账户51个，检查开户单位大额现金支取76笔，重点检查了大额现金支付是否按规定审批，基本账户、临时账户是否超范围付现等。通过对检查中发现的问题进行通报批评并责令现期整改，促使金融机构现金管理工作得到了进一步规范；二是做好现金投放、回笼分析工作。上半年，通过调研分析，切实掌握本辖区现金投放回笼的真实情况，按时上报的现金投放、回笼分析报告，并根据当月基本经济金融情况与特点进行科学预测，为上级行合理调拨供应提供了第一手资料；三是做好反假人民币工作。根据《关于印发〈2012年徐州市反假货币宣传月活动方案〉的通知》（徐反假办字［2012］1号）精神，及时召开各商业银行会议，传达了文件精神并对宣传年活动做出认真部署，确保了6月14日、21日二天的集中反假宣传收到了良好的社会效果。在此基础上，延伸反假触角，消除农村反假“盲点”。共收缴假币875张，金额54045元，协助公安机关破获假币案6起；四是做好人民币收付质量管理工作。上半年，分别对工、农、中、建、邮储、信用合作联社人民币收付质量管理情况进行了现场检查，对检查中发现的对外支付的人民币质量达不到标准、库存现金挑剔不符合标准等问题，进行了通报批评并责令限期整改，有效提高了从业人员的业务水平和综合素质。

3、突出调查研究和综合信息反映工作。上半年，继续办好《沛县金融》、《文明创建与“创争”》及县支行网页，进一步加强对辖区经济、金融运行态势和趋势的监测、分析及反馈，提高贯彻执行货币信贷政策、实施宏观调控的反映能力，促使货币信贷政策传导及时、权威和有效；二是进一步修改完善《中国人民银行沛县支行争先创优奖惩办法》，聘请写作能手对职工进行信息调研写作培训，为在支行打造一支过硬的综合信息调研队伍奠定了基础；三是创新信息调研工作机制。通过推行“一把手”负责制，进一步强化信息调研工作的组织领导,形成“领导带头、骨干带动、人人参与、奖惩激励”的调研信息工作机制；通过狠下“四个功夫”，即在特色上、实效上、深度上、创新上下功夫，促进了支行调研信息、金融宣传报道在质量和层次上都有了新的突破；通过健全“四个机制”，即计划议题、责任约束、工作奖惩、交流指导机制，调动全行员工调研积极性，营造大信息大调研工作格局，使支行信息调研工作上水平、上档次。上半年，共上报各类调研信息90篇（条），被上级行采用76篇（条），其中被南京分行各处(室)采用17篇（条）。信息调研工作取得了长足进步。

第2篇

一、认真落实稳健的货币政策，促进地方经济稳健发展2.加强政、银、企合作，助推经济金融协调互进。协助县委、县政府做好工商企业融资项目洽谈会有关工作。上半年，配合县政府召开全县经济金融发展座谈会，使政府、企业进一步关注了解金融，金融机构进一步支持、助推地方经济发展。与此同时，支行及时向县委、政府等部门领导汇报年度工作会议精神和支行新年工作打算，就金融支持地方经济发展，维护金融稳定，优化金融生态，征信体系建设、反洗钱工作、农村信用社改革等问题积极进言献策，提出了一系列优化经济金融发展的意见和建议，赢取地方党政部门的理解和支持，得到了县委书记、县长的充分肯定。

3.关注金融改革，增强金融机构发展实力。认真做好沛县农村信用合作联社票据兑付工作。分步骤、有重点的对各项考核指标进行逐项落实。加强对关键数据的月度、季度监测分析，对票据兑付中资本充足率、不良资产清收及已置换不良资产处置等各项硬性指标进行详细核查，并对主要经营指标实行动态掌握，对可能的风险点提前介入，及时查漏补缺，不遗余力地抓好关键指标的落实。2-5月份，组织人员对沛县信用联社各项经营指标进行了测算，3月份，配合市银监部门对沛县联社进行了现场检查，详细了解其经营变化发展趋势。在申请兑付阶段，我支行加强与上级行及有关部门的沟通，多请示、多汇报，反复核查各项数据、初审材料，做到数据准确、材料内容规范，确保和要求一致，为顺利兑付专项央行票据奠定了扎实基础。上半年，通过走访邮政储蓄银行沛县支行,详细了解其支持地方经济发展的行业政策，有效发挥了基层央行服务上级行和地方政府、金融机构的决策参考作用。

二、积极履行金融稳定职能，努力维护辖内金融安全

1.加强金融稳定协调与协作机制建设。通过“建立一个组织、确立一个制度、搭建一个平台”，即调整辖内金融稳定工作协调小组，建立金融稳定工作会议制度，加强了对辖区金融稳定工作的领导，促进了部门间的沟通与信息交流，保障了辖内金融稳定工作的顺利开展。上半年，密切关注农业银行、农业发展银行改革进展；促进小额贷款公司设立；进一步了解县邮储银行成立后各项业务开展情况，圆满完成了上级行安排的各项工作课题。

2.加强诚信宣传，扩大创安影响。上半年，组织辖区工、农、中、建、发、邮储、联社七家金融机构开展了以“珍爱信用记录，享受幸福人生”为主题的诚信知识宣传活动，并邀请沛县电视台等新闻媒体进行现场采访。现场宣传活动共接受社会公众咨询800人次，发放征信、银行卡等宣传资料2000余份，现场接待个人信用记录查询100人次，大大提高了金融宣传的效果。上半年，制定下发了《关于进一步加强金融业支持经济发展意见》。通过信贷运行分析会的形式，协调解决一些金融系统支持地方经济建设中存在的问题，使金融信贷政策与地方产业政策尽可能保持协调，实现了金融与经济的良性互动，促使银企关系走上良性互动的轨道。

3.突出金融生态建设。上半年，我们以信贷登记咨询系统为平台，加大对征信体系建设的管理，督促金融机构运用系统进行贷前查询，贷后信息及时入库，及时更新完善企业信息，有效提升了各经济主体的诚信意识；继续做好金融生态县创建、金融生态宣传、银行机构风险监测及沛县金融生态考核工作，为金融机构扩大有效信贷投入创造了良好的金融生态环境。当好金融机构的“代言人”。先后两次参与组织召开沛县金融系统行长(经理)联席会议，就“沛县金融部门支持服务地方经济建设贷款运行”作深度分析，协调解决一些金融系统在支持地方经济建设中存在的问题，使金融信贷政策与地方产业政策尽可能保持协调，实现了金融与经济的良性互动，促使银企关系走上良性互动的轨道，为金融机构扩大有效信贷投入创造良好的金融生态环境。

三、加强业务管理，提高金融服务水平2.做好现金管理和反假人民币工作。一是做好现金管理工作。上半年对沛县工商银行、沛县农业银行进行了现金管理检查，共检查账户51个，检查开户单位大额现金支取76笔，重点检查了大额现金支付是否按规定审批，基本账户、临时账户是否超范围付现等。通过对检查中发现的问题进行通报批评并责令现期整改，促使金融机构现金管理工作得到了进一步规范；二是做好现金投放、回笼分析工作。上半年，通过调研分析，切实掌握本辖区现金投放回笼的真实情况，按时上报的现金投放、回笼分析报告，并根据当月基本经济金融情况与特点进行科学预测，为上级行合理调拨供应提供了第一手资料；三是做好反假人民币工作。根据《关于印发〈2012年徐州市反假货币宣传月活动方案〉的通知》（徐反假办字［2012］1号）精神，及时召开各商业银行会议，传达了文件精神并对宣传年活动做出认真部署，确保了6月14日、21日二天的集中反假宣传收到了良好的社会效果。在此基础上，延伸反假触角，消除农村反假“盲点”。共收缴假币875张，金额54045元，协助公安机关破获假币案6起；四是做好人民币收付质量管理工作。上半年，分别对工、农、中、建、邮储、信用合作联社人民币收付质量管理情况进行了现场检查，对检查中发现的对外支付的人民币质量达不到标准、库存现金挑剔不符合标准等问题，进行了通报批评并责令限期整改，有效提高了从业人员的业务水平和综合素质。

3、突出调查研究和综合信息反映工作。上半年，继续办好《沛县金融》、《文明创建与“创争”》及县支行网页，进一步加强对辖区经济、金融运行态势和趋势的监测、分析及反馈，提高贯彻执行货币信贷政策、实施宏观调控的反映能力，促使货币信贷政策传导及时、权威和有效；二是进一步修改完善《中国人民银行沛县支行争先创优奖惩办法》，聘请写作能手对职工进行信息调研写作培训，为在支行打造一支过硬的综合信息调研队伍奠定了基础；三是创新信息调研工作机制。通过推行“一把手”负责制，进一步强化信息调研工作的组织领导,形成“领导带头、骨干带动、人人参与、奖惩激励”的调研信息工作机制；通过狠下“四个功夫”，即在特色上、实效上、深度上、创新上下功夫，促进了支行调研信息、金融宣传报道在质量和层次上都有了新的突破；通过健全“四个机制”，即计划议题、责任约束、工作奖惩、交流指导机制，调动全行员工调研积极性，营造大信息大调研工作格局，使支行信息调研工作上水平、上档次。上半年，共上报各类调研信息90篇（条），被上级行采用76篇（条），其中被南京分行各处(室)采用17篇（条）。信息调研工作取得了长足进步。

第3篇

一、认真落实稳健的货币政策，促进地方经济稳健发展2.加强政、银、企合作，助推经济金融协调互进。协助县委、县政府做好工商企业融资项目洽谈会有关工作。上半年，配合县政府召开全县经济金融发展座谈会，使政府、企业进一步关注了解金融，金融机构进一步支持、助推地方经济发展。与此同时，支行及时向县委、政府等部门领导汇报年度工作会议精神和支行新年工作打算，就金融支持地方经济发展，维护金融稳定，优化金融生态，征信体系建设、反洗钱工作、农村信用社改革等问题积极进言献策，提出了一系列优化经济金融发展的意见和建议，赢取地方党政部门的理解和支持，得到了县委书记、县长的充分肯定。

3.关注金融改革，增强金融机构发展实力。认真做好沛县农村信用合作联社票据兑付工作。分步骤、有重点的对各项考核指标进行逐项落实。加强对关键数据的月度、季度监测分析，对票据兑付中资本充足率、不良资产清收及已置换不良资产处置等各项硬性指标进行详细核查，并对主要经营指标实行动态掌握，对可能的风险点提前介入，及时查漏补缺，不遗余力地抓好关键指标的落实。2-5月份，组织人员对沛县信用联社各项经营指标进行了测算，3月份，配合市银监部门对沛县联社进行了现场检查，详细了解其经营变化发展趋势。在申请兑付阶段，我支行加强与上级行及有关部门的沟通，多请示、多汇报，反复核查各项数据、初审材料，做到数据准确、材料内容规范，确保和要求一致，为顺利兑付专项央行票据奠定了扎实基础。上半年，通过走访邮政储蓄银行沛县支行,详细了解其支持地方经济发展的行业政策，有效发挥了基层央行服务上级行和地方政府、金融机构的决策参考作用。

二、积极履行金融稳定职能，努力维护辖内金融安全

1.加强金融稳定协调与协作机制建设。通过“建立一个组织、确立一个制度、搭建一个平台”，即调整辖内金融稳定工作协调小组，建立金融稳定工作会议制度，加强了对辖区金融稳定工作的领导，促进了部门间的沟通与信息交流，保障了辖内金融稳定工作的顺利开展。上半年，密切关注农业银行、农业发展银行改革进展；促进小额贷款公司设立；进一步了解县邮储银行成立后各项业务开展情况，圆满完成了上级行安排的各项工作课题。

2.加强诚信宣传，扩大创安影响。上半年，组织辖区工、农、中、建、发、邮储、联社七家金融机构开展了以“珍爱信用记录，享受幸福人生”为主题的诚信知识宣传活动，并邀请沛县电视台等新闻媒体进行现场采访。现场宣传活动共接受社会公众咨询800人次，发放征信、银行卡等宣传资料2000余份，现场接待个人信用记录查询100人次，大大提高了金融宣传的效果。上半年，制定下发了《关于进一步加强金融业支持经济发展意见》。通过信贷运行分析会的形式，协调解决一些金融系统支持地方经济建设中存在的问题，使金融信贷政策与地方产业政策尽可能保持协调，实现了金融与经济的良性互动，促使银企关系走上良性互动的轨道。

3.突出金融生态建设。上半年，我们以信贷登记咨询系统为平台，加大对征信体系建设的管理，督促金融机构运用系统进行贷前查询，贷后信息及时入库，及时更新完善企业信息，有效提升了各经济主体的诚信意识；继续做好金融生态县创建、金融生态宣传、银行机构风险监测及沛县金融生态考核工作，为金融机构扩大有效信贷投入创造了良好的金融生态环境。当好金融机构的“代言人”。先后两次参与组织召开沛县金融系统行长(经理)联席会议，就“沛县金融部门支持服务地方经济建设贷款运行”作深度分析，协调解决一些金融系统在支持地方经济建设中存在的问题，使金融信贷政策与地方产业政策尽可能保持协调，实现了金融与经济的良性互动，促使银企关系走上良性互动的轨道，为金融机构扩大有效信贷投入创造良好的金融生态环境。

三、加强业务管理，提高金融服务水平2.做好现金管理和反假人民币工作。一是做好现金管理工作。上半年对沛县工商银行、沛县农业银行进行了现金管理检查，共检查账户51个，检查开户单位大额现金支取76笔，重点检查了大额现金支付是否按规定审批，基本账户、临时账户是否超范围付现等。通过对检查中发现的问题进行通报批评并责令现期整改，促使金融机构现金管理工作得到了进一步规范；二是做好现金投放、回笼分析工作。上半年，通过调研分析，切实掌握本辖区现金投放回笼的真实情况，按时上报的现金投放、回笼分析报告，并根据当月基本经济金融情况与特点进行科学预测，为上级行合理调拨供应提供了第一手资料；三是做好反假人民币工作。根据《关于印发〈2008年徐州市反假货币宣传月活动方案〉的通知》（徐反假办字［2008］1号）精神，及时召开各商业银行会议，传达了文件精神并对宣传年活动做出认真部署，确保了6月14日、21日二天的集中反假宣传收到了良好的社会效果。在此基础上，延伸反假触角，消除农村反假“盲点”。共收缴假币875张，金额54045元，协助公安机关破获假币案6起；四是做好人民币收付质量管理工作。上半年，分别对工、农、中、建、邮储、信用合作联社人民币收付质量管理情况进行了现场检查，对检查中发现的对外支付的人民币质量达不到标准、库存现金挑剔不符合标准等问题，进行了通报批评并责令限期整改，有效提高了从业人员的业务水平和综合素质。

3、突出调查研究和综合信息反映工作。上半年，继续办好《沛县金融》、《文明创建与“创争”》及县支行网页，进一步加强对辖区经济、金融运行态势和趋势的监测、分析及反馈，提高贯彻执行货币信贷政策、实施宏观调控的反映能力，促使货币信贷政策传导及时、权威和有效；二是进一步修改完善《中国人民银行沛县支行争先创优奖惩办法》，聘请写作能手对职工进行信息调研写作培训，为在支行打造一支过硬的综合信息调研队伍奠定了基础；三是创新信息调研工作机制。通过推行“一把手”负责制，进一步强化信息调研工作的组织领导,形成“领导带头、骨干带动、人人参与、奖惩激励”的调研信息工作机制；通过狠下“四个功夫”，即在特色上、实效上、深度上、创新上下功夫，促进了支行调研信息、金融宣传报道在质量和层次上都有了新的突破；通过健全“四个机制”，即计划议题、责任约束、工作奖惩、交流指导机制，调动全行员工调研积极性，营造大信息大调研工作格局，使支行信息调研工作上水平、上档次。上半年，共上报各类调研信息90篇（条），被上级行采用76篇（条），其中被南京分行各处(室)采用17篇（条）。信息调研工作取得了长足进步。

第4篇

一、内部工作

1、做好全行的费用审核及报账工作。

作为非盈利部门，合理控制成本，有效的发挥企业内部监督职能是我们工作的重中之重，上半年根据我行的费用管理制度，对全行的费用报销进行严格处理，认真审核每一张凭证，根据金额大小而定，是现金支付或者银行转账，以降低资金风险；对报销凭证手续不全的及时督促整改，做好费用流程审批的审核，根据行内规定及预算管理，严格控制各类费用支出，保证资金稳健运营。

2、做好财务经营数据分析工作

做好日常及月度、季度、年度财务报表分析工作，具体分析我行资产负债情况、董事会及中原银行目标完成情况、及时预警各项监管指标、与县域及中原系九家金融机构对比情况、分析各支行经营目标完成情况等，通过财务数据分析，正确体现我行的财务状况、经营成果，揭示未来经营风险点，检查我行预算完成情况，考核经营管理人员的业绩，为建立健全合理的激励机制提供帮助。

3、2019年度预算表编制

根据全行2018年实际经营情况与2018年预算的差异分析，结合19年全行经营计划和发展目标的制定，深化对2019年全行预算管理的认识，按进度测算目标任务利率及利息收入支出情况，预计业务及管理费用的支出及全年完成情况，提高预算管理水平，提高对2019年经营目标预算数字的编制的质量。

二、人民银行相关工作

1、人民银行调统科数据大集中监管报表报送及年度统计检查工作

认真贯彻人行制定的统计管理办法及各项统计制度，准确收集、汇总、整理统计数据及资料及时报送，在有问题的情况下，尽快反馈纠正，确保基础数据真实、准确，多与人行统计负责人沟通，提高我行统计质量。配合人民银行统计检查组进行统计工作现场检查，按要求整理2019年度统计检查所需要的数据，积极配合，认真听取人民银行检查人员的意见及建议，对我行统计工作中出现的问题及时整改，使得本年度统计检查工作圆满结束

2、人民银行货币信贷科宏观审慎评估工作

每季度按时报送我行利率定价自评表及MPA数据申报表，对于影响我行利率定价及MPA评级的问题及时与人行负责人沟通协调，尽量减少我行MPA评级降分。另外，根据人民银行合格审慎评估操作指南，申请合格审慎评估观察员身份，为加入同业大额存单拆借市场，根据材料清单逐项进行材料梳理，对于缺少的材料协调中原银行、人民银行及农商行进行制度汇总，并在此基础上对我行相关制度进行修改、完善并报送

3、人民银行金融稳定科央行评级及存款保险相关工作

配合人民银行现场检查组进行2019年央行金融机构评级工作及存款保险现场核查工作，根据评级通知要求，牵头组织各部门提供我行公司治理、内部控制、资产质量、主要业务风险、系统系统建设及安全管理、金融政策执行等各项评级材料及附表，确保评级工作顺利进行。1季度我行被评为5级。另外配合提供存款保险现场核查需要资料及相关数据的解释工作。深入学习存款保险制度条例，按照人行要求按月报送存款保险申报表及风险监测运营表及风险监测分析报告，认真填写存款保险差别费率核定申报表，按要求操作存款保险评级系统，提高我行报送质量。根据人行核定的存款保险费率及时缴纳存款保险费。

三、中原银行相关工作

1、日常数据报送

定时送日报，周报、旬报等日常需求数据，每月定时报送中原银行经营数据统计表和经营分析报告，每季度定时提供季度考评资料及半年度、年度考核数据等，另外每月按时向中原总行计划财务部报送千户集团纳税情况。日常工作中积极配合村镇银行管理部提供各项经营指标考核基础数据、并对数据的真实性和准确性负责

2、审计工作

根据中原银行要求，积极配合毕马威华振会计师事务所对我行进行半年度及年度审计，填下审计调查表，牵头其他部门配合进行资料收集及底稿整理，以提高被审计数据的准确性和审计效率，与毕马威审计一直沟通审计中出现的问题以提高对我行审计质量。

3、中原银行巡察工作

配合存管部及中原银行计财部人员对我行财务规章制度、费用支出管理及内部控制等检查工作，对现场检查出现的问题做好解释工作，对于检查人员提出的我行的问题及时反馈领导进而修改我行的相关制度，多与中原银行总行计财沟通学习，规避风险，以提升我行财务管理水平。

四、税务相关工作

1、按时申报缴纳各项税费

在上半年的税务工作中克服困难，通过对税务筹划、税务新规政策等的学习，提高了每月纳税申报的工作质量，并且熟练掌握税务局各项报表的填制工作。认真核算我行增值税、城建税、教育费及附加、个人所得税、印花税、企业所得税及工会经费等各项税费发生金额，及时进行计提、申报、缴纳工作。

2、2018年汇算清缴工作及抵退税办理

积极配合税务代理提供汇算清缴所需报表及数据等资料，认真核对税务师事务所根据我行实际经营情况及报表数字对我行出具的汇算清缴报告，特别是需要税前调整的部分，及时沟通修订，最大限度的减少我行企业所得税支出，顺利完成2018年度汇算清缴申报工作，向国税局归口管理领导申请办理2018年度我行需抵退税102万抵减6月份企业所得税。

3、日常税务报表报送

每月按时填报重点税源申报表，根据增值税优惠政策，按时报送《享受小微金融增值税优惠政策情况专项调查表》及《未享受小微金融增值税优惠政策情况专项调查表》等；对免税利息收入、免税额、借款人户数、贷款余额等相关数据进行审核，发现问题要及时更正，以确保数据准确无误。配合税务机关的调研工作。

五、其他日常杂项工作

积极配合外部监管和内部需求提供需要的数据等。如按要求向信贷部门提供相关财务数据、向人民银行报送调研报告、统计归属关系，每月向综合部提供工作总结中财务数据及财务指标，临时数据考核及经营情况数据整理通报等。

六、下一步工作规划

1、规范财务收支行为，加强财务制度执行力，实现有财务会计向管理会计的转变。

2、继续完成财务、会计、统计等各类报表的填报工作

3、做好呆账核销工作，配合信贷管理部门，按照规章制对核销贷款做好相关账务处理。

4、及时报送统计报表，全面落实统计报告制度，提高统计质量。

5、加强与其他各部门员工之间的联系，在工作上做到互通有无，提升工作效率。

6、希望能多参加培训，丰富知识含量，提高自身业务能力，提高会计核算的准确性，提高财务管理水平。

7、规范建立财务档案、收集整理会计凭证及资料，保证会计核算资料和记账凭证的完整性，严密性，及方便核查。

8、积极提供全面、准确的数据分析和建议，为行领导决策提供数据支撑。

第5篇

其增长的原因为自2014年以来，该行在加强产品创新和资产管理，积极创造非利息业务收入的同时，还充分把握利率市场化和汇率市场化的改革机遇。

加强产品创新及资产管理

据了解，目前中信银行的金融市场板块主要包括金融市场业务、投资银行、金融同业业务和国际业务。2014年上半年，市场资金供求和市场利率均有所波动，在这种情况下，中信银行金融市场业务在继续践行稳健的资金管理原则和策略，同时开展了人民币同业拆借、债券回购等货币市场交易。其货币市场业务发挥了增加流动性资金来源、提升短期资金运营效益的重要作用。在此期间，中信银行积极参与公开市场操作，灵活使用创新产品，并优化了该行的资产负债结构。

中信银行表示，为了更好地应对市场带来的变化，中信银行还通过外汇掉期、利率掉期、期权等创新产品组合及交易能力的提升，进一步满足了客户汇率避险及负债增值等需求。2014年6月，中信银行成为银行间人民币对英镑直接交易做市商，此为继人民币对日元、澳元和新西兰元之后，中信银行获得的第四个人民币对非美元直接交易做市商资格。

与此同时，中信银行还将继续推进人民币债券做市和利率衍生品做市业务发展，来积极满足客户利率风险的管理需求。通过稳健推进人民币参团申购业务发展，择优参团来提高定价和市场走势的把握能力；通过稳健的投资策略，把握市场趋势，调整组合久期，优化资产结构，兼顾了资产收益性和市场风险的平衡。

据中信银行透露，在外币债券投资方面，中信银行注重选择风险可控、收益较佳的债券品种，整体资产的收益稳定性及抗风险能力都有进一步增强。另外，中信银行结合市场需求与自身优势，还推动了黄金租赁业务与自营交易业务的发展。上半年自营和租赁业务交易量均快速增长，较好地满足了客户需求。

投行盈利能力不断提升

中信银行的投资银行业务围绕“融资投放”和“增值服务”两个核心经营理念，不断提升盈利能力。该行中报显示，今年上半年，中信银行成功注册成为国内首单创投企业债务融资工具，率先上报国内首单项目收益票据。该行的投资银行业务累计为客户提供的融资规模为2615.20亿元，与去年同期基本持平，实现投资银行非利息收入26.50亿元，同比增长16.92%。根据Wind资讯2014年上半年债券总承销笔数排名，中信银行承销发行的债务融资工具数量位列国内银行业第四位。

中信银行中报同时显示，该行按照监管要求，加大银行理财管理计划和债权直接融资工具等创新标准化投资性产品和投资性资产的研发力度，在风险可控的基础上，进一步完善了多元化的产品体系。截至6月底，中信银行理财产品存续规模为5455.24亿元，比上年末增加1186.83亿元，同时增长27.81%。该行理财业务实现非利息收入20.03亿元（含银行理财产品、代销基金、券商、保险、信托产品），同比增加9.24亿元，增长85.66%。

国际业务收付汇量居股份制银行首位

从中信银行半年报中，不难看出中信银行的国际业务已遥遥领先同行业。2014年上半年，中信银行的国际业务是以顺应人民币国际化趋势和国家鼓励中资企业“走出去”的政策为导向，紧紧抓住了汇率改革和利率市场化契机。在此期间，先后推出了换汇宝、汇添盈、无忧利率等外汇资金产品，融租通、保汇通、银证通、人民币NRA全额质押融资、上海自贸区与苏州工业园人民币境外借款及国内证应收账款质押等创新产品，以满足客户需求、拓宽收入来源，实现规模与收益协同发展。

与此同时，中信银行在国际业务电子类结算产品创新方面，完成了首笔银行付款责任（BPO）业务，并在国内同业保持领先地位。在面对错综复杂的国内外经济形势，加强了对转口贸易、大宗商品等业务的风险防范和管理，来确保合规经营。

其中报显示，截至2014年6月底，中信银行实现进出口收付汇量1864.10亿美元，同比增长17.8%，市场份额达4.55%；实现跨境人民币收付汇量1646.89亿元，同比增长43.4%；上述两项指标均保持同业领先，全国排名第六，居股份制银行首位；全行国际业务实现中间业务收入24.51亿元，同比增长41.1%。

金融同业存款增长逾四成

第6篇

关键词: 宏观经济 商业银行 票据市场 票据利率

中图分类号: F830.9文献标识码: A文章编号: 1006-1770(2010)02-044-04

一、2010年宏观经济与金融市场环境预测

受世界经济整体复苏提振和国际金融市场环境趋好的有利影响,2010年我国经济增速有望加快,宏观经济向好回升局面得到进一步巩固。适度宽松的货币政策的延续执行和央行对货币政策的动态微调将有助于保障货币信贷适度增长,同时将通货膨胀限制在可控范围之内。

(一)整体经济增长确定回升态势,通货膨胀处于可控范围之内

2010年,巩固我国经济回升增长良好发展态势的有利因素在逐渐增多。第一,随着主要经济体逐步步入复苏,2009年10月份,我国出口增长扭转了危机以来的负增长局面,预期2010年出口增速将延续回暖,净出口对GDP增速的贡献将有所增强;第二, 2009年中央经济振兴确定的在建投资项目对各个行业和相关产业的带动作用在2010年将显现出更大的成效,并且大量在建基本建设工程的后续投资仍是经济增长的积极推动力。第三,中央加大转变经济增长方式的政策力度,2010年,国内消费将替代政府投资成为拉动经济增长的主要动力。

2009年下半年以来,央行货币政策调整有效降低了市场对通货膨胀的预期。2010年,货币信贷增速回落和央行加大对通货膨胀预期的管理将使得物价大幅上涨的可能性较小,通货膨胀将处于可控范围之内。

(二)适度宽松的货币政策保障货币信贷合理增长,流动性适当

2010年,货币信贷增速与2009年相比将有明显回落。但2009年以来,众多大型在建工程和基建项目需要较长的建设周期,必要的后续资金支持,使得2010年的新增贷款必须维持合理的规模。因此,可以合理推论:2010年货币信贷将保持合理增长,更体现货币政策的适度性。

从金融体系流动性状况看,2010年信贷增速下降对市场流动性的影响在有限范围之内,货币信贷的合理增长将保证金融市场流动性适当充沛,并且2010年外汇占款在货币供应方面的贡献将有所上升。

同时,2009年以来存款活期化趋势愈发明显,狭义货币供应量(M1)的增速在2009年9月份超过了广义货币供应量(M2),并连续刷新历史高点(即M1和M2增速倒“剪刀差”现象)。预计这一情况或将在2010年持续,这一现象表明市场流动性仍处于适度宽裕状态。主要理由是,从历史数据看,在流动性宽裕的2006年,M1和M2增速倒呈现的“剪刀差”现象在2007年央行逐步采取从紧货币政策后才扭转。

(三)央行可能增强货币政策微调力度或适时调整

2010年,适度宽松的货币政策仍将保持相对稳定,但为了应对潜在的通胀风险,央行也将会根据市场流动性情况进行适度微调。

2009年下半年以来,央行采取公开市场操作对货币政策微调的频率和力度均较以前有所增强,其灵活性也在凸显。2009年下半年,央行共发行央行票据2.42万亿元,开展正回购操作1860亿元;并且,央行于7月初重启1年期央票发行,以优化操作期限结构。2009年下半年,央行货币政策微调取得了抑制信贷过快增长、管理流动性和保证市场活力、促进经济稳固回升的良好效果。2010年,公开市场操作仍将是央行对货币政策进行动态微调的主要方式,并且央行将根据宏观经济状况在频率和力度上加强其灵活性。

2010年,在国内外经济金融环境尚未完全明朗的情况下,央行将会慎重采用调整存款准备金率和利率等刚性政策。但如果银行信贷投放数量或节奏偏离央行信贷调控目标,或者通货膨胀风险加大,以及在经济复苏势头不可逆转或在面临国际金融环境较大影响时,不排除央行会进行适时调整。

二、2010年票据市场发展面临的机遇与挑战

2010年,影响票据市场发展和银行票据业务开展的宏观经济和金融市场因素复杂多变,有利条件和不利条件相互交织,商业银行票据业务经营将同时面临着机遇和挑战。

(一)适度宽松货币政策的延续仍是票据市场发展的有利因素

2010年中央经济工作会议决定,2010年中国将保持货币政策的稳定性,继续实施适度宽松的货币政策,从而为商业银行票据业务发展提供有利因素:

其一,适度宽松的货币政策降低了银行信贷规模短期内大幅下降的可能性,从而促使2010年银行货币信贷保持合理增长,更体现货币政策的适度性。

其二,在央行延续执行适度宽松货币政策的同时,2010年银监会将加强资本监管,这强化了商业银行经济资本管理意识,资本金相对不充足的中小银行将更多地选择表外项目中的银行承兑业务,有利于扩大票源和活跃市场交易。

其三,在适度宽松货币政策延续执行期间,虽然央行将加大动态微调来引导银行主动调整信贷结构和投向,但预计加息和调整存款准备金率的幅度和频度均有限,这使得银行开展票据业务的金融市场环境相对稳定。

(二)央行货币政策微调力度加大为商业银行票据业务开展带来挑战

自2009年年中起,央行已加大公开市场操作的运用来调节市场流动性和引导银行信贷结构调整,从而使得票据市场融资规模出现回落。2010年中央经济工作会议在确定2010年中国将继续实施适度宽松的货币政策的同时,也进一步释放出加大政策微调的信号。从2009年央行货币政策微调对银行票据业务开展的影响分析,2010年央行货币政策微调力度的加大将为银行票据业务的开展带来以下两方面的挑战:

第一,央行货币政策微调的主要目的是管控市场流动性,引导银行信贷结构调整和加大中长期贷款的投放,这必然促使银行减少票据资产资金配置,使得票据市场仍可能维持回落调整态势。

第二,央行货币政策微调主要是运用公开市场操作,其市场化的利率交易方式必然会参考SHIBOR在内的主要货币市场利率水平,当前,影响货币市场利率的因素复杂且预测难度较大,从而为银行票据交易利率的定价带来挑战,票据业务市场风险加大。

(三)开展票据业务是商业银行和中小企业解决融资困境的客观需要

2009年,商业银行票据融资业务的超常规发展为我国中小企业提供了大量资金,从而帮助中小企业有效抵御了金融危机对企业生产经营带来的巨大冲击,为我国经济复苏发挥了无可估量的巨大贡献。

2010年,解决中小企业融资问题仍是帮助中小企业发展生产,巩固经济复苏成果的关键。2010年,票据业务仍将是商业银行和中小企业合作发展的客观需要。

从银行角度看,在银行体系流动性适当宽裕和宏观经济尚未完全摆脱危机风险的环境下,银行开展票据业务能够在增加信贷投放效益的同时控制风险,从而增强盈利。就企业而言,资金成本较低、办理手续相对便捷、流通转让市场宽广和兼具支付和融资功能等优良特性的票据融资是中小企业在当前经济金融形势下获得低成本资金的较好选择。事实上,2009年票据融资的超常规发展在某种程度上也契合了中小企业的融资需求。

(四)电子商业汇票系统的应用为票据市场带来重大创新机遇和业务发展挑战

2009年10月28日,由人民银行开发建设的电子商业汇票系统顺利建成并上线运行,标志着我国票据市场迈入了电子商业汇票交易新时期。电子商业汇票系统是依托网络和计算机技术,接收、登记、存储、转发电子商业汇票数据电文,提供与电子商业汇票货币给付、资金清算行为相关服务,并提供纸质商业汇票登记查询和商业汇票公开报价服务的综合性业务处理平台。

相对纸质票据而言,电子票据主要有以下五个方面的创新之处:一是运用现代科学技术,全面革新商业汇票的操作模式;二是将财务公司定位为票据市场的直接参与者,扩大了票据市场参与主体;三是将电子商业汇票的最长付款期限从6个月延长至1年;四是明确了贴现、转贴现、再贴现以及赎回的操作方式;五是在票据融资交易和票据结清业务中,引入了票款对付(DVP)方式。电子票据在上述方面的创新必将为票据市场发展和票据业务开展带来深远影响,有利于推动票据市场一体化建设,票据市场产品创新和商业银行票据业务利率定价能力的提升。

2010年是我国电子商业汇票系统正式投产运行的第一年,其诸多创新必将为票据市场产品和交易方式创新提供了历史性机遇,也为商业银行票据业务开展带来挑战。

三、2010年票据市场发展展望

2010年,影响票据市场发展和银行票据业务开展的宏观经济和金融市场因素复杂多变,有利条件和不利条件相互交织,商业银行票据业务经营将面临更多的挑战。根据当前宏观经济金融形势和票据市场发展状况,预计2010年票据市场运行将呈现以下几个方面的特点:

(一)票据市场或受政策影响延续调整,波动性增强

从2009年票据融资规模变化情况看,先后经历了一季度的迅猛增加、二季度的增速放缓和下半年以来的规模下降三个阶段。同时,上半年票据承兑量和贴现量较下半年更为活跃。从客观上说,票据融资规模在经历了2008年四季度和2009年上半年的超常规发展后于2009年下半年出现调整回落。

2010年,央行在延续适时适度宽松的货币政策的同时,将加大货币政策微调力度,并可能会适时传达货币政策收紧的信号。年内,预计央行根据国际国内经济金融形势变化,可能会采取调整准备金率和上调存贷款利率等手段对货币政策进行力度更大的调整,但国际经济仍处于金融危机后的复苏阶段,央行货币政策即使有调整,但仍然要兼顾国际经济形势不稳定带来的消极影响,力度将会有限。因此,作为极易受货币政策影响的票据市场,在较长一段时间都会相应做适应性调整,商业银行在揣测央行货币政策动向中对票据业务会采取较为谨慎的经营策略,并加大票据业务对信贷结构的调整作用,从而增强了票据融资规模波动的可能性。

(二)票据市场供需均衡性更趋合理,回购式交易将有所上升

2009年,票据市场供需双方的买卖力量对比发生了一些变化。“中国票据网”报价信息表明(此处数据不考虑年初1月和年末12月),2009年2月至6月,代表买方意愿的买断和逆回购的报价总金额合计为31900亿元,是同期代表卖方意愿的卖断和正回购的报价总金额14968亿元的2.13倍。其中,买断报价总金额合计为20478亿元,逆回购报价总金额11422亿元,分别占买方报价的64.19%和35.81%,代表市场买卖力量对比的买断卖断报价金额比为1.84:1。下半年,票据市场买方意愿随着票据贴现余额增速放缓出现减弱,主要表现为买断票据报价金额连续下降。2009年7月至11月,买断和逆回购报价金额合计为18425.8亿元,其中,买断票据报价金额为10309亿元,只相当于2月至6月买断报价金额的50.34%,占买方报价金额的55.95%,较2月至6月下降了8.24个百分点,代表市场买卖力量对比的买断卖断报价金额比缩减为1.36:1,表明市场买卖力量均衡性正趋于合理化;而同期逆回购报价金额达到8116.8亿元,占买方报价金额的44.05%,较2月至6月上升11.61个百分点,尤其8月份逆回购报价金额达到5143亿元,占当月全部买方报价8158亿元的63.04%,成为主要的买方交易方式(见图1)。

2010年,央行适度宽松货币政策的延续执行和动态微调力度的加大,为票据市场供需双方的买卖提供了较为均衡的市场环境,同时结合2009年“中国票据网”报价信息,可以合理推论2010年票据市场交易具有如下两个特点:一是票据市场买卖力量正朝着均衡方向发展;二是回购式买入票据成为当前金融市场环境下,各商业银行宽裕资金的消化和创收方式,其占交易总量的比率将有所上升。

(三)票据市场利率将有所上升

2009年,票据市场利率可分为低位区间徘徊和震荡回升两个阶段。上半年,从“中国票据网”报价利率变动走势看,买断、卖断、正回购和逆回购四大类票据市场交易利率呈现在低位区间(1.1‰-1.3‰)震荡整理的运行态势。下半年,受适度宽松货币政策微调对市场流动性收紧作用增强的影响,买断、卖断、正回购和逆回购四大类票据交易报价利率均呈现明显上升走势。11月,四大类票据交易报价年利率上涨幅度均超过了50个基点,其中,票据买断利率于11月达到1.9622‰,较年初上升了约70个基点(见图2)。

2010年,影响票据市场利率走势的因素更为复杂,但总体来看,拉动票据市场利率上行的因素占据主导,票据市场利率延续震荡上行的可能性更大,主要原因在于:

一是央行在适度宽松货币政策延续执行的同时,将加大力度管理市场流动性,银行资金头寸相对2009年宽裕程度将有所下降,票据买入意愿下降;二是在国际、国内宏观经济金融形势逐步走向全面复苏后,我国将逐步步入“加息周期”,年内加息和上调存款准备金率的预期或将成为现实将推动各类利率上升;三是公开市场操作仍是2010年央行货币政策微调的主要方式。为满足加大货币政策微调的需要,2010年央行票据到期和滚动发行量将明显高于2009年,央行须提高央票发行利率才能循环发行央行票据,这必将使得货币市场利率在总体上处于上升趋势并传导至票据市场。

(四)电子商业汇票的创新效应将在市场得到初步显现

电子商业汇票系统的正式上线运行开创了电子票据交易时代。2010年是我国买入电子票据时代的首年,电子商业汇票交易系统的创新特点必将引起票据市场主体的重视,从而产生较为初步的创新效应:

一是电子票据市场交易主体将有效拓展。首先,各家金融机构会认识到电子汇票系统的对票据市场的革新意义,从而主动融入电子票据时代,上线应用该系统的金融机构总数将会明显增加;其次,部分条件合适的企业也将会考虑采用电子票据以获得较纸质票据期限更长的流动资金,同时降低交易风险和提高交易效率。

二是据市场交易的深度和广度将得到有效拓展。首先,银行为满足流动性管理,企业为获得期限较长的流动资金,会尝试使用期限在6个月-12个月的电子票据作为交易工具;其次,电子商业汇票系统对使用电子票据的企业信用进行连续记录将促进商业承兑汇票的发展;最后,电子票据交易效率优势和安全性更强优势将提升电子票据交易方式的推广应用。

第7篇

（一）2012年是个上会报告年

随着稽核体制改革的不断深化，我感觉稽核部的角色定位被行领导不断地提高。为什么这么说呢，2012年最突出的体现就是需要稽核部上会的综合材料越来越多了。我粗略地统计了一下，从年初的董事会开始，由我室或我本人参与撰写的各类董事会、行长办公会、经营分析会，或向行长单独汇报的会议综合性材料就多达10项次13份报告，平均每个月1份多，仅正文及附件总字数约13万余字，至于为写成这13万字所需要读的基础材料更是数量巨大。

《华夏银行股份有限公司xx年年内部控制检查监督工作报告》，20389字，分为汇报版、报告版和说明，董事会通过。

《华夏银行市场风险管理审计报告》，8678字，分为汇报版、报告版和说明，董事会通过。

《华夏银行关联交易审计报告》，董事会通过。

《2012年1季度内外部检查问题整改情况报告》，10583字，由李总作为部分内容向吴行长汇报。

《2012年上半年稽核监督分析报告》，正文6885字，数易其稿，同时制作ppt，上半年经营分析会上宣讲，行领导好评。

《2012年上半年内部控制监督报告》，7017字，董事会通过。

《2012年度各分行突出风险问题分析报告》，11003字，准备向行领导汇报。

《2012年度市场风险稽核报告》，6300字，准备向董事会报告。

此外，还根据部领导安排，规范报告模式和要求，组织各分部向吴行长和成书记汇报区域行风险状况。

一是全年工作计划的制定。2012年工作计划，最突出的特点就是首次提出了“稽核需求”和“风险分析”的理念，并将其贯彻到各稽核办公室和各分部的思想中，落实到计划的实际编制行动中。在李总的大力肯定和支持下，我就计划的编制细节多次和吴总沟通，由于无可借鉴经验。从计划通知的下发开始，我们一步步地讨论需求调研的层面和对象（首次涵盖了总分行从行领导到柜台操作人员的各层面）、需求调研的问卷格式（分ab卷，既有选择题又有问答题）、需求报告和风险分析的方向和内容、计划主体的层次和附件的内容，每个细节和节点都设计得力求完美。当一份份需求调研问卷发给行长秘书，看到他们惊奇而赞许的目光，当一份份行领导稽核需求调研问卷返还时，读到他们或详尽或简洁的答案时，心中被稽核带给自已的快乐填满了，很有成就感。讲个小插曲，这里面效率最高的当属我们成书记，当我给刘秦送上去，还在电梯间奔波时，成书记就答完了，我和刘秦在电梯间完成了交接过程，可见主管领导对稽核工作的支持力度。当然，具体的计划编制过程就不细说了，我们的阅读量约为21万余字，这期间的加班加点和反复多次的修改到底有多少，已经记不清了，我只记得2012年的计划的编制，我的汗水和泪水并存，收获和快乐并存。在这里，我要感谢北京分部的王冬主任给我的大力支持与配合。

二是半年度稽核监督分析报告的撰写。这是我们稽核体制改革后第一次在各分行和各部门之前的亮相，是各位奋战在稽核一线同志半年来稽核监督成果的首次展示，同事们的辛苦能否得到认可，全承载在这份报告上，承载在李总那半个小时的演讲上。

(1) (2)

查阅更多 银行稽核部稽核监督工作总结查看更多>> 部门工作总结

我常想，部领导都这样注重细节，我们这些从事具体工作的员工，根本没有理由不细心，不用心。这点点滴滴的付出还是有所回报的，二季度的经营分析会上，有一位分行行长说这是他十二年参加经营分析会听到的最好的一次报告，董事长和行长也给了充分的肯定。听到李总传达的这些评价，我们的心也舒展起来，一切的努力都是值得的。

（二）2012年是个开拓创新年

为什么这么说呢？主要是督改室从无到有，从年初摸着石头过河，到年末总结出一整套经验和机制，哪一条哪一款都是我们在部领导的启发和引导下，通过深入调研、认真分析、举一反三，由理论到实践，再由实践上升到理论的一个螺旋型提升的过程。

1.建立整改工作制度。这个制度是我部率先提出的，开同业之先例。

2.建立重点难点问题协同整改机制。这是我行首次在全行范围内为分行解决实际困难，系统化地解决各分行的难点问题。

3.建立差异化整改机制。这同样是前所未有的创新举措，有效地利用稽核资源，有重点地开展工作。

4.首次和专业部室联合督改。

5.首次接受北京分行、资金营运部等单位的主动沟通整改。

6.探索对分行现场整改理念的讲解、一对一专家辅导式督改等方式

7.建立日常督改与现场及离任稽核工作相结合的工作方式

8.建立非现场分析性审核与现场整改核查工作相结合的工作方式

9.建立按季度形成督改工作报告的机制

10.深化现场核查与延伸检查相结合的工作方法

11.建立现场核查与现场协调整改相结合的工作方法

12.建立针对行领导批示问题的快速反映机制

（三）2012年是个制度规范年

第8篇

两年多的时间里,光大银行发生了很大变化,除了信贷投放规模增加、新业务得到拓展外,资产规模和净利润双双攀升,2008年和2009年,光大银行净利润分别为73亿元和74亿元。

但这些不是延滞光大银行IPO的因素,而是相反。

2008年席裹全球的金融危机和新老股东关于公司控制权之争,才是光大银行上市的两大关键掣肘力量。

在金融危机阴霾消减、控制权之争让路于上市大局之后,光大银行突然启动上市之路。有分析人士认为,目前来看,市场对光大银行打赢这场利益攸关的上市之战,不存疑虑,7月过会、8月挂牌,应不会再有意外。

但令市场存疑的是,多年来光大银行盈利水平低下,在股份制商业银行中一直排名居后,这种状况在上市之后能有多大程度改变?暂时搁置的控制权纠葛会否暗流再起?管理结构的弊端会在多大程度上影响到公司上市以后的运营效率?

因此,对这家中央汇金投资有限责任公司(下称“汇金公司”)唯一注资拯救的中型银行而言,上市绝非其改革的终点,而是资本市场与光大银行自身共同承接的新一轮大考。

万全准备

7月26日,中国证监会发审委2010年第112次工作会议正式通过了光大银行的首发申请。7月22日晚间,光大集团、光大银行董事长唐双宁及光大银行行长郭友在北京召开媒体见面会,正式宣布了这一消息。

根据光大银行当晚在证监会网站上公布的招股说明书(申报稿),若不考虑超额配售选择权,本次首发拟至多发行61亿股,发行后总股数不超过395.35亿股;若全额行使超额配售选择权,光大银行本次发行将不超过70亿股,发行后总股数不超过404.35亿股。

光大银行披露的材料介绍,本次募集资金扣除发行费用后,将全部用于补充该行资本金,以提高资本充足水平。2009年末,光大银行的资本充足率为10.39%,不良贷款率为1.25%;目前银监会对资本充足率的监管标准是大型银行应保持在11%以上,中小银行在10%以上。

经研究员初步测算,光大银行若完成首发,资本充足率将至少提升到13%以上,将大大缓解目前对资本的渴求。

据光大银行披露,光大银行后续还将有一系列的融资计划;在完成上市后,该行将通过发行次级债、混合资本债等方式补充附属资本,并择机在资本市场进行再融资;此外还在积极准备和论证海外上市及引入境外战略投资者工作,进一步补充核心资本。

由于市场状况欠佳,此前农业银行上市就经受了巨大的考验,唐双宁着重强调了将有可能采取稳定股价的措施,即启用绿鞋机制(超额配售选择权)。

从光大银行高管们自信的言辞中可以看出,尽管其上市护航力量远不及农行,相关方面还是为成功首发上市做好了万全准备。

五年补漏

从2004年开始,光大银行的工作重心关键词就离不开“引资”、“上市”这两个词。当年,光大银行首次报出45.8亿元的亏损,按五级分类对不良贷款进行计提准备时,不良贷款高达265亿元,不得不计提96亿元之巨的损失准备。光大银行由此成为困难户。

一同陷入危机的还有其母公司光大集团,而光大集团的沉疴也正是光大银行窟窿的一部分。

成立于1983年的光大集团以贸易起家,此后的发展思路与中信集团颇为相似,业务范围涉及金融、贸易、服务等多个领域。上世纪90年代开始,光大集团开始向金融业倾斜,成立光大信托,并进行了激进的资本运作,导致到上世纪末开始陷入外债缠身的困境。

由于光大集团的外债是由光大银行进行担保,而且两者存在着数额庞大且复杂的关联交易,光大银行由此受其所累。此外,整体接收中国投资银行及经营不善,均被认为是出现巨额亏损的主要原因。

到2005年,光大银行不良贷款余额达到291亿元,核心净资本、核心资本充足率及每股净资产均已变为负值。即便将2005年和2006年的经营利润弥补亏损后,光大银行的核心净资本仍未回到正值以上。

事关光大集团和光大银行的共同救助,光大集团最后选定的求助对象为汇金公司。2006年底,双方的注资重组初步方案获得国务院批准。

根据光大银行2006年末的资本缺口计算,距离业内中等水平6%的核心资本充足率,至少需要注资200亿元。这一金额正是汇金公司敲定的注资规模。此外,汇金公司的全资子公司中国建银投资有限责任公司(下称“建银投资”)也将给光大实业注资50亿元。

这一注资方案在2007年11月28日股东大会通过后并得到银监会核准,汇金公司以每股1元的价格购买光大银行新发行的200亿股普通股,入股后成为光大银行的控股股东,持股比例达到70.88%。

光大银行与光大集团的债权债务重组也在2007年取得了较大进展。根据光大银行、光大集团、光大财务公司共同签订的《债权债务重组协议》约定,集团总公司和财务公司归还关联贷款本金,并解除光大银行为其债务提供的全部担保责任和质押,光大银行则免除上述所有贷款的全部欠息。截至本次上市申报前,光大银行仅对光大集团欠中国工商银行股份有限公司的1.8亿元表内利息承担担保责任。

在解决与母公司的账务问题及汇金注资后,光大银行于2008年将大量的不良贷款资产打包出售。经公开竞价,中国信达资产管理公司、中国东方资产管理公司和中国长城资产管理公司以16.44亿元的总价购买了光大银行账面余额为142.06亿元的不良资产。这部分不良资产中,80%以上为2005年以前发放的不良贷款。

由于2008年证监会暂停IPO审批,光大银行原定以IPO来补充资金的方案不得不调整为先引入战略投资者。

2009年7月,光大银行总共引入了包括中国再保险(集团)股份有限公司、中国电力财务有限公司等8家境内战略投资者,合计发行约52亿股,募集资金约115亿元。此时8家战略投资者认购股份的价格已经较汇金进入时溢价1.2元/股。

光大银行还先后于2008年和2009年发行次级债筹集近160亿元的资金。至此,经过多年补漏,光大银行已经扫清了上市的多个障碍:处置了不良资产;资本充足率达到10.39%;2009年、2008年和2007年分别实现净利润76.43亿元、73.16亿元和50.39亿元,2007年至2009年复合增长率为23.2%。

业绩短板

2005年光大集团的工作会议上就开始提到上市计划。无论是个中坎坷,或是近期的马不停蹄,都绕不开光大银行自身的业绩短板。

7月22日晚间披露招股说明书后,兴业证券发表研究报告指出,光大银行盈利能力不强,各项关键指标均落后于上市银行。

其中2009年的净息差只有1.95%,低于目前所有的上市银行;这主要是因为其贷款收益率较低,仅为4.72%,特别是对公贷款的收益率远远低于上市银行的平均水平;此外,光大银行的零售贷款在中型股份制商业银行中的占比也较高,从而拉低了贷款收益率。

兴业证券在报告中指出,在光大银行的存款结构中,低成本的个人存款比例较低,只占16.3%,而成本较高的保证金存款占比11.8%,这使得其存款付息率达到了1.69%的高水平,进而推动付息负债率达到了明显超过同业的1.86%。

《财经国家周刊》记者获得的一份保荐机构的汇报材料显示,光大银行存在多项短板:受限于资本不足,光大银行近年来发展规模较慢,同业排名逐渐落后;主营业务发展缓慢,资产结构以对公业务为主,对私业务较先进银行仍处于较低水平;收入组成以利息收入为主,非息收入占比偏低;渠道建设有待加强;人均业务效率低于同业水平;收益率水平、中间业务收入占比、资产回报率水平都处于同业偏低水平,盈利能力有待提高等等。

该份报告选取的行业比较对象包括招商银行、民生银行、中信银行、浦发银行及兴业银行。近年来,上述上市银行通过资本市场不断做大,光大银行则仍然停留在解决历史遗留问题未能上市,导致在这一阵营的差距越拉越大,各项盈利能力指标均在靠后位置。此外,经汇金入股及后续增发后,光大银行的总股本在股份制银行中位居前列,每股收益很难短时期内提高。

该份报告列举出的光大银行的优势,是新兴业务表现出较强的竞争力、较强的网点和客户基础、较先进的IT系统以及强大的股东背景(汇金公司)等。

接近光大银行的知情人士指出,光大银行与原中国投资银行合并后,拥有中国股份制商业银行中最好的网点布局,网点几乎覆盖了中国所有的省会城市及发达经济城市,然而这样“大”而“全”的网点布局并没有给光大带来良好的经济效益。

“不仅招商、民生、中信、浦发、兴业和华夏等商业银行赶超了光大,甚至北京银行、上海银行等城商行都提出了赶超光大的口号。光大银行光‘大’是不行的。”上述知情人士说。有业内人士说,许多商业银行到异地开设新的分支机构,第一年要赶超的目标就是光大银行,“事实上也能做到。”

江南证券金融研究所特约顾问杜丽虹博士表示,目前以对公业务为主的银行,为了突破存贷比的限制,直接或间接地支付了高昂的成本,从而降低了整体的风险资本回报率。这类银行要突围的路径在于模式的创新,发展对公中间业务。

然而,据光大银行内部人士透露,光大银行对公业务的问题不仅仅只是同类银行的普遍问题而已,在光大银行的信贷文化中,“光做‘大’企业,但大企业与公司的资本金不匹配,结果是大的企业做不进去,中小企业又怕风险,从而长期陷入了增长乏力的尴尬境地”。

分行问题

光大银行全行30多家分行中,在当地市场占有率排名能进前6名的几乎没有,即使在内部排名靠前的北京、上海、广州、南京等几家一级分行,在当地的市场占有率也不靠前。

记者采访了光大银行部分分行的内部人士,这些人士透露,“凡是被评为先进行,几年后必然成为问题行”。

唐双宁2007年上任后曾专门召开加强内部管理工作会议,对当年审计署和银监会通报的多起内部案件进行了总结和反思。当时的会议记录显示,光大银行在2007年前三年共查处了大的违纪、违法案件24起,其中重特大案件6起,处理人员众多,仅涉及分行一级领导就达到27人次。

2004年前,光大银行深圳分行一直是光大银行内部的明星分行,2004年底因为不良贷款原因,原行长褚发清辞职,2005年初光大银行原西安分行行长徐伦忠接替褚担任深圳分行行长,仅半年时间,徐因为调离西安分行之后,其在任职期间的问题在半年内陆续暴露出来而被免职,原昆明分行行长吴福林临危受命,接下深圳分行这个烫手山芋。半年3次换帅,导致光大银行深圳分行所有问题都彻底暴露出来,不良资产高达几十亿元。

吴福林在任两年,无法救深圳分行于水深火热之中,光大银行总部又调任原福州分行行长朱慧民前往深圳救火,朱慧民在福州分行期间,福州分行也是年年先进,朱一调离福州,福州分行马上就沦为后进。如此换帅救火,不但深圳分行仍处在救火补漏之中,其他分行也因此而问题频出。

另一个案例是郑州分行。2006年前,郑州分行也是光大银行系统内红极一时的先进分行,该分行行长董建敏也因此被升任到光大证券担任党委书记。但在调任不到三个月内,其光大证券的任职还在公示期间,董的继任者就曝出郑州分行几十亿元的不良资产,董建敏随即被免去光大证券党委书记一职,调回郑州分行,待岗清收不良贷款,半年之内几乎在天堂和地狱之间轮回了一圈。

一位地方银监局人士指出,光大银行分行领导缺乏晋升通道,往往在一个地方任职多年,有的积累了不规范的问题,光大银行只能通过内部轮换的制度来防范风险,但这种轮换制度导致继任者不可能去承担前任的问题,必然要在短期内把前任问题全部暴露出来,因此导致分行在换帅过程问题集中爆发。这种一“爆”了之的做法,有损业务的连续性和在客户心中的形象。

2007年以后,光大银行仍然存在着多家分行问题频出的现象。光大银行招股说明书显示,截至2009年12月31日,光大银行及其分支机构作为被告或被告方第三人的尚未了结的诉讼及仲裁案件共计51件,涉及金额约3亿元。

一位南宁监管部门人士向记者透露,2009年光大银行南宁分行发生一件重大违规事件,该行以内部费用的方式给中层以上的干部每人配备一辆奥迪车,总共大概配发20多辆。此事后来被内部员工举报,总行经过内部审计后,也只在内部批评了事,并未追究相关责任人的责任。无独有偶,2009年,南宁分行也一度是系统内部的先进分行。

接近光大银行管理层的人士告诉《财经国家周刊》,分行大案频出,但甚少诉诸于法律,惩戒不严是导致类似案件层出不穷的主要原因。

另外,记者在采访中获悉,证监会公布光大银行上会前一周,光大银行曾召开分行会议。总行要求分行配合A股发行的战略配售工作,在客户中洽谈投资者,标准是投资金额在1.5亿元以上的,着重向客户强调光大银行作为中型股份制银行的成长性和前景。

控制权之争

光大集团虽然是光大银行的母公司,但自汇金公司注资后,几年来却一直只占据第二大股东的位置,且持股份额与第一大股东汇金公司相去甚远。

招股书显示,汇金公司目前直接和间接持有光大银行64.31%的股份,光大集团直接和间接持有的股份仅为11.66%。

近几年来,两大股东为争夺控股权的角力一直被视为光大银行上市的主要障碍之一,此次虽然让位于上市进程,但仍然是光大银行未来要面对的主要难题之一。

汇金公司持有多家大型银行、证券公司及保险公司的股权,但光大银行是其中唯一一家非政策性、规模偏小的银行。从一开始,这场结合就充满着火药味,在涉及光大银行事务上的强硬立场,被视为近年来汇金公司行事风格的典型代表。

汇金公司与其他股东的矛盾第一次爆发,是在注资之前。

2007年8月,汇金公司委托的会计师事务所对光大银行做出了审计报告,截至当年8月,光大银行的每股净资产仅0.5元。汇金公司的注资价格为1元/股,因此,汇金公司要求原股东先缩股50%后再注资。

但光大银行不少老股东入股时,入股价格都高于1元/股,且数年来分红寥寥无几。因此,汇金公司提出的缩股方案遭到了老股东的一致反对。汇金公司注资一事从当年8月一直搁置到11月,但仅仅两个月后,汇金公司与老股东再度爆发矛盾。

2008年1月,光大银行积极备战当年上半年上市,在股东大会上通过了公司上市、发行次级债、不良资产处置方案等议案。然而,在上述议案顺利通过后,光大银行上市仍然无法进入实质性操作阶段。

《财经国家周刊》获得的一份光大集团年度工作会议记录上显示,截至2007年底,光大银行累计亏损80多亿元,在利用2007年的净利润45.7亿元弥补亏损后,仍有37亿元的缺口。如果新老股东共同缩股弥补该缺口,则可以达到相关法律关于拟上市公司须盈利的要求,可立即启动上市程序;否则,如果用公司未来利润来弥补,上市工作或将推迟至2009年。

为解决历史亏损问题,光大银行斯时准备了三个方案,即新老股东共同缩股,动用资本金填亏;以2008年上半年利润填补;申请国家特批。最终,由于国家特批难度较大,新增利润弥补时间太长,新老股东共同缩股成为弥补亏损的首选之策。

光大银行的这一选择出自中金公司为其设计的上市方案,如果要在2008年上半年完成上市申请,光大银行必须在2008年4月前完成缩股。然而,1月29日的股东大会上却未能提交新老股东共同缩股的议案。

尽管光大银行在股东大会前已经与汇金公司多次沟通,但汇金公司最后仍以缩股成本太高为由拒绝了这次缩股要求。光大银行也因此错过了2008年上半年上市的黄金窗口期。

缩股风波被认为是光大银行新老股东磨合期分歧的重要标志,与此同时,光大银行董事会的变革开始引起光大集团更大的担忧。

在汇金公司注资后,汇金公司有权向光大银行派出6名股权董事和1名独立董事,其中6名股权董事均供职于汇金公司,且大部分都有深厚的金融背景。董事会调整后,光大集团方面在董事会仅占4席。

与上市计划一拖再拖相比,汇金公司与光大集团方面的矛盾更多体现在股权比例悬殊上,汇金公司事实上已经取得了光大集团整个体系内多家企业的控制权,尤以光大银行为甚。

在此次上市前,汇金公司持股59.82%,其控股公司中国再保险(集团)股份公司名列光大银行第四大股东,两者合计持有64.31%;而光大集团及其控股的光大控股在光大银行的合计持股比例,仅为11.66%。

2007年汇金公司注资同时,汇金公司子公司中国建银投资还注资50亿元组建了光大实业集团公司(下称“光大实业”),剥离了光大集团境内实业资产以及境外资产。这些,导致了后来由光大集团翻牌成立的光大金融控股集团(下称“光大金控”)有名无实,其所控制的资产规模远远不及汇金公司拥有的实际权益。

据接近光大银行的人士透露,光大集团原本希望在上市前完成股权划拨,将汇金公司持有的光大银行股权划转给光大金控,以使光大金控能够名副其实。光大集团和光大银行董事长唐双宁“一直想做一个实实在在的光大”,而与汇金的股权问题如何解决,“矛盾将在上市后体现。”

市场人士分析,此次光大集团将股权之争暂时搁置,让位于上市工作的推进,与其目前渴求资本有很大的关系,由于资本充足率的约束,光大银行甚至很快会面临无款可贷的局面。

光大银行方面承认,一方面,按照既定战略,该行将在未来三年面临较大的资本缺口,既有的业务发展需求将无法满足。

第9篇

前7月国企盈利10967.7亿元　利润增速放缓

财政部数据显示，1-7月，国企累计实现利润10967.7亿元，同比增长50.1％，7月比6月环比下降11.5％；国企累计实现营业总收入168697.7亿元，同比增长38.8％，其中7月比6月环比下降7.8％。

上述两个指标均较上半年有所放缓。统计数据显示，上半年，国企实现利润同比增幅为57.1％，实现营业收入同比增幅为40.9％。今年以来，国企利润增速呈现逐渐下降的趋势，从1-2月的88.9％，到1-7月的50.1％，国企利润增速已经下降了38.8个百分点。

创业板公司每股收益比主板公司高一倍

据统计，截至8月18日，共有56家创业板公司公布上半年业绩。半年报显示，这些创业板公司每股收益均值为0.31元，高于已披露半年报的主板公司(0.16元)和中小板公司(0.25元)。

上半年，这些创业板公司销售毛利率达40.69％，远高于中小板公司26.08％~A股公司21.44％的水平。但创业板公司的高成长性并未得到体现，其净利润同比增长率为26.1％，低于中小板公司41.81％和A股公司58.74％的业绩增幅。在这些创业板公司中，半年报业绩下滑的共有8家。

数据显示，以已公布半年报的上市公司为样本，创业板公司上半年营业收入同比增长31.42％，中小板公司的增幅为39.01％，全部上市公司增幅为35.89％；营业利润方面，创业板公司、中小板公司、全部上市公司上半年同比增幅分别为23.97％、43.78％和59.46％。

全国清理出房地产闲置土地16.95万亩

国土资源部土地利用司司长廖永林19日表示，截至5月底，全国共上报房地产闲置土地2815宗，面积16.95万亩。国土部要求，各级国土资源管理部门必须以此次专项整治工作为契机，10月底前基本完成查处任务。

廖永林介绍，通过清理，截至5月底，全国共上报房地产违法违规用地宗数3070宗，面积约18.84万亩。其中，闲置土地宗数2815宗，面积16.95万亩，分别占上报总宗数和面积的91.69％和90％；保障性住房用地改变用途宗数92宗，面积1257.85亩，分别占上报总宗数和面积的3％和O.67％。从闲置土地分布来说，东部地区数量较多，分别占上报总宗数和面积的62.24％和62.46％。

外汇局：我国二季度国际收支继续呈双顺差

2010年二季度，我国国际收支经常项目、资本和金融项目呈现“双顺差”，国际储备资产继续增长。二季度，经常项目顺差705亿美元，同比增长30％。资本和金融项目顺差(含净误差与遗漏)115亿美元。其中，直接投资净流入2lO亿美元。国际储备资产增加821亿美元，按可比口径，同比下降17％。其中，外汇储备资产增加811亿美元(不含汇率、价格等非交易价值变动影响)，在基金组织的储备头寸增加9亿美元。

2010年上半年，我国国际收支经常项目顺差1242亿美元，同比下降8％，经常项目顺差占GDP的4.9％，同比下降1.3个百分点；资本和金融项目顺差539亿美元(含净误差与遗漏)；国际储备资产增加1780亿美元，同比增长8％。

政策

境外机构获准投资银行间债市

为了配合跨境贸易人民币结算试点，拓宽人民币资金回流渠道，8月16日，中国人民银行了《关于境外人民币清算行等三类机构运用人民币投资银行间债券市场试点有关事宜的通知》，允许相关境外机构进入银行间债券市场投资试点，并对试点期间境外机构的范围、准入方式、投资运作模式等事项进行了明确和规范。

《通知》所称境外人民币清算行等三类机构是指境外中央银行或货币当局，香港、澳门地区人民币业务清算行，跨境贸易人民币结算境外参加银行。参加跨境服务贸易试点的其他境外金融机构运用人民币投资银行间债券市场，适用通知有关规定。

地方融资平台清理细则出台　未来发债条件明朗

财政部、发改委、央行、银监会近日了《关于贯彻国务院加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知相关事项的通知》，要求各地财政部门在10月31日前上报地方融资平台公司债务清理核实情况。

《通知》规定，7月1日(含7月1日)以后，地方政府确需设立融资平台公司的，必须严格依照有关法律法规办理，足额注入资本金，学校、医院、公园、广场、党政机关及经费补助事业单位办公楼等，以及市政道路、水利设施、非收费管网设施等不能带来经营性收入的基础设施等公益性资产，不得作为资本注入融资平台公司。

国务院：引导外资向中西部地区转移

国务院办公厅19日印发《贯彻落实国务院关于进一步做好利用外资工作若干意见部门分工方案》。《分工方案》中明确提出引导外资向中西部地区转移和增加投资。

《分工方案》鼓励外商在中西部地区发展符合环保要求的劳动密集型产业；对符合条件的西部地区内外资企业继续实行企业所得税优惠政策，保持西部地区吸收外商投资好的发展势头；对东部地区外商投资企业向中西部地区转移加大政策开放和技术资金配套支持力度，同时完善行政服务，在办理工商、税务、外汇、社会保险等手续时提供便利，鼓励和引导外资银行到中西部地区设立机构和开办业务；鼓励东部地区与中西部地区以市场为导向，通过委托管理、投资合作等多种方式，按照优势互补、产业联动、利益共享的原则共建开发区。

证监会新股发行体制改革征求意见稿

近日，证监会新股发行体制改革征求意见稿。证监会表示，经深入研究并广泛听取市场各方意见，按照改革的统一部署，提出第二阶段新股发行体制改革措施如下：

1、进一步完善报价申购和配售约束机制；2、扩大询价对象范围，充实网下机构投资者；3、增强定价信息透明度；4、完善回拨机制和中止发行机制；

新股发行体制改革需要市场参与各方密切配合，市场各方应当按照新股发行体制改革精神，统一理念、提高认识，精心部署，周密安排，切实将各项改革要求和措施落到实处。

事件

国家发改委预计三季度生产资料价格稳中波动

国家发改委8月19日表示，受到国内外宏观经济政策以及对房地产、高耗能行业的调控政策的影响，预计三季度工业生产资料市场供需基本面不会发生大的变化，价格总体上稳中波动。

分品种看，发改委预计三季度钢材价格总体呈小幅震荡态势。高企不下的原料成本以及国家加大淘汰落后产能力度，会在一定程度上支撑钢材价格，但钢材出口出现回落、国内房地产调控政策继续坚持并逐步显现以及国内钢铁产能宽裕的情况下，三季

度钢材价格难有明显上升。

有色金属方面，国际市场价格波动可能加剧，并对国内市场产生影响。铜铝消费将步入旺季，需求有所增加；但市场供应也相对充裕，因此将在目前价位震荡。

信贷资产首次进入市场公开交易

中国长城资产管理公司控股的天津金融资产交易所日前宣布，3笔信贷资产在该所正式挂牌转让交易，这标志着国内信贷资产首次进入市场公开交易。

这3笔信贷资产为天津、浙江两地银行的信贷资产，本金共计19亿元，其中lO亿元为抵押贷款、7亿元为保证贷款、2亿元为质押贷款，贷款对象涉及政府融资平台，交通及其他领域的企业法人。

以001号资产为例，报价信息表明贷款行所在地为天津，借款人为所在地在天津的政府融资平台，转让方式为买断，转让本金10亿元，转让期间21个月，转让利率为4.86％，管理费0.2％。

外资行贷款业务上半年暴增逾三成

金融危机爆发以来，外资行在中国内地的贷款业务一度步入低迷。不过，随着中国经济复苏以及竞争环境变化，今年上半年，多家外资行为中国内地客户提供的贷款金额呈现爆发式增长，同比增幅超过三成。

今年上半年，国内银行信贷收缩给了外资行提供扩张良机。几家外资行披露的中期业绩报告显示，今年6月末汇丰银行、恒生银行、东亚银行中国内地客户贷款余额同比分别大增41.8％、36.8％、34.2％。

“今年上半年国内经济形势好转，尤其是出口贸易额大增给外资行提供了业务发展机会，跨境贸易人民币结算业务也推动了外资行贸易融资业务的增长。”东亚银行(中国)副行长陈玉明认为。

今年上半年37个工业行业利润实现正增长

工业和信息化部运行监测协调局日前数据显示，今年上半年，我国39个工业大类行业中有37个行业利润同比实现正增长，14个行业利润增速超过50％，其中10个行业利润实现成倍增长。

据统计，上半年，全国24个地区规模以上工业实现利润16111亿元，同比增长71.8％，增幅比1至5月回落11.2个百分点；其中，6月份实现利润3245亿元。

主要原材料行业利润高速增长。上半年，黑色金属冶炼及压延加工业和有色金属冶炼及压延加工业利润分别增长3.7和1.8倍；化学原料及化学制品制造业、橡胶制品业和非金属矿物制品业利润分别增长59.8％、35.9％和51.7％。石油、炼焦及核燃料加工业利润则有所下降。

人物

：国务院明确振兴东北八项重点工作

国务院总理、国务院振兴东北地区等老工业基地领导小组组长17日主持召开领导小组第二次全体会议，审议并原则通过《大小兴安岭林区生态保护和经济转型规划》与《关于加快东北地区农业发展方式转变建设现代农业的指导意见》。

会议认为，目前，东北地区等老工业基地全面振兴正处于关键时期，要抓紧落实各项政策措施，加快形成具有独特优势和竞争力的新的增长极。要重点抓好以下工作：一是加快转变经济发展方式；二是继续深化改革扩大开放；三是进一步发挥东北农业优势；四是推进资源型城市可持续发展；五是促进大小兴安岭林区生态保护和经济转型；六是改善支撑保障条件；七是加强社会事业和民生工程建设；八是统筹推进全国老工业基地调整改造工作。

商务部原副部长：中国单月贸易逆差还将出现

中国国际经济交流中心秘书长、商务部原副部长魏建国18日指出，预计今年全年贸易会出现“前高、后低、中平”的情况，而全年贸易顺差很可能在500-1000亿美元。

“尽管7月由于进口疲软导致出现287亿美元的贸易顺差，但全年贸易顺差将减少，最多也就在略超1000亿美元的水平。”他表示，“今年上半年已经出现单月贸易逆差的情况，年内单月逆差还有可能会出现”。

姚坚：下半年贸易顺差将持续减少

商务部发言人姚坚17日在例行新闻会上表示，根据对贸易顺差结构和主要现行指数的分析判断，今年贸易顺差持续减少的态势不会改变，这将为经济奠定好的基础。

姚坚表示，我国今年贸易顺差持续减少的态势不会改变。随着节能环保政策的推行以及我国居民收入的增加，部分品牌商品的进口将会持续增加。同时，考虑到我国作为制造业基地格局短期内不会改变，在原材料采购和工业装备的进口将持续，从日韩以及台湾地区的进口也将保持旺盛，这都为我国进口的持续繁荣提供了重要的保障。

商务部副部长钟山：要保持人民币汇率基本稳定

中国商务部副部长钟山16日在文章中称，我国外贸发展方式正处在加快转变的关键时期，为加快外贸发展方式的转变，需要保持出口退税政策的连续性和稳定性、保持人民币汇率基本稳定并扩大跨境贸易人民币结算试点地区和规模。要在“加快”上下功夫，在“转变”上求实效。

钟山表示，在货币政策上要保持人民币汇率基本稳定。扩大跨境贸易人民币结算试点地区和规模，积极开展海外人民币业务，稳步推进人民币区域化、国际化进程。在财税政策上要保持出口退税政策的连续性和稳定性；进一步优化关税结构，发挥关税的宏观调控作用。

第10篇

央行公开市场连续7周资金净投放

据中国人民银行9日的公开市场业务交易公告，上周央行在公开市场连续第7周实现资金净投放。

公告显示，央行8日在公开市场发行100亿元的3月期央行票据，同时时隔三周后开展150亿元的3月期正回购操作，算上上周二开展的60亿元央票发行，对冲之后，上周公开市场净投放资金1050亿元，连续7周实现净投放。

央行连续第七周实现资金净投放，共计投放资金近9000亿元。而上周净投放量超过千亿元，投放规模为近期高点。在央行连续向市场注入资金的情况下，前期资金面紧张态势持续趋于缓和。

6月新增信贷690亿元政策微调时间窗口浮现

7月6日，某大行资金部人士表示，6月份新增贷款在5600亿元左右，基本按照监管层设定的“3:3:2:2”的信贷节奏进行投放；这意味着，上半年新增贷款规模为4.58万亿元，符合信贷调控的总量及进度要求，因为按照今年全年信贷增量控制在7.5万亿元的目标和季度“3:3:2:2”的分布格局，上半年的贷款增量应为4.5万亿元。

实际上，一季度的信贷增量比计划目标超了3000亿元，但二季度没有重蹈覆辙，源于监管部门适时的“窗口指导”。消息人士称，4月份前后，约有3家全国性银行领到“黄牌”，并被施以暂停市场准入等监管手段，效果立竿见影。

二季度中国企业景气和企业家信心仍处高位

国家统计局9日的报告显示，二季度中国企业景气指数和企业家信心指数都处于130以上的高位，但房地产行业景气和信心明显下降。

调查显示，二季度全国企业景气指数为135.9，比上季度提高3.0点。包括39个工业大类在内的各行业企业景气继续位于景气区间。房地产业企业景气指数为127.3，比一季度回落8.5点。

调查还显示，二季度中国企业家信心指数为133.0，比一季度回落2.5点。各行业企业家信心有升有降，社会服务业、住宿和餐饮业企业家信心稳中有升。房地产业企业家信心指数为109.3，比一季度回落23点。

国家统计局日前召开的上半年经济形势座谈会认为，当前中国宏观经济正处在企稳回升的关键时期，宏观调控正向预期方向发展，但在国际经济环境复杂多变的情况下，国内经济运行的不确定性和复杂性增加。

前4个月中国创纪录购入5410亿日元日本国债

日本企业发现自己在华日子并不好过的同时，中国看上去正准备大举购买日本资产。今年前四个月，中国净购入5410亿日元(约合62.2亿美元)的日本政府债券，一举打破2005年全年的购入纪录――2538亿日元。

摩根士丹利固定收益分析师Atsushi Ito指出，日本国债的流动性比较高，海外央行在发现欧洲债务危机越来越棘手时，会选择日本国债来替代。Ito透露，目前海外已有多家央行有意向购买日本短期国债。

政策

海南国际旅游岛建设投资预计将超3.5万亿元

7月9日记者从海南省旅游发展委员会获悉，根据初步设想，在未来11年内，海南建设国际旅游岛将投入35200亿元。

海南省旅发委副主任、《海南国际旅游岛建设发展规划纲要》起草组负责人邓小刚表示，海南省初步测算，2010至2020年全省固定资产投资将达到35200亿元，既包括旅游业和其他现代服务业，也包括农业、工业等投资，其中2010到2015年，就要达到12000亿元左右。

邓小刚说，未来11年35200亿元的投资估算是比较稳妥的，前6年按照固定资产投资平均每年增长20％估算，后5年按照15％的增长估算。他指出，其实海南这两年投资增长非常快，远远超过这个速度。

支持十大产业兼并重组政策已上报国务院

消息人士6日透露，工信部起草的“支持行业兼并重组”政策已上报国务院，将主要从金融、财税、资源配给三方面支持大型企业进行兼并重组。所涵盖的行业除了去年调整和振兴规划涉及的汽车、钢铁、纺织、装备制造、造船、电子信息、石化、轻工、有色金属九大产业外，新增了建材产业。

消息人士指出，现在大型企业尤其是央企的资产负债水平对其日后并购重组构成障碍。各行业协会建议在支持行业兼并重组政策中提出适当调减并购企业上缴国家利润的比例，但这一建议最终是否会成为政策变数很大。此外，有关部门此前表示计划上调央企上缴利润比例。最终的政策可能是在央企的考核中，对积极参与并购重组的企业区别对待。在资源配给方面，大型企业建议将资源优先配给优势企业。

外管局：打击热钱等异常跨境资金流入

据国家外汇管理局网站消息，外汇管理局9日第五次《外汇管理政策热点问答》介绍，针对今年以来的国际收支形势和中央宏观调控政策要求，下一阶段，将进一步改进外汇管理，推进外汇市场建设，防范跨境收支风险，具体有四项措施：一是推进贸易便利化；二是推进投资便利化；三是继续加强对“热钱”等异常跨境资金流入的监测分析和打击；四是促进外汇市场发展，进一步发挥外汇市场在价格发现、资源配置和风险防范中的作用。

央行：下半年继续实施适度宽松货币政策

中国人民银行货币政策委员会2010年第二季度例会日前在北京召开。会议认为，世界经济正在逐步复苏，但仍存在较大不确定性。我国经济保持回升向好的态势，消费、投资、出口拉动经济增长的协调性增强，经济正朝着宏观调控预期方向发展，但管理通胀预期、保持经济平稳较快发展、调整经济结构和转变经济发展方式的任务依然艰巨。会议认为，上半年我国货币信贷合理增长，银行体系流动性基本适度，人民币汇率形成机制改革稳步推进，金融运行总体平稳。

会议强调，下半年：要按照党中央、国务院的统一部署，继续实施适度宽松的货币政策，保持政策的连续性和稳定性，增强调控的针对性和灵活性，把握好政策实施的力度、节奏和重点。

事件

：今后10年中国西部经济实力等上大台阶

5日到6日，中共中央、国务院在北京召开西部大开发工作会议。出席会议的中共中央总书记、国家主席、中央军委主席指出，今后10年，深入实施西部大开发战略的总体目标是：西部地区综合经济实力上一个大台阶，基础设施更加完善，现代产业体系基本形成，建成国家重要的能源基地、资源深加工基地、装备制造业基地和战略性新兴产业基地；人民生活水平和质量上一个大台阶，基本公共服务能力与东部地区差距明显缩小；生态环境保护上一个大台阶，生态环境恶化趋势得到遏制。

指出，虽然西部大开发取得了巨大成就，但西部地区与东部地区发展水平的差距仍然较大，西部地区仍然是全面建设小康社会的难点和重点。美国财政部汇率报告未将中国列为货币操纵国

美国财政部8日正式向国会提交已被推’迟数月的2009年下半年度《国际经济和汇率政策报告》。报告认为，包括中国在内的美国主要贸易伙伴均未操纵其货币与美元之间的汇率。

美国1988年《贸易和竞争力综合法案》要求财政部长每半年提供一次有关美国主要贸易伙伴的“汇率报告”。根据该法案第3004条，该报告必须考虑各国是否为了阻止有效调整国际收支平衡，或为了在国际贸易中谋取不公平竞争优势而操纵其货币兑美元的汇率。

发改委：西部工业用地地价可降低

上周结束的西部大开发工作会议确定，国家计划今年新开123项西部大开发重点工程，投资总规模为6822亿元，这一规模超过西部大开发过去10年投资总额的1／3。

随着西部各类工业园区的大规模开发，土地将成为资金之外的另一大瓶颈。对此，8日国家发改委副主任杜鹰表示，西部在土地政策上将主要享有两点特殊性：一是在安排土地年度计划时向西部倾斜，适当扩大西部地区利用荒山、沙地、戈壁等未利用地的指标；二是西部地区的产业经济园区，包括工业开发区等，工业用地基准地价可以适当降低，具体办法由相关部门来决定。

我国三大能源商跻身世界500强前十

北京时间2010年7月8日，《财富》英文网了2010年《财富》世界500强企业的最新排名。在最新榜单上，中国入榜企业数量再次刷新，共有54家企业榜上有名，超过了去年43家的纪录。中国能源军团英姿勃发，有三大中国能源商昂首步入前十名，其中中国石化、国家电网和中国石油分别位列第7、第8和第10位。2009年排行，仅中石化跻身前十位。中石油、国家电网分列第13位、15位。

因受国际金融危机持续扩散蔓延的影响，500强中欧美及日本公司的营业收入和利润大幅减少，总体收入下降。而中国企业在世界500强排名座次的却再次刷新，表现突出的尤其是处于中国能源军团第一梯队的中国石化、国家电网、中国石油。

人物

马德伦：货币政策制定面临新困难和新压力

央行副行长马德伦7日在中国金融业党建论坛上发言称，央行的货币政策在现实中遇到了更多新的困难和压力，货币政策目标的框定、国内外市场的双重检验、人民币国际化以及审慎监管等方面都需要研究和探讨。

马德伦称，维护人民币币值稳定以促进经济发展历来是央行货币政策的目标，但是可以看到外国的中央银行同行在这个方面有很多开创性的发展和创造，比如现在全球有30多个国家把通货膨胀目标制作为宏观调控的一个基本的目标，中国仍然是把货币供应量作为宏观调控的终极目标。

冯德伦指出，2007年之前的全球流动性过剩是金融危机不可忽视的根源。金融危机后，国际社会提出了对宏观经济和宏观政策的审慎监管问题。这对央行来说也是新的挑战，中国面临国际收支失衡的问题，外汇不断流入，带来了货币政策操作上的被动性，我们不得不投放大量流动性，然后通过中央银行的公开市场操作来收回这些流动性，通过提高存款准备金来冻结流动性。

戴相龙：外汇储备中美元资产超60％缩水风险加大

中国社保基金理事会理事长戴相龙在最新一期央行主管的《中国金融》上发表署名文章披露，在我国外汇资产中，美元资产可能超过60％，而2002年4月至2009年底，美元已贬值41％，我国外汇储备大幅上升，必然增加资产缩水的风险。

戴相龙认为，我国国际收支多年来一直处于收大干支，但“双顺差”和高储备要付出重大代价，央行为收购“双顺差”形成的外汇要投放大量人民币，引发资产价格过快上升，增加控制通胀的压力；另外，也增加宏观调控的成本和难度，降低了外汇资产收益水平，扩大了外汇资产缩水的风险。

李小雪：提高发行审核透明度

中国证监会纪委书记李小雪7日表示，证监会将推进行政审批制度改革，加大力度加强发行审核和公司重组审核的过程机制建设和公开透明建设，建立查审分离的案件调查和处罚体制，开展干部竞争上岗试点工作，为预防腐败提供了重要的制度保证。

李小雪在中国金融业党建论坛上说，资本市场透明度高，社会参与度高，涉及到广大投资者的利益，社会公众和广火投资者对证监会工作寄予了很高的期望。针对监管干部队伍比较年轻，思想活跃，专业素质高，但阅历不深，经验不足的特点。证监会在坚决打击各种违法违纪问题的同时，始终把抓预防工作作为开展反腐倡廉工作的基本原则。

第11篇

一、充分认识建立完善绿色信贷信息共享机制的重要意义

建立完善环保部门与金融部门通畅的信息共享机制，是绿色信贷政策有效实施的关键。通过建立绿色信贷信息交流和沟通机制，提高环境管理水平，防范信贷风险，以严格信贷管理支持环境保护，对于进一步加大对企业环境违法行为的经济制约和监督力度，改变企业“环境守法成本高、违法成本低”的状况，促进“十一五”环境保护目标的实现具有十分重要的意义。

二、进一步建立完善信息交换共享工作机制

（一）从年月起，将以下环保信息纳入人民银行征信系统：

1.企业环境违法类信息（见附件1表1）；

2.企业建设项目环境影响评价信息（见附件1表2）；

3.企业建设项目环境保护设施竣工验收类信息（见附件1表3）；

4.实施强制性清洁生产审核的企业信息（见附件1表4）。

各区县（自治县）环保局于每月日（第四类信息为每年月日。如遇法定假日顺延）将上月的有关环境信息（电子版）分别报送市环保局相关业务处室和市环境监察总队汇总（同时邮寄加盖公章的纸质件留存备查）；市环保局有关业务处室（单位）于每月日前将汇总的信息（含市级审批、处罚信息）电子版送政策法规处汇总，政策法规处于每月日前向人民银行营业管理部提供全市的有关环境信息。各单位应认真收集、掌握企业环境信息的情况，并按照企业环境信息数据项释义表（见附件1表7）的数据项描述要求逐项分别填入对应的表中。

（二）人民银行营业管理部负责将市企业环境信息报送至人民银行征信系统。人民银行营业管理部获取市环保局提供的全市企业环境信息后，对相关数据进行格式转换和预校验，将通过校验的数据文件，定期上报人民银行征信中心，由征信中心将相关环保信息加载入人民银行企业征信系统。

（三）各级金融机构应在日常工作中，根据环保部门通报的企业环境信息，对照银行业机构使用环保信息情况反馈报表（见附件1表6），认真收集、准确掌握经确认的因企业环境信息而压缩、拒绝贷款的信息。全国性金融机构（市）分行和地方性法人金融机构于每半年后个工作日前将半年内本市各分支机构使用环保信息情况反馈报表收集汇总，以书面形式（加盖公章）向人民银行营业管理部报送（同时提供电子版）。

（四）人民银行营业管理部获取经全国性金融机构（市）分行和地方性法人金融机构盖章确认的使用环保信息情况反馈报表后，审核报表的合规性，将审核通过的报表于每半年后25个工作日前汇总并上报人民银行征信中心，同时以书面形式通报至市环保局、全国性金融机构（市）分行和地方性法人金融机构。

（五）建立信息更新和异议处理机制

1.信息更新。各级环保部门对环境违法企业的整改信息和实施强制性清洁生产审核的企业信息要及时更新，应在信息变化后5个工作日内进行核实，并报送更改信息，即在原有报送的“企业环境违法信息表”中，将“违法行业改正情况”一项补充完整；在原有报送的“实施强制性清洁生产审核企业信息表”中，将“审核时间”和“审核结果”补充完整。

2.异议处理。当企业对在企业征信系统中的环保信息提出异议时，环保部门和金融部门应按照企业环保信息异议处理程序（见附件2）规定及时进行核查，确需更正的，原信息提供单位应及时对异议数据进行更新和修正。人民银行营业管理部各级支行、各级金融机构要积极配合同级环保部门开展异议处理工作。

三、工作要求

（一）各级环保部门要做好环保执法、审批等工作及数据报送工作，确保信息报送的畅通、及时、准确。对企业提出的异议要认真核实，如实提供相关证明并对提供的材料负责。

第12篇

日常外汇账户监管中存在的潜在风险

（一）制度建设方面1、未明确规定银行在数据质量方面承担的责任，导致系统数据质量不高。由于现行的账户系统管理规定仅对账户系统的具体操作提出了规范性要求，而对于外汇指定银行上报的账户数据质量及所应承担的责任未做明确规定，造成外汇指定银行重视程度不够，业务操作随意性较大，影响了账户系统数据质量。从陕西省2011年银行数据考核结果来看，虽然全省制定了外汇账户数据质量考核办法，但是未明确规定银行在数据质量方面承担的责任，所以依然有半数以上银行数据质量较低。2、缺乏强制关户的法规依据，导致零余额账户数持续增加。外汇账户统计分析系统显示，截至2012年4月30日陕西省经常项目外汇账户总户数10509户，余额为零账户数4630户，占外汇账户总数的44.06%。由于缺乏相关强制关户的法规依据，以及上级行的考核压力和同业间的客户竞争因素，银行没有为这些长期不动户进行关户的积极性，导致全省接近一半的账户处于闲置状态，有效运行的外汇账户数偏低，影响统计分析结果的实用性。通过外汇账户系统非现场核查，发现某外商投资企业共开立外汇账户120个，正常使用的外汇账户95个。其中：经常项目外汇账户7个，经常项目结算账户20个，出口收汇待核查账户13个，经常项目定期存款账户2个，暂存户开证、付汇保证金户19个，其它暂存户1个，其余33个外汇账户为资本项目资本金账户、还贷专户、自营外汇贷款专户以及外债专户。正常使用的95个外汇账户中有14个账户未产生资金流，2012年正常发生外汇业务收支的外汇账户62个，外汇账户有效运行占比为65%。3、个别法规条款之间存在分歧，各银行执行政策产生差异。《中华人民共和国外汇管理条例》（国令第532号，2008年8月1日）第七条规定：经营外汇业务的金融机构应当按照国务院外汇管理部门的规定为客户开立外汇账户，并通过外汇账户办理外汇业务。经营外汇业务的金融机构应当依法向外汇管理机关报送客户的外汇收支及账户变动情况。而《国家外汇管理局关于通过外汇账户办理外汇业务有关问题的通知》（汇发[2008]60号，2008年11月7日）第一条规定：除另有规定外，银行为境内机构和境外机构办理外汇收支业务，包括跨境收付汇结售汇、境内外汇划转等，均应先为其开立外汇账户，并通过外汇账户办理。对于有零星外汇收支的客户，银行可以不为其开立外汇账户，但应通过银行以自身名义开立的“银行零星代客结售汇”账户为其办理外汇收支业务。调查发现依据对以上两个文件精神的不同理解，辖内银行在实际业务办理中相应存在两种方式：一些银行依据《中华人民共和国外汇管理条例》，通过外汇账户办理客户所有外汇收支业务；另一些银行则依据《国家外汇管理局关于通过外汇账户办理外汇业务有关问题的通知》文件，将部分外汇收支认定为零星支出，没有通过外汇账户办理。银行业务受理的差异容易使客户疑惑，进而对外汇管理法规的权威性产生质疑，易引发金融消费纠纷。4、NRA账户（境外机构境内外汇账户）管理部门间缺乏监管协作，很难掌握全面情况。对于NRA账户，根据职能分工，国际收支部门负责为需开立外汇账户的境外机构赋予特殊机构代码以及账户的国际收支统计监测工作，但仅掌握所赋特殊机构代码的境外机构以及部分能明显判断为NRA账户的外汇收支情况；经常项目管理部门负责境外机构NRA账户的基本信息登记工作；资本项目管理部门则担负着NRA账户资金余额的监测管理工作。三个部门间还未形成固定的监管协作机制，部门间信息交换很难开展，所以在外汇局内部没有一个部门了解掌握辖内银行NRA账户的全面情况，容易成为异常资金套利的渠道。（二）信息系统构建方面1、外汇账户信息系统中使用的交易编码与国际收支申报中的交易编码不符，在数据分析过程中会导致不匹配现象。目前，外汇账户信息系统中使用的交易编码为4位，国际收支申报中使用的交易编码为6位，而且两个系统中相同交易类别下所包含的内容并不完全一致，导致同一笔交易在两个系统中的交易类别归属并不相同。在运用两个系统中的数据进行非现场监测和统计分析时，会产生结果偏差，影响分析的准确性。2、外汇账户统计分析系统模块功能设置较为简单。目前使用的外汇账户系统的模块功能设置过于单一，缺乏必要的分类统计与监测功能，对一些重要监测指标的统计监测也只能依靠手工完成，这不但影响时效，而且在数据质量上也难于保证，更谈不上对数据进行全面、准确的监测分析。3、外汇账户系统缺乏互动机制，未具备向银行及时反馈信息的功能。银行进行数据上报后，系统并无实时的纠错提示，只能等到次日才能看到上报数据是否存在错误。由于外汇账户系统对上报数据的质量要求较高，银行工作人员一个很小的差错就会导致系统报错，而银行上报的Q表、O表、A表和B表并不能完全由其核心会计系统自动生成，都需要工作人员对数据进行格式调整甚至手工录入，所以自动纠错功能将会减少很多数据差错，提高数据质量。4、银行更改报表错误，导致外汇账户统计分析系统中数据缺乏稳定性。由于银行当日上报数据后，系统无实时纠错提示，而是在次日显示数据上报错误，导致银行对数据的修改产生滞后。这种滞后修改的模式使得外汇账户统计分析系统中数据的稳定性较差。从表2的数据中可以看出，系统中账户期末余额和账户总数两个数据一般在5个工作日后稳定，余额变动率和总数变动值均为0，但是5个工作日内的变动较大，余额变动率最高达2.27%，总数变动值在3月达到11。因此，外汇账户数据的统计分析工作一般应于月末5个工作日后开展，使得数据的实时使用功能减弱。5、企业账户备案信息未实现全国共享，造成异地开户企业需进行多次备案。企业开立经常项目外汇账户需首先在当地外汇局进行备案登记，银行通过外汇账户信息交互平台查询企业的基本信息，无误后方可为该企业开立经常项目外汇账户。由于外汇账户系统中企业外汇档案数据库系统的企业基本信息在外汇局系统内实现了全国共享的功能，而银行查询使用的外汇账户信息交互平台需由当地外汇局在企业外汇档案数据库系统中进行同步后方可显示异地开户企业的基本信息，造成异地开户企业需进行多次备案登记，增加企业负担的同时也增加了外汇局的工作量。2012年3月15日，环球同业金融电讯协会（SWIFT）终止30家伊朗银行的跨境支付服务以来，全国各地企业尤其是石油相关企业，纷纷来陕在昆仑银行西安分行进行开户，这种异地开户备案登记的弊端越加凸现。截至2012年8月，已在昆仑银行西安分行开户的企业为106家，其中93家为省外企业，异地开户比例高达87.74%。

政策建议

（一）制度体系完善方面1、完善外汇账户数据质量考核制度，加强对银行的培训宣传。银行数据作为外汇账户管理系统重要的数据来源，其传递数据的准确性和及时性是至关重要的，因此银行必须不断提高数据报送质量。可以从制度上对银行报送外汇账户信息的质量加强管理和考核，同时加强对银行的培训宣传，促进辖内银行提交报送外汇账户系统的数据质量，减少银行上报数据信息的错、漏报现象。2、加强对企业外汇账户的管理，提高账户系统运行效率。为全力做好外汇账户管理工作，保证外汇账户系统高效运行，建议比照《人民币银行结算账户管理办法》第五十六条规定，制定相应的外汇账户撤销规定，对一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位外汇账户，银行应通知单位自发出通知之日起30日内办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划转款项列入久悬未取专户管理，防止产生银行对外汇账户资源无序竞争的现象。3、全面整理现行有效法规，防止法规冲突现象发生。针对《国家外汇管理局关于通过外汇账户办理外汇业务有关问题的通知》与《中华人民共和国外汇管理条例》存在不一致的问题，主要源于对外汇账户理解的个体差异。广义上来说，外汇账户包括企业在银行开立的外汇账户和银行开立的代客结售汇账户；狭义上来说，外汇账户仅指企业在银行开立的外汇账户。由于《中华人民共和国外汇管理条例》中规定的所有外汇业务均应通过外汇账户办理，但并未对外汇账户作具体阐述，所以各银行的理解产生偏差。建议全面整理现行有效法规，防止此类法规冲突现象再次发生。对于已经发生的法规冲突问题，建议总局及时制定相关的法规解释，防止因歧义造成的法规执行差异行为发生。4、重新划分NRA账户管理职责，增强信息的可用性。由于资本项目管理部门担负着NRA账户管理的主要工作，即：对纳入境内银行短期外债指标管理的境外机构境内外汇账户资金余额的监测管理工作，而经常项目管理部门不掌握NRA账户的具体使用情况，建议将经常项目管理部门负责的境外机构NRA账户的基本信息登记工作划分至资本项目管理部门。此举不仅有利于资本项目管理部门对NRA账户进行全面监管，而且也使信息获得有效运用。（二）信息系统功能改进方面1、统一外汇局各系统中交易编码，增强系统数据的可用性。从外汇局现有各业务系统功能来看，各系统都具备统计功能，但侧重点各有不同，大部分不具有全口径统计功能，因此，通过比对各业务系统间的数据信息，发现外汇资金流动的全貌或是揭示监管主体的交易背景对我们获取异常可疑的交易信息具有重要帮助。统一外汇局各系统中交易编码，用于满足与外汇局其他系统数据进行匹配、协同监管的需要，增强系统数据的可用性，充分发挥外汇局各系统的优势特点，实现宏观趋势分析与微观真实性核查的有机结合，将能大大提高非现场监管效率与水平。2、改进账户系统功能，增强系统可操作性和统计分析能力。现行的外汇账户管理信息系统侧重统计功能，而分析预警功能较弱，不能适应外汇收支业务快速增长的需要。为此，建议增加分析预警功能模块，设置账户存量、流量及比例等指标，实行单个主体在账户余额、单笔大额、高频累计、收汇增长等项目进行预警，更好地将统计分析与预警监管相结合。并且在系统现有功能基础上提高外汇账户系统的可操作性，增设和开发对重要业务种类的统计分析功能，将更有助于非现场监管工作的开展。3、建立系统数据反馈机制，增强账户系统数据稳定性。银行上报的外汇账户数据是外汇局统计及决策的重要依据，银行错报数据信息给外汇局监管将带来不利影响。增加外汇账户系统反馈功能，实时将银行账户数据报送的情况向银行传送反馈，使银行及时进行报表纠错工作，提高账户数据质量、增强账户系统数据稳定性。

本文作者：陆军杜静茹沈冰工作单位：中国人民银行西安分行

第13篇

券商“复活”引发的利益争夺的戏剧，仍在一幕幕地展开。

到2008年下半年，中央汇金公司投资责任有限公司（下称汇金）及其全资子公司中国建银投资证券有限责任公司（下称建投）持有的九家证券公司股权，将满三年。时过境迁，这九家券商无一例外地起死回生，成为各利益相关方均欲染指的对象。

“很多机构都在盯着这部分股权，理由是汇金政策性持有三年期满应尽快退出。但是如何退出，价格几何，都是难题。”一位知情人士称。

据《财经》记者获知的最新消息，汇金间接持有的中国银河证券股份公司（下称银河证券）的股权，即将转让给中国证券投资者保护基金有限责任公司（下称投资者保护基金），转让价格非常低，“汇金很可能无利可图，”前述人士称，“这也许意味着汇金系券商股权全面变更的开始。”

退出银河

“汇金把所持银河证券的股权转让给投资者保护基金的事情已开始操作，相关文件也在准备。”上述人士透露，“这是一次政策性划转，因此不会出现很大的溢价。”

2005年6月15日，汇金公司正式公布了对银河证券的注资重组。8月8日，中国银河金融控股有限公司正式注册成立，注册资本70亿元，其中中央汇金公司出资55亿元，财政部出资15亿元。这是经国务院批准第一家正式冠以“金融控股”名称的公司。

根据重组方案，在银河金融控股公司之下，成立一家新的银河证券，用其60亿元注册资本金收购老银河证券的证券类优良资产，其他存留的不良资产将由老银河证券转成的资产管理公司管理处置。这样，老银河证券的不良资产不会进入新银河证券，后者没有任何包袱；之后，新银河证券将重新起步，在市场化的操作模式下开始运作。

2007年1月26日，银河证券股份有限公司（即新银河证券）才正式成立，注册资本金为60亿元，股东有五家。其中银河金融控股出资59.93亿元；重庆市水务控股(集团)有限公司、北京清华科技创业投资有限公司、中国通用技术(集团)控股有限公司各出资200万元；中国建材股份有限公司出资100万元。

之后，银河证券的重组一波三折，先后发生了人事风波、债转股问题。但随着市场的逐步走牛，种种问题都被空前的市场繁荣一一消化，银河证券更是在经纪业务、投行业务中大显身手。2006年，银河证券以16.32亿元的净利润位列行业第二。

2007年8月，银河证券完成了全部的债务清理工作，很多债权人以每股5元的价格入股银河证券。同时约定，倘若银河证券上市，每股超过5元的溢价部分要与银河金融控股对半分成。

不过，无论从成立时限上还是三年的经营业绩要求上看，银河证券都不具备今年或明年上市的资格。但为了加快上市步伐，银河证券已经向证监会申请豁免公司上市前三年盈利的限制。

“银河证券既为中央汇金公司和财政部所拥有，又是证监会的直管公司（银河证券的党委关系由证监会代管――编者注），抓紧时机上市是几个部门共同的愿望，得到国务院特批的可能性非常大。”一位分析人士称。

“对于经过大规模财务重组的券商，管理层的政策是，不设三年业绩要求，新设公司只要有一个完整的会计年度就可以了，但是需要特批。”中国证监会一位人士称，“几家券商都在申请特批，今年上半年应该能上。”

随着上市预期的增加，银河证券的估值扶摇直上。

“我们的预测是至少应该在50元左右，在中信证券之下、宏源证券之上吧。”银河证券的一位人士说。目前中信证券的股价为88元，宏源证券的股价在39元左右。“现在光分红权就可以在黑市卖到30多元一股。当然，现在的股权无法公开转让”。

以目前的市场行情，在上市前夕转让股权尤其是证券公司的股权，汇金公司不免有为人作嫁之感。

“汇金与投资者保护基金公司之间的转让属于政策性划转，因此不可能有很大的溢价。这与银河证券的即将上市没有价格上的关系。”前述知情人士说，“既然是政策性注资，就不应该考虑是赚还是赔。这个观点看来已占了上风。”

投资者保护基金公司成立于2005年9月29日，注册资本63亿元，与中国证券登记结算公司性质相似，为国有独资公司、非盈利的企业法人，归口中国证监会管理。其注册资金由财政部专户储存的历年认购新股冻结资金利差余额一次性划入；与此同时，中国人民银行安排发放了617亿元专项再贷款，垫付基金的初始资金。

对于这笔再贷款的出资人中国人民银行来说，再贷款的发放不应是无偿的。

“《证券投资者保护基金管理办法》中对于投资者保护基金公司使用再贷款用的是‘借用’二字，有借一定有还，投资者保护基金公司就是借款人，”中国人民银行金融稳定局相关人士说，“这也是最初把这个基金设计成公司的原因。”

银河证券股权的划拨，正是为了解决投资者保护基金偿还央行再贷款的问题。目前投资者保护基金的资金来源，主要包括券商按照不同等级缴纳的基金，以及证券发行中申购冻结的资金利息。有数据显示，2007年， 证券发行中申购冻结资金利息为投资者保护基金贡献了至少40亿元。

“由于打新资金的利息不是持续性稳定收入，但是央行的再贷款是必须要尽快还的，因此投资者保护基金公司打了报告，希望得到政策性扶持。”接近汇金公司的人士说。

有分析认为，银河证券上市后，投资者保护基金将减持部分老股偿还央行。如果按照银河证券上市后每股50元的价格粗略估计，银河证券上市后的市值将达到3000亿元，而汇金持有的部分将价值2350亿元，偿还617亿元再贷款绰绰有余。

“投资者保护基金与中司都是财政部出资设立的，从中投旗下的汇金划转资产到投资者保护基金，都是在财政部的大账中进行调整，不存在不合法的问题。”银河证券一位人士表示，“不过是利益的重新分配。”

不过，此前曾有消息称，投资者保护基金正在考虑退出安信证券，原因是投资者保护基金需要监督券商、保护投资者；如果自己成了券商的大股东，将出现裁判员下场踢球的不合理局面。

“在银河证券这件事上，投资者保护基金必然是阶段性持有，上市后必然要减持。”前述银河证券人士称。

申万争议

2007年12月，上海常熟路171号的申银万国证券有限责任公司（下称申万）。一位申万的管理层向来访的上海市有关部门领导发牢骚：“现在申万随时可以上市，但第一步要解决汇金的退出问题！”

除了最早注资的银河证券，2005年下半年，汇金根据国务院的批示，先后注资了申万和国泰君安证券。此后，建投也陆续注资了六家地方券商。

“与银河证券的方案不同，此后的注资方案，汇金和建投都明确了三年的持股期限，而且都有地方政府的回购条款。”一位知情人士称。

根据这些条款，汇金和建投的注资方案中都有“三年后，如果汇金要求转让，当地政府承诺将按照不低于每股1元的价格转让给指定机构”的内容。正是汇金当初这一保障基本利益的条款，为现在的争执埋下了伏笔。

2005年8月30日，中央汇金公司与申万签订备忘录，向申万注资25亿元，并提供15亿元流动性支持。汇金入股后，申万的注册资本由42.16亿元增至67.16亿元，中央汇金以25亿出资额，占股37.3％，成为申万第一大股东。

接手申万后，汇金总经理谢平兼任该公司董事长，并派七名董事进入申万董事会。2005年，汇金方面派出原中关村证券副总裁胡强担任申万副总裁，主管投行业务。

按照国务院对汇金公司政策性注资的要求，汇金对注资的金融机构“不能进行过多的干预”。因此，申万的总裁一职仍由从光大银行过来的冯国荣担任。

汇金自身派驻的高管也变动频频，汇金接手申万后一年，谢平不再担任董事长一职，改由汇金公司资本市场部主任丁国荣担任。2005年下半年来到申万的胡强，亦已于2007年受聘为宏源证券股份有限公司总经理。

从申万的年报看，2006年公司营业收入共计19.80亿元，其中手续费收入高达17.53亿元，占比接近90％。此外，自营证券差价收入为-5.38亿元，证券承销收入为2.79亿元，委托资产管理收益为15.13万元。当年申万净利润为12.55亿元，未分配利润为36.52亿元。截至2006年底，该公司净资本金额为23.38亿元。

申万2007年半年报显示，2007年上半年，公司营业收入为58.26亿元，其中手续费收入为44.15亿元，自营证券差价收入为9.11亿元。

申万总裁冯国荣对目前的状态非常有信心，“2007年我们有90多亿元的利润， 其中经纪业务贡献超过70亿元。我们的历史遗留问题全都处置完毕，法人治理结构也很完整，马上就可以上市。”

据申万一位高管介绍，申万上市有两条路：一为借壳，二为特批。但是证监会目前不会再批准借壳上市，惟有通过国务院特批豁免三年盈利的要求，实现上市目标。

对此，上海市金融服务办公室也表示支持。有消息称，上海市在新一届领导班子确定后，申万的上市计划将被作为上海市金融工作的头一件大事来解决。

汇金的持股问题已不容回避。据《财经》记者了解，申万方面已为汇金的退出提出了“两步走”的方案。

第一步为恢复“同股同权”。汇金注资之时，前十大股东等比例让渡了30％的表决权，目前汇金在申万董事会中拥有67％的表决权比例。申万方面认为，当时之所以让渡表决权，是因为考虑到汇金入股时每股净资产只有0.18元，而现在申万的每股净资产已经达到1.50元，因此应马上恢复同股同权。

第二步，汇金退出。上海地方资金通过定向增发进入申万，申万回归上海本地券商序列。“按照当时协议的精神是三年退出，我们现在完全有能力把它拿回来。因为汇金的注资不应以盈利为目的，是救质的。”冯国荣表示。2008年9月，中央汇金入股正好将满三年。

一位上海金融界高层表示，这两年行情大好，不可能再让汇金以1元成本退出，所以当时的协议应该作废，要重新商定溢价退出。

据《财经》记者了解，目前双方正在接触，汇金的退出时机和价格，都尚未谈妥。“虽然当时说是可以以成本价退出，换位思考的话，我也不愿退出。”申万一位高管表示说。毕竟，IPO已是在望，如果汇金选择不退，也无可非议。

除了银河证券与申万，汇金还通过注资10亿元成为国泰君安第二大股东，持股21％。目前国泰君安也在考虑增发，汇金也面临着与申万同样的退出难题。

与此同时，上海市正计划将上海地方金融资产逐步注入上海国际集团，最终将上海国际集团打造成为以浦发银行为核心的地方国有金融控股集团。

除申万，上海地方国资系对其他几家本地券商均已实现控股：上海国有资产经营有限公司目前是国泰君安的第一大股东，持有国泰君安23.81％的股份；上海国际集团控股上海证券；申能集团为东方证券的控股公司；海通证券亦为上海地方国资企业控股。

“整合后的上海金控，将控制国泰君安、上海证券、海通证券和东方证券四家券商，申万是否将进入上海金控的版图目前还难以确定。不过时间很紧迫了，今年9月是最后期限。”前述上海金融界高层表示。

接近汇金的人士透露，汇金对于退出本身并无异议，关键是价格，“在上市的节骨眼上退出，总不能卖一块钱一股吧？”

第14篇

股票基金持续低迷，债券基金表现火爆，今年8月份以来，国内基金市场出现明显的跷跷板效应。

8月12日，工银瑞信双利基金结束发行，募集规模达140.53亿份，成为今年以来首只超百亿的新基金，同时也是迄今国内最大的债券基金。除工行、交行两大渠道的强势支持外，银监会整顿银信合作业务、债券基金显现盈利效应等，都成为工银瑞信双利基金受到追捧的重要因素。

8月27日，在产品设计上首只采用保本技术的债券基金――嘉实稳固收益结束发行，首募规模44.83亿份。

9月1日，富国汇利分级和华富强化回报两只封闭式债券基金开始发行，首日即获得大量资金认购，都分别超过了30亿份和20亿份的规模上限。而在这两只封闭式债券基金发行前，银河证券基金研究中心研究总监王群航就大胆预言它们可能“一日售罄”。

与此同时，股票基金的发行总体仍然艰难，大多数新发股票基金的规模较难突破10亿份。股票市场的高风险，以及股票基金在今年上半年的巨大亏损，令很多投资者对股票基金望而却步。

“投资者开始青睐债券，是因为他们意识到债券的低风险与稳定回报对资产配置起到的重要平衡作用。”摩根士丹利华鑫基金总经理助理、大摩强收益债券基金经理钱辉说，2008年股市遭受的重创，令投资者至今心有余悸。金融危机过后，人们更加意识到债券基金的长期投资价值，并开始配置债券基金。银信合作让路

国内资本市场长期重股轻债，债券基金的发展明显滞后。

最新统计数据显示，在国内648只基金产品中，债券基金的数量有85只，合计管理资产规模为1051.71亿元，在2.12万亿元的总计基金资产中，占比不到5％，远低于美国债券基金占比接近20％的比重。

债券基金过去为何难以长大?一位业内人士表示，基金的发行主要依靠银行渠道。由于债券基金的管理费率为0.6％至0.7％之间，远低于股票基金15％的管理费率，因此，债券基金支付给银行渠道的尾随佣金也远低于股票基金，从而影响了银行渠道销售债券基金的积极性。相对于债券基金而言，银行渠道更倾向于销售利润率更高的银信合作理财产品和保险产品等。

然而，上述格局在今年七八月出现了较大变化。7月初，银监会电话通知各信托公司，暂停银信合作理财产品。8月12日，银监会《关于规范银信理财合作业务有关事项的通知》，要求，对融资类银信合作理财产品实行余额比例管理。此类业务占比不能高于30％，如果超过30％，不能再发行此类产品。商业银行应严格按照要求将表外资产在今、明两年转入表内，并按照150％的拨备覆盖率要求计提拨备，同时大型银行应按照11.5％、中小银行按照10％的资本充足率要求计提资本。

中信建投分析师魏涛分析，银信合作理财业务是指银行通过发行理财产品募集资金，再将募集的资金通过信托协议委托给信托公司，由信托公司使用这部分资金购买银行的信贷资产，银行从而实现了将表内信贷资产表外化。

截至今年6月底，银信合作理财产品的总规模达到2.9万亿元。银监会规范银信合作业务，主要是为了控制信贷规模，防范金融风险。

银信合作业务受到限制，致使信贷类理财产品锐减，大量习惯于投资低风险产品的投资者急于寻找新的投资标的，债券基金遂成为避风港。

盈利效应显现

与银信合作理财产品相比，近几年来，债券基金的年化收益率并不逊色。

“债券型基金2005年至2009年平均净值增长率分别为8.75％、11.84％、14.89％、7.45％和4.65％，五年中无一年亏损。”钱辉说。

今年以来，债券市场呈单边上涨格局，截至8月31日，中信标普全债指数涨幅达3.78％。国内85只债券基金中，有78只成立于2009年年底之前。今年前八个月，这78只债券基金今年以来的平均收益率为3.40％。

华富基金公司同定收益部总监曾刚认为，相较偏股型基金，不少投资者觉得债券基金收益率较低，其实，长期来看并非如此。美国市场过去约12年问，股票收益基本是零，但收益好的债券可达平均7％、8％的年回报。

曾刚现在是华富收益增强和华富强化同报两只债券基金的基金经理。作为华甯旗下首只债券基金，华富收益增强成立于2008年5月28日。截至今年8月31日，该基金成立以来的累计净值增长率为33.72％。其中，2009年的净值增长率为11.87％，今年以来的净值增长率为10.62％。

华富收益增强的良好业绩表现给华富在债券基金产品方面带来了口碑。今年9月1日，华富发行封闭式债券基金华富强化，募集上限20亿份，当日即获得23.57亿份的认购，超出上限17.86％。

而同日发行的富国汇利获得逾50亿资金的认购。富国汇利电是一只封闭式债券基金，募集上限30亿份。根据富国基金公司公告，该基金的认购资金申请配售比例为56.39％。

此前，富国已成功管理过国内首只封闭式债券基金富国天丰。富国天丰成立于2008年10月24日，截至今年8月31日，其成立以来的累计净值增长率为28.20％。其中，该基金2009年的净值增长率为7.28％，今年以来的净值增长率为14.68％。

富国基金固定收益部总经理饶刚说：“债券基金和股票基金的波动不一样，其净值增长更加稳定，不会像股票基金今年涨了100％，然后明年市场不好，可能又跌50％。”他表示，富国天丰今年上半年比较好的业绩，主要来源于信用债的大幅上涨。

业绩分化悬殊

虽然债券基金的业绩表现整体良好，但是，不同基金公司所管理的债券基金间的差距巨大。

统计数据显示，今年1月至8月，国内成立于2009年年底之前的78只债券基金中，收益率超过10％的有3只，收葫率大于5％小于10％的有41只，收益率犬于2％小于5％的有27只，收益率小于2％的有7只。

截至8月31日，东方稳健回报、华富收益增强、国联安增利今年以来的报率分别为11.81％、10.62％，10.14％，位列前三；而金元比联丰利、汇丰晋倍平稳增利、万家增强收益的同期收益率分别为0.80％、1.26％、1.33％。

从两年以上的更长周期看，华富、富国、工银瑞信等基金公司所管理的债券基金中长期业绩比较稳定，已初步确立一定的比较优势。而东方稳健回报虽然今年名列第一，但2009年却名列倒数第一，表现出极大的波动性。

与东方稳健回报上蹿下跳相比，汇丰稳健增长则连续近两年远远落后于同行。该基金成立于2008年12月3日，2009年的收益率为-1.47％，跑输其业绩比较基准1.74％，今年上半年，该基金的收益率为0.84％，跑输其业绩比较基准2.11％。

公开资料显示，汇丰稳健增长的基金经理朱文辉有着良好的教育背景和较长的从业履历。

他在清华大学获得工商管理硕士学位，并拥有特许金融分析师(CFA)资格，在2006年1月加入汇丰晋信前，曾历任平安保险投资管理巾心债券研究员，东方人寿投资部债券投资经理和生命人寿资产管理部助理总经理，至今已有8年从业经历。他现在的头衔是汇丰晋信固定收益部副总监。

第15篇

外资银行在上海成为金融中心的过程中，起到了中资银行和传统的钱庄所无法替代的作用。外资银行进入上海的时间非常早，几乎比近代意义上的中资银行早了半个世纪，并且对后者的产生也存在巨大的影响。在上海开埠后的第四年，即1847年，英商丽如银行便率先抢滩上海。在随后的70多年里，以英国资本为主导，包括法国、德国、日本、俄国、美国等国资本在内的数十家银行陆续在上海设立了分行，当时，上海堪称全世界最为自由的城市。存在多个国家的租界，有着相当宽松的政治经济环境，外国人享有相当大的特权，甚至在进入上海时不需要签证。上述各家外资银行利用上海的有利环境，迅速扩大经营活动，对上海成为金融中心起了极大的推动作用。

在这些银行中，有相当一部分是国际知名的大银行。它们的股东和客户中，有很多在世界经济中是举足轻重的大财团或大公司。银行的决策，也会对这些企业产生影响，因此带动了大量资金流入上海。外资银行成为上海吸引外资的一个重要渠道。据粗略统计，从1914年到1936年，各国在中国的总投资达到42.8亿元，其中约有1/3投资在上海，在这些巨额资金中，有80%是由外资银行牵头引进的。这些巨额资金，不仅投资于外资企业，还投资于大量国内企业，对整个上海工商业的发展的推动作用是显而易见的。

外资银行的大量拥入，形成了激烈的竞争态势。竞争不仅存在于外资银行之间，同时也存在于外资银行与中资银行之间。由于中资银行面临巨大的竞争压力，它们被迫不断在制度、理念、经营管理上向国际化靠拢。除了近代金融制度的建立，还在精神层面、思维方式上对上海的金融业从业者产生了影响。在很长一段时期内，上海人在观念上一直走在全国的最前列。

广泛的国际化，不同文化间的交流，使得当地人率先培养起了规则意识和竞争意识，在国际竞争中占据了一席之地，从而使上海成为中国最大的外贸中心。鼎盛时期，全市从事国际进出口贸易的洋行达到1000余家，其中70%～80%是外资企业，它们对外汇交易的需求十分巨大，而外资银行几乎全部包办了大宗外汇交易。当时上海的外汇市场汇率由汇丰银行挂牌，鉴于上海的经济地位，上海的汇率实际上就是全国的汇率。

外资银行不受中国法律管辖，且它们在创办之初由纯营利性逐渐兼有政治性，在一定程度上担当了外国政府对华侵略的代言人。如1870年时，麦加利银行借口治外法权，擅自发行纸币。有些外资银行擅自发行的纸币和汇票由于其信誉度高，甚至能在一定范围内流通。这种现象损害了中国的国家，并且对中国的币制改革造成了阻碍。

外国金融势力在列强对华侵略过程中，起着开路先锋的作用。它们先是资助其本国的对华掠夺性贸易，继而直接在中国非法开设银行。英国东方银行（来华后中文名称为丽如银行）于1845年在香港开设的分行，是中国领土上的第一家外资银行。五口通商后，随着对外贸易重心由广州北移上海，该行于1847年在上海也设立了分行。到19世纪60年代中期，先后有10家外资银行在中国设立分支机构，其中9家是英国的。至此，外资银行已在中国站稳了脚跟。

19世纪60年代中叶后，外国金融势力在中国的扩张进入了一个新的阶段。1865年，总行设在香港的英国汇丰银行成立，不久，该行相继在上海、汉口、广州等10余座城市开设了分支机构。这时，德、法、俄、日等国的金融集团也加快了在中国建立侵略据点的步伐。德国的德意志、德华，法国的法兰西、东方汇理，日本的横滨正金和俄国的华俄道胜等银行，相继进入中国。从1845年至1894年的半个世纪中，先后有20家外资银行在中国设立总行或分行及处。到甲午战争前夕，除歇业、倒闭者外，在华外资银行计存9家，在各地的总、支行及处共58处，已经初步形成了外国资本主义的金融网。

甲午战争后，外国银行在帝国主义对华侵略中扮演着越来越重要的角色，更积极地在中国增设总行和分行，扩充地盘和业务。其中以日本金融势力的扩张最为突出。1902年，美国花旗银行也在上海开设了分行。这一时期还出现了一批中外“合办”银行，如中日“合办”的正隆银行、中德日“合办”的北洋保商银行等。在长期的扩张和争夺过程中，一些大的外国银行逐渐形成了各自的势力范围。到光（绪）宣（统）之交，全国主要金融萘Ψ段б驯还戏滞瓯希外国金融势力渗透到了各通商口岸和大多数地区，外国资本主义金融网进一步扩大。外国金融势力渗透扩张、外国资本主义金融网形成和扩大的过程，就是中国金融市场半殖民地和殖民地化的过程。

甲午战争后至1911年辛亥革命期间，外资银行除支持帝国主义商品倾销和掠夺原料外，还极力推行资本输出，给予清政府大量借款，从而控制中国的海关和财政金融。1911年至1927年北洋政府时期各外资银行互相勾结，组成银行团对中国政府共同贷款，以关税和盐税收入作为担保。自1870年起，外资银行凭借特权先后在华发行钞票的有20家。据1921年资料，外资银行在华发行钞票的总数为中国银行钞票发行量的2.2倍。1937年至1947年间，美、日侵略中国经济的势力迅速扩大，形成英、日、美三国争夺和控制中国金融的局面。

当时的外资银行享有特权，垄断了外汇，破坏了中国经济及金融业的发展。这些外资银行经营业务非常广泛，除经营存款、放款、汇兑业务外，还经营很多只有国家的国家银行才可经营的业务项目，如发行钞票、经理外债、国库等，甚至业务还超出银行业范围，关税、盐税等，操纵金融市场，进行经济掠夺，成为帝国主义列强资本输出、经济侵略的有力工具。其间，外资银行依靠政治和军事力量的支持，通过对政府的贷款，控制了中国的财政、金融等经济命脉。同时，外资银行还通过发行货币控制中国，获取利益。外资银行之间的竞争主要是靠该国在中国的影响力程度，并不是靠正常的市场竞争手段。外资银行控制了外汇交易，中国企业要想从国外购买设备，必须通过外资银行。在这一过程中，外资银行不仅可以获取丰厚利润，也可以借此控制中国的产业发展。

1949年到“”前外资银行在中国的发展

新中国成立后，在华的外资银行计有15家。它们是美国资本的花旗银行、大通银行、友邦银行、美国商业银行、运通银行，英国资本的渣打银行、汇丰银行、有利银行、新沙逊银行，法国资本的东方汇理银行、中法工商银行，荷兰资本的荷兰银行、安达银行，比利时资本的华比银行，此外还有苏联的莫斯科国民银行。它们在中国11个城市共设有36个分支机构。

新中国成立初期，多家外资银行都被批准为外汇指定银行，中国银行指定的外汇业务。对这些外资银行，中国银行采取了管理、利用的政策。它们过去拥有的一切特权必须取消，作为纯商业机构必须严格遵守中国政府的法令，合法经营。但是，几乎所有的外资银行都不愿失去往日的特权。新中国成立后特别是1950年底美国开始对中国禁运后，外资银行总的情况是业务量锐减，亏损增加，负债超过资产，清偿旧债不积极，大部分准备结束经营。纷纷提出结束业务，撤出中国。美资的5家银行，主要是在美国政府敌视新中国的政策压力下，于1949年至1951年先后申请停业；英资的渣打银行、汇丰银行和有利银行于1952年6月以亏损为由申请停业。在此以前，汇丰银行在天津、北京、武汉、青岛、福州、厦门、汕头，渣打银行在天津的机构均已于1950年至1951年先后申请停业。法资的中法工商银行早于1948年6月就已经停业清理，新中国成立后继续清理并在上海成立财务办公室集中负责清理工作；荷资的安达银行、荷兰银行也以亏损为由分别于1949年11月和1952年8月申请停业；苏联的莫斯科国民银行鉴于中苏同为社会主义国家，一切金融业务都通过国家银行往来，无必要再在上海设行而于1950年4月申请停业；至1952年底未提出停业申请的有英资新沙逊银行、法资的东方汇理银行、比利时资本的华比银行3家。对于上述申请停业的各银行，除在上海的英资的渣打银行、汇丰银行、有利银行外，中国政府均当即予以批准。

外资银行由于国际联系广泛，做国际贸易时能带来许多便利。1951年，中国人民银行报告指出：外资银行两年来在我监督与管理之下，已不可能像以往那样支配汇率，操纵外汇，外资银行一般具有较雄厚的资力，在国外机构多，条件好，因而信用良好，调拨灵活，而在我对资本主义国家的贸易中，发挥了有利的作用。如上海贸总与外资银行商定的美棉进口办法，仅先付25%的定金，其余货款则到埠与进栈之后始陆续付给，这对我需要物资的进口是有利的。此外，外国进口商人得以外资银行的信用状向我国出口商订货，我出口商即利用信用状外汇售与我国家银行的资金收购出口商品，然后装运出口；再如打包放款、出口押汇等都对于我资金短缺的出口商人具有帮助，因而促进了整个对外贸易。我国私营银行对外信用较差，不容易发挥同样作用，天津一埠在某一时期外资银行对于进出口贸易资金的活动数字经常在四五百亿，对我是有一定好处的。所以，对外资银行一方面要限制，另一方面也要利用其长处。

关于外资银行停业清理问题，1952年政务院发出文件，总的方针是：除设法挽留英资渣打银行、汇丰银行和法资东方汇理银行在上海各保留一机构外，其余均批准及促其停业清理。对准备保留者，保留办法有三：一是适当给予业务，增加收入，做到不亏或少亏；二是允其裁员减薪，减少支出；三是允其债务集中一地清理。对停业清理者，清理工作要在各地财委的领导下，由地方外事处和中国人民银行、中国银行、工商局、工会、劳动局等有关部门组成专门小组负责。具体清理方针是：彻底清理，全部保值偿还其在中国的债务；此外，须觅具中方认可的妥实保证，担保在一定时期内发现新债务的清偿责任。此后，中方与外资银行就清偿债务问题展开了谈判。截至1952年底，只有莫斯科国民银行和荷兰安达银行进展较快，分别于1950年7月18日和1950年8月31日正式关闭撤离。由于英资的汇丰银行、渣打银行在中国分别有近百年和百余年的历史，熟悉中国，有相当影响，有一定代表性，继续留在中国营业对新中国开展国际金融业务和国际贸易能发挥一定作用，因此设法挽留它们。中国银行一直注意倾听它们的意见，并适当介绍业务给它们，以减轻其亏损的压力。法资东方汇理银行此时尚未提出停业，中方所以希望挽留它，也是基于此理由。

另外，英国是第一个宣布正式承认中华人民共和国政府为中国唯一合法政府的西方大国，虽然两国在和中国在联合国的代表权问题上存在严重分歧，致使中英两国并没有立即建交，但这对两国经贸等方面的发展仍起了一定的有利作用。汇丰、渣打两行在上海保留了机构，继续营业，中国银行执行限制与利用相结合的政策，对两行进行管理，即利用两行在外汇资金和海外行等方面的有利条件，通过两行来做对亚洲、欧洲及拉丁美洲等地区的进出口业务，鼓励它们为中国开展贸易服务。中国银行与汇丰银行和渣打银行及其分支机构，订立全面合同，建立了P系。这些做法，对中国开展对外贸易和便利外汇资金结算，起了一定的作用，也使它们获得更大的业务比例和利润；同时采取适当的管理措施，检查监管两行不得超越范围或违规经营。

1953年8月，《中国人民银行总行对外商银行处理的初步意见》（以下简称《初步意见》）指出，目前在华外商银行尚有21家，可分五类：1.已批准停业但尚未最后清理结束者共10家（美资5家、英资3家、法资2家）；2.已清理尚未批准停业者共3家（英资2家、法资1家）；3.已申请停业尚未批准者，英资3家；4.准备停业尚未申请者共4家（比资2家、法资1家、荷资1家）；5.准备继续营业者，法资1家。1950年底美国开始对华禁运后，外资银行总的情况是：业务量锐减，亏损增加，负债超过资产，清偿旧欠不积极，大部分准备结束。《初步意见》对外资银行的处理也提出了有指导性的方针政策：解放后外资银行的经济特权已完全被我摧垮，因而均要求结束，其中除少数银行对我尚有需要保留外，一般均可允其结束，促其清理，故应该根据不同对象分别采取促其结束、允许大部分歇业、争取保留少数三种方针。具体情况是：（1）争取暂时保留者英资（上海汇丰）、法资（天津汇理）各一家。保存英资汇丰有代表性，留下它对我在英属区10余行处有好处；保存法资汇理一方面中法贸易尚有需要，一方面欠我债务较多。（2）允许清偿后歇业者有荷资（上海荷兰）、比资（上海、天津华比）、法资（上海汇理）、英资4家（上海及天津麦加利、天津汇丰、上海有利），此数家保留意义不大，且留下来无业务可做，可允歇业但必须清偿债务特别是冻结美金债务。（3）促其结束者有美资5家（上海之运通、美国商业、大通、友邦、花旗）、法资3家（广州、北京、汉口之汇理）、英资3家（上海之新沙逊，汕头、北京之汇丰），这11家均是解放前后即已歇业，但还未最后清理完竣。《初步意见》也提出了具体的步骤和办法。

1954年，为解决朝鲜和印度支那问题，在日内瓦召开的有关国家外长会议上，出席会议的和英国外长艾登在会外举行的会晤中，达成了双方在对方首都互设代办处的谅解，两国关系进入了“半外交关系”阶段。两国关系的明显改善为英资银行的发展也创造了一个好的环境。渣打银行上海分行1957年下半年起恢复承做进口业务，对中国外贸公司采取加强服务、开证不收保证金、调低手续费等做法，业务发展较快，盈利也较多。汇丰银行上海分行1958年账面上还有亏损，当年该行总行顾问来访，指示其积极开展业务，并在资金方面给予一定支持。随后该行承做的进出口业务也有了增长，1959年出现了盈利。随着中国对外贸易的开展，汇丰、渣打两行业务量增长较快，盈利亦在逐年增加，中国原向两行征收利润税，与侨资银行一样，税率最高不超过34.5%，明显低于英国政府对中国银行伦敦分行征收的45%的税率。1964年下半年起，按照国际上通常做法对两行征收利润税实行税收加成办法，即全年利润不满人民币10万元的，仍按原税率34.5%计收，超过部分按累进税率加成计收，对两行清汇出利润，采取逐笔申请逐笔批准的办法，一般每年都可获准汇出一定比例的净利润。

当时除汇丰、渣打两家英资银行外，其他外资银行均已先后申请停业，清理工作集中在上海进行，由中国银行上海分行监管。这些申请停业的银行中，根据对客户负债的偿付情况，大致可以分为两类：一类包括美资大通银行、运通银行、美国商业银行、友邦银行，法资中法工商银行，英资有利银行及荷资荷兰银行等。它们的本、外币负债已全部汇来自由外汇进行清理偿付，多数已在1958年度内办妥必要手续，结束其清理工作。另一类是比利时资本的华比银行及法资的东方汇理银行。前者迄未调来外汇，后者负债情况尚未报齐，而且两行在中国银行收付的往来账户中，还有2155万美元的中国银行存款（其中，华比银行1017万美元，东方汇理银行1138万美元），借口美金已遭冻结长期未还。对这两家银行，只能随时督促它们迅速查报负债情况并联系其总行尽快汇来外汇，以便早日结束清理工作。此时，中国银行对外资银行的管理，侧重于限制它们逃套外汇，转移其在华资产。管理的内容包括：一是对在外汇方面有违法行为的外资企业的管理，二是对外籍非居民人民币资金的管理。

“”期g对汇丰银行、渣打银行上海分行的管理

“”期间，外资银行在中国境内只有英资汇丰银行和渣打银行在上海还有分行。“”前对外资银行的业务管理，在业务范围和经营规模以及利润汇出等方面均有原则规定。“”开始后，外资银行的业务受到影响，特别是中英外交纠纷发生时期，英资银行在中国受到较大的冲击，几年中这两家英资银行每年的利润很少。

1968年7月，汇丰银行上海分行向上海工商局申请停业，并要求中国银行给予协助解决，但当时未提出任何停业的原因和理由。1971年3月，该行总行再次提出其上海分行歇业问题，并通过外交途径分别在伦敦和北京提请中国外交部注意，这时英方才明确提出其要求歇业的理由，主要有两点：一是业务量太小；二是认为该行在上海的外籍工作人员在生活待遇上不及法国、巴基斯坦两国航空公司在上海机构中的人员，如汇丰、渣打两银行人员不能像法航、巴航的人员进友谊商店购物等等。由此，汇丰银行的停业问题发展成为两国间外交交涉的事件。

基于以上情况，中国银行在了解实际情况，并结合中国银行伦敦分行在英国的情况对比后认为，“”以后汇丰银行、渣打银行的上海分行业务确实有明显紧缩，从1968年至1970年的情况来看，该两分行实际承做的信用证业务只占通过两行来证的30%至40%，每年可汇出利润数额甚少。因此，建议在允许经营的范围内，对上海汇丰、渣打两家银行的业务适当放宽，使其有适当的利润可得，两家银行每年纳税后的纯利润原则上允许全部汇出；对这两家银行在上海的外籍人员按巴航、法航驻上海人员同等待遇。上述建议，于1971年4月经批准后，各项措施迅即落实，两分行外籍人员均表示满意，并立即分别向自己的总行报告说“是最受欢迎的发展”，“是中国银行和我们改善关系的又一标志”。

至此，汇丰银行上海分行申请停业问题基本上有了结果。虽然后来汇丰银行又通过别的渠道提及停业问题，但态度已经不那么坚决了。

中国重返联合国及美国总统尼克松访华后，中国外交打开了新局面。在中美关系改善的背景下，中英两国政府于20世纪70年代初就实现两国关系正常化的问题进行了会谈，终于达成实现中英关系正常化的协议公报。公报宣布，两国决定从1972年3月13日起把彼此驻在对方首都的外交代表由代办升格为大使。英国政府表示注意到中国政府关于台湾是中华人民共和国一个省份的立场，决定撤销其驻在台湾的“正式代表”，承认中华人民共和国为中国唯一的合法政府。

在中英两国关系得到了改善，外交上由代办处升格为大使馆之后，按照适当放宽的原则，决定对汇丰银行、渣打银行的上海分行1971年以前历年不准汇出的盈余共人民币89万元准予全部汇出。1973年3月2日，中国银行总管理处根据中国人民银行授权发函上海分行，指示该行将上海汇丰、渣打两行以前不准汇出的盈余于1973年和1974年分两年汇出，每年各汇出50%。对上海汇丰、渣打两行的业务放宽以后，两行都在国外积极争揽对中国贸易的大额业务，两行的业务量和利润也都得到大幅增长，汇丰银行上海分行1973年纯利润上升为人民币22.15万元，渣打银行上海分行该年纯利润也上升为人民币22.44万元。