贸易企业融资范文

贸易企业融资范文第1篇

关键词：国有企业融资性贸易风险防范

自2013年以来，钢贸联保爆雷、青岛港大宗商品融资诈骗事件发生、多家中央企业因融资性贸易被查处，国务院国资委已连续下发监管文件：2013年《关于进一步加强中央企业大宗商品经营业务风险防范有关事项的紧急通知》明确：严禁开展无商品实物、无货权流转或原地转库的融资性业务，将仓单（货物）质押融资业务纳入高风险业务管理。2015年《关于6家中央企业所属子企业违规开展融资性贸易等业务有关问题的通报》，严格禁止无商业实质的融资性贸易业务。2017年《关于进一步排查中央企业融资性贸易业务风险的通知》，明确了融资性贸易的特征，要求彻底排查融资性贸易，一经发现要立即停止退出，并严禁开展“空转”“走单”等各类虚假贸易业务。要求进一步加强物资采购和产品销售管控，对涉及的授信额度、客户信用、合同签订、仓储商选择、存货监控、资金支付等关键环节加强内部控制机制建设，不断提高贸易业务风险防范和管控能力。现实中，仍存在部分国有企业对融资性贸易风险认识不足，监管不到位，引发了法律纠纷和资金风险，对融资性贸易风险的管控应引起国有企业的高度重视。

一、融资性贸易的概念及特征

融资性贸易是指参与贸易的各方主体在商品及服务的价值交换过程中，依托货权、应收帐款等财产性权益，综合运用各种贸易手段、金融工具，实现短期融资或增加信用目的，增加贸易主体的现金流量。融资性贸易本质上应基于真实的贸易关系，并通过在物流、仓储、交付等各个贸易环节中金融工具的运用，为促成贸易而进行融资，是贸易+融资的组合，并非简单的贸易行为或是单纯的融资服务。国务院国资委禁止开展的融资性贸易是指以贸易业务为名、实为出借资金、无商业实质的虚假贸易，特征包括：（1）虚构交易背景、或人为增加交易环节；（2）上游供应商和下游客户均为同一实际控制人控制、或存在特定利益关系；（3）贸易标的由对方实质控制；（4）直接提供资金或通过结算票据、办理保理、增信支持等方式变相提供资金。违规的融资性贸易与真实贸易可从交易的目的和交易的真实性来辨认，真实的贸易交易目的是购买货物以获取货物价差利润，注重货物的品质保证和货物的控制权；虚假的贸易则是以借钱为目的，出资人以借款利息为收益来源，不控制货权或根本无货交易。国有企业参与融资性贸易，往往出于短期内实现经营规模扩大目的，或做大收入规模满足外部排名需要、完成内部考核指标等需求，国有企业具有良好的银行信用容易获得低成本的银行融资，参与到融资性贸易链条中往往是作为提供资金或提供增信方，为银行融资困难的上下游中小民营企业提供资金或增信，并按照资金的使用时间和商定的利率水平赚取息差。融资性贸易往往存在占用资金大，一旦发生风险，国有企业将面临重大损失，甚至引发财务危机，陷入经营困境，且风险处置难度较大。

二、融资性贸易的模式及风险分析

（一）融资性贸易的模式分析融资性贸易形式具有类型化特点，随着融资性贸易业务的不断发展,其参与主体及交易形式也在不断变化，仅从提供融资方式上看，主要有两类：一是直接提供融资资金,二是提供融资增信服务。主要有以下模式：1.循环贸易：循环贸易是通过相同企业,或者关联企业之间签订内容相同的多份买卖合同，货物流转形成一个闭合的回路,为融资方取得货款资金在一定时间内的使用权，同时无需发生实际的货物流转。此类交易的目的可能存在：开具票据套取银行资金、虚增贸易额。对融资方会形成低卖高买的不符合商业逻辑行为。此类交易不具有商业实质。2.托盘贸易：托盘贸易是指托盘方与买卖双方企业分别签订采购合同,利用账期,为卖方提供融资的贸易形式。托盘贸易通常会发生真实的货物流转,但是提供资金一方并不直接参与货物流转的过程。此类交易中，国有企业往往作为托盘方，为买方垫资支付货款，货物由卖方直接交货到买方，如货物的交付环节监管不利引发纠纷、交易方违约、买方支付能力不足等风险形成托盘方的资金风险。如卖、买双方为同一实际控制人的关联企业，或是存在长期买卖关系的关联人，国有企业在没有商业理由的情况下加入贸易链条成为过桥方，虚增外部集团合并表收入。此类交易不具有商业实质。3.委托采购(销售)形式：委托采购形式,是指提供资金的企业接受融资方委托,代为采购货物，并将收购、保管、销售三环节全部交给融资企业完成,或将其中两个环节交由融资企业的关联方客户完成，提供资金企业不直接有效控制货权的委托性业务。委托采购(销售)形式的结构与托盘买卖非常相似,所不同之处就是以委托法律关系取代了买卖法律关系。4.质押监管：是指监管方（往往是国企）根据质权人（金融机构）委托对质物进行监管,如质物在监管期间灭失或强行出库,由监管方向质权人赔偿损失的贸易形式。该模式是通过监管方对货物的监管为融资人增信。该类业务的质物往往是大宗货物，存在质押货物是否真实存在、融资人是否拥有货物所有权、货物是否存在重复质押等风险。当货物监管不利或融资人无法归还贷款时，监管人面临承担赔偿损失的责任且难以追回承担款的风险。5.保理形式：融资人以其销售或服务所产生的应收账款转让给保理商（金融机构），由保理商向其提供资金融通、买方资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合金融服务方式。保理是一种合法的业务模式,但是如果融资人与债权人间没有真实的货物买卖关系,则会演变成一种违法的融资性贸易。现实中存在办理保理业务的过程中，债务人配合融资人开展虚假贸易、开具虚假发票、做假合同。还存在融资人自行造假、伪造债务人签章等违法行为，金融机构仅从形式的审查难以查实应收款的真实性，形成较大风险敞口。6.保兑仓形式：保兑仓是指以银行信用为载体,以银行承兑汇票为结算工具,由银行控制货权,卖方受托保管货物并对承兑汇票保证金以外金额部分由卖方以货物回购作为担保措施,融资企业（买方）向银行申请以卖方在银行指定仓库的既定仓单为质押的贷款额度、由银行控制其提货权为条件的融资业务。保兑仓是一种合法的交易结构,但是经常被利用而成为融资性贸易的模式之一。对于卖方，在银行承兑汇票到期后，如果买方缴付的保证金余额低于银行承兑汇票的金额时，买方的失信和经销不力、或超信用额度违规发货等问题则卖方就必须将承兑汇票与保证金的差额部分以现款支付给银行，形成资金风险敞口。7.仓储保管贸易形式：仓储保管贸易是结合了买卖和仓储保管双重法律关系的融资性贸易形式。通常存在双重贸易性融资：一是货权人通过买卖形式为融资企业提供资金,二是仓储保管人通过仓储保管形式为融资企业提供增信。仓储保管贸易与质押监管贸易在法律关系上极为相似,只是货权人取代了金融机构的位置,而货权人与融资企业之间法律关系的性质也从借款转化成了买卖。在仓储保管法律关系及与其关联的买卖法律关系中,交付通常体现以货权凭证而非实物的流转。

（二）融资性贸易风险影响分析1.资金风险。由于融资性贸易的复杂性以及国有企业在操作过程中的监管不到位，核心企业的风险将导致整个链条出现风险，而资金需求方多为中小民营企业，资信水平低，抗风险能力差，同时由于中小企业缺乏有效的资产做担保，国有企业作为垫资方，交易金额大，一旦资金链断裂，使国有企业陷入复杂的债务纠纷，甚至将承但较大损失且难以追回的风险。2.货权风险。由于大宗商品不易监管的特殊性，融资性贸易中如对货物流转、仓储管理、质押监管、交付的权利凭证的审核等监管不到位，甚至不掌控货权，存在空转走单的可能性，如货权证明有瑕疵，一旦发生货权纠纷，国有企业有可能面临货、钱两失的困境。3.法律风险。融资性贸易合同条款设计相对复杂，模式多样，如从业人员对融资贸易业务相关的货流环节认识不清，跟踪不及时，资金流向和回笼期限监管不到位，进一步增加了操作风险。由于违规的融资性贸易违背大宗贸易交易规则、逻辑，交易的表面法律关系与实质法律关系的不一致对合同效力的影响等，以及贸易不具有商业实质，没有贸易涉及虚开增值税发票问题，均存在较大的法律风险，如交易过程中存在合同诈骗、伪造公章、渎职等欺诈行为，还会涉及民刑交叉的法律问题，也加大风险处置难度加大。4.会计信息披露的合规性风险。会计信息披露是否真实可靠是会计信息合规披露的关键之一，直接影响报表使用者的决策判断。实务中，开展不具有商业实质的融资贸易，净融资业务转化成销售业务核算，并虚增销售收入；同一集团内关联方企业之间通过人为增加中间商的贸易业务不抵消、不披露；甚至采用年末销售次年再回购的循环贸易以虚增当期收益的舞弊行为，均影响企业年度财务报告反映的财务状况、经营成果、现金流量的真实可靠性，财务报告存在较大的合规性风险。5.违规开展融资性贸易，面临被监管机构追责处罚风险。随着国资监管的不断加强，国有企业违规开展融资性贸易面临被追究责任。2018年《中央企业违规经营投资责任追究实施办法（试行)》中，对购销管理方面的责任追究情形明确包括了：违反规定开展融资性贸易业务或“空转”“走单”等虚假贸易业务；违反规定提供赊销信用、资质、担保或预付款项，利用业务预付或物资交易等方式变相融资或投资。

三、融资性贸易的风险防范措施

一是清查风险隐患，严控融资贸易业务风险。国有企业需充分认识融资性贸易风险，清查存在的风险隐患，落实风险化解措施；要严守法律底线，用制度的手段，杜绝开展上下家直接或间接为同一控制人的业务，杜绝开展代开证、代垫资金的纯粹融资性贸易业务，杜绝开展不能实质性控制货权的业务，杜绝开展融资性过单的贸易业务，杜绝开展空转、走单的虚假贸业务。二是强化国有企业内部控制体系建设，构建风险防范长效机制。强化前中后台的制衡机制，发挥风险管理的三道防线作用。明确企业各部门的风险管控职责，充分发挥法律事务及审计中介机构专业审核作用，加强完善业务前期论证审查、立项决策、谈判签约、合同履行全过程风险防范机制，保证业务合法合规性，业务风险可控，强化审计监督，实现内控体系持续改进优化。三是聚焦主业，审慎开展主营商品以外的业务，防止盲目进入不熟悉的领域引发的贸易风险。加强前期商品市场调研，加强对大宗商品价格波动的分析研判，建立大宗商品市场风险监控预警机制，制定风险止损预案及措施。四是健全客户/供应商分级的准入机制及动态跟踪机制。从交易方的整体实力、业务规模、合同执行情况、处罚情况等方面，做好交易方的资信调查，执行贸易伙伴准入机制，加强对客户风险的预见性和防范能力，根据评估结果严格选择贸易合作伙伴。加强客户信用额度控制管理，严控客户信用额度的审批程序和权限，严控单一客户的融资限额，及时采取增信措施。建立动态跟踪机制，适时管理和综合评价客户的经营状况和履约能力，一旦发现客户有违约迹象，应立即采取提前收回资金、加大货权控制等补救措施，及时启动法律程序，尽最大努力减少公司损失。五是加强合同管理。健全合同管理制度，对合同台账、合同管理实现归口统一管理。规范合同的签订审批流程，加强贸易合同的法律审核，对要素不完整、约定不明确、审查审批等环节不到位的合同严格把关。加强对合同执行的动态跟踪管理，严防不按照合同执行出现的风险敞口。六是加强货权管控，严禁开展不能实际控制货权的融资性贸易业务。健全存货风险防控体系，加强交易中对货物流转、仓储保管及货权凭证审核的监管。对存储在第三方仓库的业务，须严审第三方仓库的资质，规避仓库与委托方存在关联关系或特定的利益关系的风险，并派人或委托专业机构监管。坚决落实存货三方（业务、财务及仓库）定期盘点、对账制度，及时发现异常情况，确保存货安全。七是加强财务方面的风险管控。强化财务资金管理，完善大额资金的审批授权制度，对预付、赊销与开具汇票、信用证、保函等方式开展的业务资金使用进行全过程跟踪监控。加强应收款的账期管控，落实担保责任，通过保证金、抵、质押物、第三方担保等方式落实担保措施，并完善法律手续，将担保措施落到实处。利用信息化技术使公司的业务、财务、资金系统有效融合，适时预警和处置风险，防止监管不力、处理及时带来的风险。八是加强内控制度执行监管。严格规范公司公章使用，规范财务票据管理，控制不相容岗位的人员设置，加强关键岗位人员培训和轮岗，防止内外勾结或被交易对象套取资金的风险。九是加强公司战略引领，建立科学的业绩考核体系。重视企业风险文化建设，建立科学的合理的经营业绩考核评价体系，针对不同业务的公司合理设置各类考核指标权重，客观公正准确的评价经营业绩，建立激励与约束机制，有助于正确引导企业经营行为，培育积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守信的现代管理理念，强化风险意识和法制观念。

四、结语

融资性贸易占用资金大、盈利水平低、业务风险高、收益和风险严重不对等，一旦发生风险，企业将面临重大损失，甚至引发财务危机，陷入经营困境，且风险处置难度较大。国有企业应加强风险意识和责任意识，严禁违规开展融资性贸易，围绕主业，依法合规开展贸易业务，采取多种有效保护手段，防范国有资产的损失，维护国有资产安全，保障国有企业高质量健康发展。

参考文献：

[1]张静.国有企业融资性贸易风险分析.探讨与研究，2018（12）

[2]蔡振.国有融资性贸易业务的识别、危害与防范.企业改革与管理，2018

[3]杨丹.浅谈国有企业融资性贸易产生的原因、特点及风险防范措施.纳税，2018（1）

贸易企业融资范文第2篇

（一）中小企业贸易融资成本高。贸易融资成本高是导致我国中小企业出口难的另一主要问题，我国中小企业的贸易融资成本包括直接成本和间接成本，直接成本主要包括利息成本和手续费，间接成本主要包括融资的准备成本和时间成本。银行从控制风险角度考虑，一般不愿意向中小企业发放信用贷款，因此中小企业申请贷款时需要实物抵押或者他人担保，但是办理抵押贷款和担保贷款时不仅手续复杂繁琐，而且相关费用较高，比如抵押贷款需要将抵押物进行评估，需要支付较高的资产评估费等。同时，办理繁琐的手续需要较长的时间，也增加了中小企业投资的机会成本。

（二）相关立法比较滞后。由于中小企业规模小、资金不足，导致其在激烈的国际市场竞争中往往处于劣势，与大型跨国公司相比，中小企业在获取国际市场信息、国际市场定价、技术创新能力和国际外贸专业人才等方面根本无法比，这就需要国家制定相关法律法规来扶持和促进中小企业发展出口贸易。进入21世纪以来，虽然我国出台了一系列支持中小企业发展的相关政策，但是到目前为止，我国除了出台《中华人民共和国中小企业促进法》外，还没有出台一部关于促进、鼓励中小企业发展出口贸易的法律。

二、进一步扩大我国中小企业出口的策略

（一）改变经营理念及市场定位。我国中小企业普遍面临规模小、资金不足和缺乏人才等问题。因此，中小企业可采取的出口模式应走精细化产品、个性化服务和精准定位目标市场的发展方向。现价段，我国中小企业可以充分利用互联网等现代电子信息技术来发展出口贸易。首先，利用电子邮件等经常与客户交流，获取客户的需求信息，根据客户的需求从事产品设计、生产，提高客户对产品的认同度；其次，与大企业建立合作伙伴关系，充分利用大企业的营销渠道和网络扩大产品出口，也避免与大企业发生竞争；第三，中小企业可以充分利用网络营销，在网上从事专业化经营，也可将自身定位于市场补缺者。最后，必须创建自主品牌，改革开放三十多年来，我国中小企业通过做加工贸易，也获得了一定的国际市场和国际贸易经验，现在我国的中小企业到了转型发展关键时期，必须从以发展加工贸易为主，转变为以出口自主生产的高附加值和高技术产品为主。

（二）推进技术创新，实现产品结构升级。不断推进技术创新，才能提高中小企业的劳动生产率，降低生产成本，提高产品的国际竞争力。我国中小企业出口的产品结构是：以加工贸易产品为主，一般贸易产品为铺，在整个出口产品体系中，劳动力密集型产品所占比例过大。中小企业出口劳动力密集型产品，利润较低，大大低于高新技术产品出口利润。因此，我国中小企业只有依靠技术创新，不断开发出具有领先优势的新产品，同时，对具有传统优势的产品进行优化，增加技术含量和附加值，即提升了出口产品质量，又扩大了国际市场占有率，使我国中小企业在国际竞争中立于不败之地。

（三）优化中小企业出口融资环境。贸易融资难问题是世界各个国家的中小企业普遍面临的问题，在美国次贷危机和欧债危机的双重影响下，我国中小企业获得国际贸易融资的难度就更大了。首先，政府部门更应该为我国中小企业搭建一个优良的国际贸易融资平台，一方面，由政府相关管理部门建立健全的中小企业信用评价体系，提高中小企业的信用等级；其次，政府增加财政资金的扶持力度，扩大出口信贷额度，也可以提高中国进出口银行向中小企业提供贸易贷款的比重；最后，我国可以学习发达国家的一些做法，增加中小银行数量，由中小银行积极解决中小企业的贷款问题。

贸易企业融资范文第3篇

全国政协副主席白立忱于2008年8月2日在第二届APEC工商咨询理事会亚太中小企业峰会开幕式上说，由于受到企规模及市场影响力等因素制约，中小企业发展面临着许多共性的问题，其中，融资问题是中小企业在发展中遇到的最大瓶颈。白立忱说，我国中小企业约占企业总数的99％，产值占国内生产总值的58％，出口创汇占68％，上缴税收占48％，提供了75％的城镇就业机会。国家是否富强，人民是否富裕，生活是否丰富多彩，经济是否有活力，都与这个国家中小企业的发展程度密切相关。

中小企业是指注册资金500万元以内，总资产2000万元以下、年销售收入4000万元以下的企业。随着我国经济体制改革的深入，中小企业在国民经济中发挥着越来越重要的作用。自国家取消对非公有制经济从事外贸经营的限制以来，越来越多的中小企业获得外贸经营权。但由于中小企业起步晚，自有资金积累少，资金短缺已成为制约中小企业进一步发展的瓶颈。我国中小企业虽然在经营方式和市场开拓方面比大企业灵活主动，在融资的难度上却要大大高于大企业。

随着各银行新融资产品的不断开发和工作力度的加大，贸易融资收入在银行总收入中的占比逐步提高。同时，面对今年信贷紧缩的新形势，各家商业都把发展的目标瞄准了中小企业信贷市场。这样，如何结合中小企业特点发展中小企业国际贸易融资具有重要研究和现实意义。

二、中小企业贸易融资难的主要原因

国际贸易融资是以国际结算为依托、在国际结算的相关环节上提供的资金融通，进出口商选择的结算方式直接决定了贸易融资的种类和操作流程，通过结算环节的融资，加速了企业的资金周转，解决了企业应收账款或对外付款所面临的资金困境。国际贸易融资是以国际贸易为基础的，它不仅涉及到国内、国外两个贸易市场、涉及不同的法律规则及多方面复杂的环节，而且融合了与进出口环节紧密关联的银行和商业双重信用。相对于大型企业而言，中小企业的贸易融资面临了更多的风险因素，因而面对更多的困难。

1、中小企业的内部原因。在我国经营进出口的中小企业数量众多，但总体效益不佳。一些亏损企业管理混乱，资信欠佳，常因资金短缺而利用押汇、打包贷款等信用证融资手段套取银行资金。银行短期融资实际上往往被长期占用，严重影响银行经营资产的流动性和安全性。同时在贸易经营过程中存在投机性经营，例如在某一时期，某种商品的国内外差价较大时，国内贸易商争相进口此类商品。如新闻纸、纸浆、化纤、钢材、食糖、成品油等，而一旦这些商品的国内市场价格下滑，货款无法回收，就会给银行资金带来风险。

国际间的进出口贸易从谈判、签约到履约都是一种商业信用。为此，进出口企业双方的资信状况、经营能力、进出口货物的价格、质量、交货期限、市场行情和汇率变动情况以及企业生产能力等诸多因素均会影响到贸易是否顺利完成。在这期间，任何一个环节出现问题，都有可能导致经营失败，产生贸易纠纷和索赔，出现贸易风险。以机电设备进口项目为例，中小企业由于缺乏足够技术支持，一旦出现进口设备无法正常使用，或者不能满足最终用户的技术要求的情况，则会面临最终用户拒绝付款的问题，导致风险贷款。

从银行的角度来看，银行作为一个金融企业，商业银行的经营原则是流动性、安全性和盈利性。其中盈利性是根本目的，安全性是基本前提。因此，在经营活动中，商业银行必须保证资金的安全，即不能发生亏损和短缺，这样，商业银行对中小企业贷欲的积极性不高。

2、银行体系原因。进出口双方银行对促进贸易的完成起着关键作用，国外银行都是按商业化经营原则来经营的，如经营不善，随时有倒闭的可能。而中小企业在选择银行时，由于没有足够的能力对国外的行进行全面调查，缺乏和行长期合作的经验，同时对有些发展中国家的对外贸易、金融惯例、外贸管理政策了解不够，在贸易结算时有可能遭到无理拒付等现象。国内银行普遍缺乏针对中小企业融资的适用金融产品、信贷评价体系和担保体系。我国金融政策和融资体系都是以国有企业特别是国有大型企业为主要对象设计实施的，银行的信贷评价体系中也缺乏适用于中小企业的评价模块，而是参照大企业标准，过多地考虑企业的财务指标，导致众多有融资需求的企业无法得到贷款。因此，要解决我国中小企业融资困难的问题，必须针对中小企业的特点，发展更加有效的融资模式。

3、外部政策原因。进出口商所在国家的政治、经济是否稳定，法律是否健全，贸易、外汇管制是否严格等因素对贸易的顺利进行至关重要。因为贸易融资涉及到不同国家间债权、债务的清偿与支付，当贸易对象国出现政局不稳、外汇管制、制裁等因素，都可能使贸易合同难以履行，从而使银行的贸易融资蒙受风险。所以，忽略国家及政治风险，仍有可能造成风险贷款。

三、中小企业贸易融资对策

1、借鉴发达国家国际贸易融资的经验。发达国家在国际贸易融资方面起步早、发展快，有不少成功经验值得我们借鉴：

1）支持本国产品出口。发达国家一般都坚持出口融资用于购买本国的机器设备和其他商品。

2）审贷分离。对出口信贷及担保项目严格审查，力求保证贷款的偿还。美国要求逐笔对贷款进行审查和决定，审查国外进口商的财产状况及资信情况。

3）融资资金多元化。以国家预算资金为主，多方筹集其他资金。西方国家出口融资的来源主要是依靠国家预算，此外，也有私人资金和地方资金。如意大利的出口信贷及担保，主要靠国家预算资金，资金不足时在国内外市场发行债券筹集资金。

2、提升中小企业的信用级别。在政策的实行上要有可预测性、稳定性和连贯性，其中可预测性是关键。对不讲信用的行为要严厉惩罚，让讲信用的人可以得到收益，这样讲信用才能成为企业的自觉行为；同时，中小企业要想获得银行支持，在很大程度上取决于企业自身，因此，企业要苦练“内功”，努力创造良好的经营业绩。

3、要增加资金供给方和借贷方之间的相互沟通。目前，我国中小企业的贷款主要来源于银行，因此，要让银行更多地了解自己经营状况和未来的发展前景等，并按时付息还款，维持良好的信用记录。中小企业还应了解银行的贸易融资业务和银行审批贸易融资的条件、过程及审核的重点，不了解银行贸易融资业务的情况，是很难有效利用银行贸易融资扩大中小企业的业务量的。相应地，银行也应根据目前外贸市场上出现的新趋势和新需求，开发与推出适合中小企业实际需求的贸易融资产品。

4、要改进我国贸易融资体制。银行要加快改革步伐，积极调整信贷结构，大力发展多元化金融服务，尤其是要大力开展中小企业贸易融资金融服务，促进中小企业的发展。要尽快制定相关的法律法规，加强自律监管以及信用体系的建设，为民营担保机构创造良好的生存环境,引导民间资本进入中小企业贸易融资领域。要建立中小企业政策性金融体系并且应当逐步完善相关制度，以期中小企业贸易融资问题的解决。立法部门应该结合国际贸易实际工作和未来发展趋势，立足国情又与国际接轨，尽快建立健全贸易融资法律法规体系。银行和中小企业则应认真研究现有的法律法规，分析国际惯例和我国现行的法律环境之间的问题，制定切实可行的操作方案，建立产品化的业务操作程序，以经过仔细研究的标准合同文本凭证格式等规避业务中可能出现的法律风险。

贸易企业融资范文第4篇

1.融资审批程序不繁琐，资金流动速度快。

由于资金的约束，中小企业的资金链通常处于紧张状态。这就对其融资的速度和效率提出了更高的需求。传统的贷款之所以不适用于中小型企业，就是因为它们要求银行对需要贷款的企业进行复杂的调查和审核，其中包括：财务指标、企业发展前景、信用情况、可抵押物等。如此繁杂冗长的审批流程，无法适合中小企业的资金链长期处在相对紧张的状态的情况。近年来，国内外的各大银行看到了问题，同时也看到了商机。他们纷纷开始将目光转向中小企业的贸易融资，整合简化贸易融资的流程。将审核程序减少到只考虑该公司的每一次贸易的情况，同时参照该企业的以往的审核结果记录，根据相关规定和要求，决定是否能够为其提供资金。通过这种方式，既能够有效的解决中小企业融资对于速度和质量的需求，又能够实现了更显的有效控制，形成双赢的局面。

2.贷款的风险大、成本收益比低。

对于贷款来说，首先需要考虑的就是相关款项被挪作他用的风险如何控制的问题。但是融资方式则不需要考虑这个问题，只需要保证该交易背景准确以及过程连续，同时综合考虑企业的信用评价、违约金规模、所用的金融工具等。银行需要对贷款之后的相关管理和程序等事项进行审核，把中小企业在国际贸易过程中的利润作为其交还贷款的来源。该利润的计算方式是企业的销售所得资金扣除企业自己的款项，核算周期与贸易相同。显然此资金不可能在贸易的过程中被挪用，因此，其过程中产生的风险是很小的。

3.贸易融资能够丰富银行收入方式、调整收入结构。

我国银行领域中，贸易融资业务等中介业务还刚刚起步，其未开发的市场很大。一者，银行可以直接从贸易融资的过程中获得大量中间业务的收入；再者，中小企业快速获的银行大量贷款的难度非常大，而其对贸易融资需求非常庞大，并且对于大多数中小型企业而言，银行是其唯一的资金供应来源。基于此，银行在中小企业的融资市场上的具有毫无争议的议价主导地位。因此，银行不需要为小企业提供免费的融资服务,而可以收取合理的手续费。

二、中小企业国际贸易融资面临的困难

1.中小企业在融资过程中通常扮演弱势角色。

其特征主要体现为：（1）中小企业注册资金少，进出口规模不大，按照国家规定，中小型企业的营业额规模一般在几十万美元上下。（2）中小企业多为技术含量比较低的劳动密集的企业和公司，缺乏比较优势和主导品牌，其综合竞争力和稳定性不强。（3）中小企业的经营稳定性不强，因此很难获得银行等融资机构的支持，其业务受外部环境的影响比较强烈，世界各国、地区轻微的利率、汇率的变化都能够造成相关交易的起伏。而另一方面，银行通常无法有效的识别和控制这些风险，因此会提高为中小企业开展融资业务的门槛。此外，大部分中小企业自身也缺乏先进和有效的管理制度和管理手段，一度出现由于资金无法及时有效的周转而无奈丢失很多海外的大额订单。中小企业由于还未能够积累较高的信用记录和评分，再加上自身对于国内外商品市场和融资市场的认识不够，造成其融资的速度和成功率较低，不可避免的成为弱势角色。一般而言，其融资能力的弱点使得其融资风险进一步放大，因为正常来讲，中小型企业的资金储备较为薄弱，预期能够获得巨大利润或形成较强竞争力的项目、工程等也偏少，自主研发、高科技领域等也有很大困难，这些最终导致的结果是，企业参与的工程项目主要是收益利润较少且科技含量不高的领域中，这也在一定程度上造成了其融资困难的现象。

2.中小型企业无法有效的控制国际贸易中存在的集资风险。

考虑到国际贸易自身的属性，即同时涉及国内市场和国外市场两端，同时涵盖银行和企业这两个信用问题，必然会出现各种各样的风险形式。在这些风险形式中，最主要的形式是贸易自身所具有的风险、相关银行衍生的资产和信用风险和贸易两端企业衍生的资产和信用风险。以资产和信用风险为例来说，中国商务部进行的一个调查结果中显示，国内的对外企业中仅有百分之十设立了自己的企业信用监督管理机制。当今已存在的国际欠款中，已认定为恶意欺诈的是所有欠款的百分之七十。而且由于涉及的中小企业受困于信息不完善，无法及时有效的识别和防范各式各样的风险。由于企业自身规模、资金和职员专业能力等方面的限制，中小企业无法全面清晰的把握整个国际贸易融资领域中的业务类型、产品特点等现状和未来的发展趋势，随着相关产品、业务推陈出新的速度不断价格快，而中小企业的从业人员对同银行的沟通不够重视，很难及时的获知负责其企业需求的国际贸易融资项目。

3.中小型企业出现融资难的主要原因。

第一，银行提供贷款原因。多年来对于商业银行的国际贸易相关融资业务的特点可以概括为传统、普遍、单一，而更加符合现状的众多新兴的融资集资模式却迟迟无法得到认可；但是，有效的风险防护系统有利于加强各方融资的安全稳定性。因此以风险评估为依据制定相关的风险预防系统非常重要。第二，企业自身存在的原因。中小型企业对一般的交易形式以及固定的业务等了解严重不足，风险意识更是薄弱；基于中小企业进入贸易融资市场时间比较短的特征，其对贸易和融资的基本了解和简单的风险评估都不具备；但是最主要影响因素还是其综合实力弱，信用评价不高，无法获得担保。

4.中小型企业的融资专业人才匮乏。

中小企业里，很少有能够掌握专业的金融知识和精通银行的各种金融业务的人员，技术本领不扎实，不能够为企业创造更好的融资方法和条件。一方面，相关人员的专业知识不过关，不能满足企业的发展需要，只能机械的照搬其他企业的经验，不能很好的解决企业自身的实际问题。另一方面，企业对于这方面人才的培养不够到位，对于融资专业队伍的培养意识不够，中小企业在对人才的金融贸易知识、金融政策方面的要求过低，造成相关人员对于市场的洞擦力不足，创新能力低下，加大了企业融资的难度。

三、解决中小企业贸易融资问题的对策

1.选择适合的贸易集资方式。

作为资金融通的全新的集资方式，国际贸易集资具有低成本、高收益的优势。因此，越来越多的中小企业热衷于这种方式。在该方面需求持续增长的情况下，更多的金融单位设计、推出了形式丰富、侧重不同的融资服务。对于中小企业，尤其是那些对资金需求十分急迫然而缺乏相关经验的中小型企业，国际贸易融资方式更适合其生存和发展。中小企业选择国际贸易融资方式时，一般考虑的是低成本、低风险原则，采取融资和贸易两种方式相结合并综合运用先进的国贸融资工具，发展国际间贸易融资、供应链融资产业。

2.完善出口风险控制机制。

中小企业首先应该形成清晰的风险思想，明确、全面的认识到国际贸易融资过程中可能会出现的风险，利用多种结算方式，更加科学地防控风险。中小型企业如果要将对出口存在的风险的防控纳入到日常的工作中，就势必要完善其企业的财务核算方式，将对风险成本的监管包括进来。此外，应该提高相关收款中存在的风险的识别和控制，完善银行与企业的沟通方式。及时的躲避国际贸易在融资过程中出现的各种各样的风险，可以考虑使用某些政策性的金融手段，例如已经被诸多国家接受和使用的出口信用保险。考虑到中小企业自行调查的成本问题，出口信用保险便能够最大程度地降低由银行、客户资产和信用评级下降所带来的损失。此外，利用该保险，中小企业还能够有效的规避海外应收账款中蕴藏的风险。除了采用该保险，还有很多其他金融手段和产品可以有效的规避风险、降低损失。

3.树立良好的商业信誉。

中小企业要树立自己良好的商业信誉后，才能够让银行和政府来相信自己的实力和证明自己的价值。特别是一些想要继续扩大自己企业规模的企业，通过对自己内部管理的严格控制和制度的不断完善来满足不同地方的担保资格。中小企业所要面对的一个重大难题就是银行向中小企业放贷时疑虑不断，不敢相信中小企业的实力。这就是企业没有给自己树立好良好的企业形象和商业信誉，银行在放贷时的风险难以预估。企业如果能够向银行提供自己还贷的能力，让银行接受企业，放心的提供企业所需的贷款，实现两者的双赢，这才是企业需要努力去做到的。要做到这一点，企业需要从自身的发展方向出发，结合企业的实际情况，努力掌握相关的金融知识，完善内部管理，优化财务制度，最大限度的提高自身的承债能力。在现阶段，许多中小企业对于资金能够顺畅流动的渴望超过以往，企业没有足够的资金运作，就会出现各种问题。针对这一问题，中小企业要摆正心态，不可四处举债，融资的过程不是一朝一夕能够完成的，需要从树立自己的商业信誉开始，一步一步脚踏实地的真枪实干，为自己以后的贷款和融资创造有利的条件。

4.加强融资专业队伍的建设。

在我国，现阶段来看，对于国际贸易融资这方面有所精通的人才并不是很多，在技术上很难与国外的企业相比。无论是干哪一行的，都需要不断创新，有些是要在技术上创新，有些是要在管理上创新，有些是要在学术上创新，没有创新是不能有所进步的。在这个竞争力极强的社会，掌握创新就是掌握了市场。国际贸易融资的操作步骤和方式比较复杂，所需要的人才综合素质要求高，一方面专业的业务技术要过关，另一方面所了解的知识深度和广度要足够。中小企业要想加强国际贸易融资专业队伍的建设，第一步要加强对于企业内从事国际贸易融资人才的培训，可以让相关技术人员接受并高度掌握国际贸易的国际条例和我国的相关法律知识，同时要加入对银行政策和业务知识的培训，让其充分的掌握银行的不同融资产品的运作模式和特点。第二步，在企业日常的工作中，让企业的国际贸易融资从事人员注意要在平时工作中注重对贸易融资实践的总结，不断积累经验，尤其要精通国际贸易知识和运输保险业务，密切关注国际贸易市场动态，了解掌握商品行情的变化，培养对国际贸易市场的洞察力，增强识别潜在风险的能力。

四、结语

贸易企业融资范文第5篇

关键词：外贸企业；融资模式；结构性贸易融资

引言

在全球经济一体化的背景下，随着改革开放的不断深化，中国政府出台了一系列有利于促进外贸企业发展的政策，而且2017年以来，全球经济的逐渐回暖，外贸的国际环境有所改善，促进了我国的进出口贸易的不断增长。据海关统计，2017年，我国货物贸易进出口总值27.79万亿元人民币，比2016年增长14.2%，扭转了此前连续两年下降的局面。其中，出口15.33万亿元，增长10.8%；进口12.46万亿元，增长18.7%；贸易顺差2.87万亿元，收窄14.2%。我国外贸企业的迅速发展，扩大了国际市场，增强了我国产品的市场竞争力，促进国民经济的健康发展。但是，外贸企业的发展中仍然存在着许多不确定、不稳定的因素，例如，汇率波动，国际局势动乱、市场竞争激烈、资金不足等因素，其中资金不足问题占主要部分，严重阻碍了外贸企业的发展。因此，外贸企业选择合理的贸易融资模式显得尤为重要。结构性贸易融资模式巧妙地将传统的贸易结算工具和当代的结算工具重新组合的一种融资模式，其风险较低，审批速度快，有利于外贸企业融资和促进进出口贸易的发展。

一、结构性贸易融资的介绍

（一）结构性贸易融资的含义

结构性贸易融资是指根据整个贸易流程和贸易进出口方的条件[1]，将传统的贸易融资工具和当代的贸易融资工具相结合的一种创新的贸易融资模式。它是针对具体的贸易背景、具体的贸易对象和具体的贸易需求等，运用具体问题具体分析的思路，综合各种融资力量和手段，结构化的设计、搭配组合贸易融资的方式和条件的通称。它以整个贸易流程为背景，在充分考虑融资对象的资信状况、贸易方式、交易产品、成本、融资风险以及法律法规等各种相关的因素后，将多种贸易融资工具按不同的方式组合，制定出适用于外贸企业的最佳的融资方式。

（二）结构性贸易融资的特点

1.高度综合性。结构性贸易融资是根据具体的贸易背景、贸易对象、贸易条件等具体情况，在综合考虑融资企业、银行、进出口商等贸易参与者的状况和规避融资风险的基础上，将传统的贸易融资结算工具和现代的贸易结算工具组合搭配后，创造性的设计出一种适用于外贸企业的最佳的融资方案。

2.融资方式的多样化。结构性贸易融资是以特定的贸易融资业务、融资企业和具体的贸易流程等因素为前提，将多种贸易融资工具运用组合搭配的方式，设计出一种适用于融资企业的最佳的融资方式。因此，不同的贸易融资业务和融资企业具有不同的融资方式。由于融资需求的多样化和融资工具的多样化，所以导致了结构性贸易融资方式具有多样性和差异性。

3．融资的授信具有特殊性。传统的贸易融资的授信是靠企业的规模、净资产、利润额等作为信用考核的重点，而在结构性贸易融资的授信时，它采取动态考核的方法，考核整个贸易活动中的相关情况，注重贸易业务的真实性、贸易融资企业在销售完商品后的应收账款和未来的现金流来偿还融资。因此，结构性贸易融资的授信业务不同于传统的贸易融资的授信业务，具有特殊性，而且它适用于外贸企业的融资，有利于外贸企业进出口贸易的健康发展和企业规模的扩大。

(三)与传统的贸易融资相比的优势

1.结构性贸易融资模式是一种全程性的融资服务。它会根据整个贸易流程和贸易进出口方的条件，将传统的融资结算工具，利用搭配组合的方式，最后设计出一种适合于外贸企业的贸易融资模式，使企业获得全程的贸易融资服务。

2.结构性贸易融资的安全性较高。银行控制的是整个贸易流程，对整笔业务的风险控制力较强，而传统的贸易融资方式，银行控制的只是部分贸易流程。所以这样以来，结构性贸易融资模式具有较高的安全性，降低了融资的风险和融资企业的风险负担。

3.银行准入门槛低。办理结构性贸易融资业务时，银行对外贸企业的考核标准低，审核侧重于整个贸易业务的可靠性、融资企业的未来现金流和还款能力，便于规模小的外贸企业融资，缓解融资难问题。然而，银行在传统的贸易融资模式的贷款审核中，注重于融资企业的规模大小、品牌影响力、资产状况和负债状况等，更倾向于大型企业。

4.结构性贸易融资模式具有较强的灵活性。结构性贸易融资会根据贸易融资企业的具体需求和具体的贸易流程，集合所有的手段，运用量体裁衣的方式，将传统的贸易融资方式组合搭配，制定出一种最适合外贸融资企业的贸易融资方式。它会根据不同的融资企业的融资需求不同，制定出不同的融资模式。因此，结构性贸易融资模式具有较强的灵活性，更适用于外贸企业，解决企业的融资问题，保障了企业的资金来源，从而使外贸企业可以开拓国际市场，提高外贸企业的国际竞争力。

二、外贸企业结构性贸易融资模式的主要分类

（一）出口卖方信贷加福费廷业务

这种结构性贸易融资模式是中长期融资模式。由以下例子来说明：首先，这是一笔以资本性商品为交易对象的进出口业务，出口商将该类商品出口给进口商。其次，该商品属于银行提供出口买方信贷业务的范围，因而，出口商获得了银行提供的中长期贷款并用于购买原材料和生产商品。商品生产完成后，出口商发货，并将所有贸易流程中出口商需要提供的票据，采取无追索权的方式出售给福费廷机构，提前获得货款。然后，再用这笔货款来偿还之前的银行贷款。当外贸企业出口时，使用这种结构性贸易融资模式，不仅可以得到整个贸易流程中需要的融资服务、减轻债务的负担和改善资产状况，还可以降低其融资风险、促进进出口贸易的发展。

（二）供应链融资

供应链融资是指银行以审查整个贸易链为前提，以掌握的贸易链中的大型优质企业的信用为基础，为资质较好的上下游外贸企业提供融资服务的一种结构性贸易融资模式。例如，外贸出口加工B企业与大型出口A企业、大型进口C企业之前签订了5年的长期购销合同。中国工商银行基于外贸B企业与大型A、C企业之前长期良好稳定的合同关系以及大型企业稳定的履约能力。从而中国工商银行为外贸出口加工B企业开展了以供应链融资为主的结构性贸易融资业务。这个以供应链融资为主的结构性贸易融资业务可以采用以下步骤进行：第一步，中国工商银行向大型出口A企业支付预付款项用于提供原材料。第二步，A企业按照中国工商银行的要求向B企业提供预付款保函，同时进行第三步，将原材料提供给外贸出口加工B企业。第三步，银行运用汇款锁定的方式要求大型进口C企业60天后汇款到外贸加工B企业的中国工商银行的账户，并且，B企业将加工好的出口产品提供给C企业。这种结构性贸易融资模式属于长期融资方式，银行注重的是整个贸易链带来的价值和贸易链中大型企业的资信状况及其强大的履约能力，从而弱化了对贸易流程中上下游外贸企业的授信业务的考核，满足了外贸企业的融资需求，确保了整个贸易链的顺利进行。

（三）打包放款加远期信用证业务

打包放款是指以采用信用证为贸易结算的方式下，出口商即信用证的受益人就可以将开证行所开具的信用证的正本作为抵押，到银行办理短期融资。银行提供的该笔融资用于支付出口商生产、备货等装船前的相关费用，并且融资金额不超过信用证金额的80%。而远期信用证则是指信用证项下远期汇票在付款时，按即期付款方式办理的信用证，是一种短期的融资方式。[2]这种以打包放款加远期信用证业务为主的融资模式是一种典型的结构性贸易融资模式，它将传统的贸易结算方式组合在一起，使其对贸易的进出口双方都有利。首先，打包放款对于出口商而言，有利于出口商获得短期的融资，解决装船前所需要的资金，可以使资金不足的外贸企业做大的生意，满足了企业的融资需求，并且安全性相对较高，解决了贸易双方不信任的矛盾。其次，远期信用证对进口商的好处是，既可以获得资金的融通，解决融资难的困境，还可以保证进口商安全提货，降低了贸易风险。因此，这种结构性贸易融资模式有利于帮助外贸企业解决融资难的困境，加快企业的资金周转，使其开拓国际市场，提高外贸企业的市场竞争力和影响力。

（四）出口押汇加远期信用证业务

出口押汇的定义是指出口商将信用证项下收到的全部单据交到出口银行，银行在确认单据真实无误后，按照票面金额扣除利息等相关费用后，将剩余的款项付给出口商的一种短期融资行为。其有利于加速外贸企业资金周转，缓解企业资金短缺的压力，而且安全性较高，更容易办理。对于银行而言，由于出口押汇的收款对象是开证行，收款风险小，所以银行更愿意做出口押汇。而进口商开立远期信用证属于开证行向进口商提供短期融资的一种方式，有利于满足进口商的融资需求，使外贸企业合理有效的利用资金，开拓市场。总体来说，出口押汇加远期信用证业务是一个创新的将两种传统融资工具相结合的结构性贸易融资模式。这种模式不仅有利于出口商融资，也有利于满足进口商的资金需求，使外贸企业拓展国际市场，提升产品市场的影响力和国际竞争力，促进我国进出口贸易的发展。

三、外贸企业结构性贸易融资发展中的问题

（一）银行提供的结构性贸易融资模式比较落后

目前，我国银行提供的结构性贸易融资工具较少，方式比较单一。融资工具主要以传统的贸易融资工具为主，缺乏对福费廷、银行保函、银团贷款等新型融资工具的使用。而且，结构性贸易融资模式的构造大多是学习和模仿国外的融资方案缺乏创新意识和个性化的设计。由于银行缺乏对结构性贸易融资模式的探索、创新和宣传，导致了许多融资企业依赖于以往使用的发展比较成熟、稳妥的传统的贸易融资结算方式。所以，从整体上来看，我国银行提供的结构性贸易融资模式还是比较落后的。

（二）票据市场的不完善

目前，由于我国票据市场的规模较小，交易主体和交易工具的种类有限等问题，导致我国票据市场的发展不完善，严重阻碍了以福费廷、保理等业务为主的结构性贸易融资的发展。而且，票据不仅影响了福费廷业务的发展，还对保理业务有至关重要的影响。当前，我国开展保理业务的银行和金融机构都比较少，规避风险的能力比较弱，并且保理商要在收到相关票据后，才可以去票据市场通过转让的方式及时收回资金。简而言之，票据市场发展的不完善会影响福费廷、保理业务，不利于外贸企业结构性贸易融资的发展。

（三）外贸企业对结构性贸易融资的认知不足

我国外贸企业习惯于采用传统的贸易融资方式。一方面是由于外贸企业不仅没有充分认识到使用结构性贸易融资的便利，也没有利用这种融资模式获得贷款的想法。另一方面是由于外贸企业在融资时更倾向于找国内的银行办理融资业务，而国内银行开展的结构性贸易融资业务较少，银行无法提供出一种针对融资企业的具体情况的结构性贸易融资的服务，相比之下，外资银行在开展结构性贸易融资业务方面更具有优势。所以，外贸企业在办理融资业务时，会显得比较保守，更愿意选择传统的贸易融资结算方式。

（四）相关专业人才的缺乏

近几年，虽然我国结构性贸易融资一直在不断的发展，但是外贸企业办理结构性贸易融资的业务量一直很少。导致这种局面的原因，首先是，贸易融资本来就是需要专业人才的，而且结构性贸易融资是一种创新的融资方式，与传统的贸易融资模式不同。其次是，在我国外贸企业的员工构成中有处理企业融资业务方面的员工，但是缺乏懂得和掌握结构性贸易融资模式的人才。所以，才导致了当企业有融资需求时，会选择了解、熟悉并且简单的传统贸易融资模式，而根本不会考虑结构性贸易融资。

四、进一步开展外贸企业结构性贸易融资的对策

（一）银行要大力发展结构性贸易融资

目前，我国结构性贸易融资的发展还比较落后，尤其是针对外贸企业的结构性贸易融资模式较少。但是，西方国家早些时期就开始开展结构性贸易融资业务，结构性贸易融资业务的发展也比较成熟。所以，我国的银行要主动向西方国家学习有关结构性贸易融资的先进经验，加大对结构性贸易融资模式的研究，促进我国外贸企业结构性贸易融资模式的发展。并且，还要加强对结构性贸易融资的宣传力度，必要时可以通过新闻媒体、知识讲座等渠道，使外贸企业认识结构性贸易融资，了解结构性贸易融资的优势，会选择使用结构性贸易融资产品。总而言之，银行大力发展结构性贸易融资刻不容缓，有利于促进外贸企业选择结构性贸易融资模式。

（二）推动票据市场的健康发展

票据市场在外贸企业融资方面发挥着重要作用，尤其是影响着外贸企业结构性贸易融资的发展。而且，票据不仅为企业提供了便捷的支付结算工具，还对拓宽外贸企业的融资渠道，降低财务费用，解决融资难问题发挥了重要作用。因此，我国要结合票据市场的发展现状，进一步完善有关的制度规定，加强对票据市场的基础建设和制度建设，全面落实和优化票据监管的规定，强化对金融机构监管力度，有效的规避风险，推动票据市场的健康发展，进而促进我国外贸企业结构性贸易融资的发展。

（三）外贸企业要主动了解结构性贸易融资

我国外贸企业应该转变思想观念，主动学习结构性贸易融资并提高对结构性贸易融资模式的认识。外贸企业在办理融资业务时，不要总依赖于传统的贸易融资模式，要学会大胆的尝试新兴的贸易融资结算方式。而且融资企业要重视结构性贸易融资模式的作用，要意识到结构性贸易融资可以帮助企业开拓国际市场和提高外贸企业的市场竞争力。

（四）外贸企业要选择合适的融资方案

外贸企业在办理贸易融资业务时，倾向于选择国内银行。近年来，国内银行虽然开展了一些结构性贸易融资业务，也会针对不同的融资企业设计不同的融资方案，但是整体来看，发展还处于结构性贸易融资的初级阶段，提供的贸易融资工具较少，融资模式比较单一。而外资银行很早就开展了结构性贸易融资业务，并且在结构性贸易融资领域的发展比较成熟，融资产品也更为丰富。所以，在选择贸易融资产品时，外贸企业不仅要考虑到不同银行的融资产品的定位不同，还要时刻关注银行有关融资方面的信息，最后选择到适合的融资产品和融资方案。

（五）加强对结构性贸易融资专业的人才的培养

发展结构性贸易融资的关键是人才。首先，银行要加强对结构性贸易融资专业人才的培养，可以将人才送到发展较成熟的西方银行，学习相关专业知识和先进的经验，促进我国结构性贸易融资的发展。其次，企业也要认识到培养专业高素质人才的重要性，选择了解贸易融资方面的人才，建立起专业的贸易融资的团队。并且，企业在培养人才时，不仅要让融资团队的人员学习有关贸易融资的知识，认识结构性贸易融资的重要意义，还要加强其对各种融资工具的实操练习。最后，外贸企业可以与银行之间保持良好的合作关系，使人员相互了解融资方面的最新消息，加强对融资的管理，确保企业的融资业务顺利进行。

五、总结

结构性贸易融资模式是一种创新的贸易融资模式，相比传统的贸易融资模式更具有综合性水平高、融资风险低和灵活性强的特点。[3]它可以满足外贸企业的融资需求，为其选择最合适的融资产品和融资方案，缓解了外贸企业融资难的问题。而且随着经济全球化的迅速发展，外贸企业应该运用结构性贸易融资，这样不仅可以解决企业的融资问题，改善企业的资产状况，还可以帮助其开拓海外国际市场，提高外贸企业的国际竞争力，打造品牌的影响力。因此，外贸企业要转变思想观念，进一步发展结构性贸易融资和培养相关专业的高素质人才，改善其融资状况，促进外贸企业进出口贸易的发展。

参考文献：

[1]王国英.我国中小外贸企业国际贸易融资的研究[D].青岛：青岛大学,2011

[2]王迎，韩晶玉.国际结算[M].北京：对外经济贸易大学出版社，2014：143-144

贸易企业融资范文第6篇

国家经济是由多种经济实体共同组成的经济综合体，其中发挥经济疏通与推动内部经济流动主要是由中小外贸企业担任，其不仅对国内经济有着极其重要的推动作用，更在国际经济的发展与平衡中占有着举足轻重的地位。但是，我国属于发展中国家，经济发展处于高速发展阶段，各项经济模式与内容还没有完全形成，中小买外企业在面对复杂的国际竞争环境时容易出现多种多样的融资问题，且成为中小外贸企业发展的致命因素之一，严重阻碍了我国现代化进程。基于此，探索中小外贸企业国际贸易融资的相关问题，是推动国家经济发展与社会进步的重要课题。

关键词：

中小外贸企业；国际贸易；融资问题

全球经济在现代化技术发展的推动下实现了快速发展，各国之间的贸易频率也呈现出高频率互动模式，在我国改革开放的推动下，我国直接对外贸易也呈现出高速发展的境遇，尤其是在世贸组织的推动下，相对稳定的国际竞争与贸易环境给我国企业发展了机遇，但同时也伴随挑战，我国中小外贸企业在面对复杂的国际竞争环境时所表现出的抗拒力相对不足，主要表现在融资模式落后而出现困难，因此，采取必要手段解决我国中小外贸企业的融资问题是推动国家经济发展的必要措施。

一、中小外贸企业国际贸易融资现状

自我国改革开放以来，我国中小外贸企业开始积极开展对外贸易交易活动，相应的融资互动也从此时开始，相比较西方发达国家而言相对较晚，整个模式运用也相对落后，但我国中小外贸企业发展迅速，是一种处于“巨人肩膀”发展模式当中，整个国家的中小外贸企业占全国总企业数量的百分之九十以上，进出口额比例占国家对外贸易活动交易总额的百分之六十以上。随着我国改革开放的不断深化，市场经济的逐步成熟，我国对外贸易近年来获得了突破性发展，根据国家统计局的数据显示，从2012年开始，我国对外交易量超过了美国，成为世界第一对外贸易活跃国。在国家对外贸易活动不断活跃的带动下，中小企业对外贸易也呈现出积极活跃态势，但因中小企业本身限制，即企业规模有限，难以抵抗大型国际贸易公司的打压而出现生存问题，主要表现为融资短缺问题。根据国际金融组织的统计数据显示，我国中小贸易企业的融资行为仅占全部企业活动的百分之十，且融资对象相对集中，多位大型国有企业或国有银行，融资的手段相对单一，最重要的是，企业融资后的风险控制能力相对落后，并不能满足复杂的市场环境需求。

二、中小对外贸易企业融资问题的原因

中小外贸企业出现融资问题不是空穴来风，也不是单一因素引起的，而是由多种因素混合，在复杂、激烈的国际竞争环境中产生的必然物，更是我国经济向前发展的必经之路，究其原因主要白喜爱哪位以下两个方面：一方面，中小外贸企业自身存在一定不可避免的问题。中小外贸企业相比较参与国际贸易过程中的大企业而言，其注册的资金有限，且进行的贸易活动也具有明显的局限性，单个企业在面对巨大的国际市场时表现出明显弱势，而降低企业自身的融资信用等级。我国对外经济开展的时间相对较晚，而中小对外企业更晚，开展的业务并没有形成完整体系，相应的融资人才也没有完全配备，对国际贸易融资的相关内容了解甚微[1]。另一方面，中小外贸企业进行融资的主要对象是银行，而国内众多银行为了保证国内经济稳定，并不会贸然向经济实力弱小的中小外贸企业进行借贷，对其进行借贷的标准提出了诸多限制，此外，由于我国中小对外贸企业的发展时间相对较晚，国内多家银行并没有形成具有针对性的融资标准，整个融资审批流程简陋，甚至某些审批过程直接由人决定，而且，国内众多民营银行数量增多，银行管理体系相比较以往而言相对混乱，不同民营银行之间的信息不通畅容易出现违规操作行为，严重阻碍了中小外贸企业的融资工作。

三、中小外贸企业国际贸易融资问题改进措施

中小外贸企业国际贸易融资问题的由来相对复杂，相应问题也表现出明显的额多样性，针对此，应该具有针对性的对其融资问题进行改进，具体表现为以下几个方面：第一，在本国经济发展环境背景下，借鉴国外发达国家先进经验。首先应该根据我国现有经济发展环境，出台相应的法律法规对我国中小外贸企业出口贸易给予政策支持与肯定，在政策诱导下会促使国外发达国家采取相对措施进行贸易；其次，对中小外贸企业的信贷项目开展严密的审查工作，保证贷款金额可以偿还或追回，并针对不同的对外贸易企业，查看其信用等级与自身经济财产状况是否满足基本融资条件；最后，拓宽融资渠道。对外贸易企业的融资渠道不仅仅局限于银行，也可以求助与国家或其它发展状况良好的企业，如国家财政预算及市场债券等。第二，加强对国际贸易融资方面相关人才的培养。银行和外贸企业要对从业人员进行国际贸易基础知识、国际金融理论、法律法规相关知识的培训，促使他们对银行的贸易融资产品有所了解，做好对相关产品的认识与理解，以此来提高从业人员的风险意识。在日常工作中，要积极培养从业人员对经验教训的总结，积累成功经验。从业人员最重要的就是熟悉与掌握国际贸易相关知识与保险业务，对国际贸易市场动态有深入了解，关注商品的行情变化，培养对国际贸易市场的观察力，加强风险识别能力[2]。第三，中小企业自身应该加强经营管理，努力创造良好的经营业绩、提高自身的信用等级，以此来获得银行的信任和支持；同时，企业应该深入了解国际贸易融资的特点，促进企业可以顺利进行融资。此外，企业以应建立健全全面的财务制度，加强对客户的管理与调查，从而提高自身的风险意识，强化防范国际贸易融资风险[3]。

四、结论

综上所述，在国家经济高速发展的推动下，国际贸易逐渐成为推动国家经济发展的重要组成部分，其中，中小外贸企业对国家外贸经济的增长具有明显推动作用，但中小外贸企业由于其本身特有缺陷，在对外贸易领域中容易出现相应问题，尤其是明显的融资问题，因此，采取适当措施解决中小外贸企业的融资问题是推动国家经济发展的重要战略步骤。

参考文献：

[1]陈海军．我国中小外贸企业在国际贸易中融资策略分析与研究[J]．财经界(学术版),2013,01:33-34．

[2]金欢阳.温州中小企业国际贸易融资中存在的主要问题和解决对策[J].经济师,2012,12:262-263．

贸易企业融资范文第7篇

(一)操作环节和审批程序繁琐

企业贸易融资环节应该比其他融资要快捷、方便、灵活,但是我国金融机构缺乏一个融资标准,对业务流程不够规范,随意性比较大,这就导致企业在申请融资过程中难度会更大。很多金融机构在操作环节和审批程序方面过于繁琐,导致企业不愿意去申请。一些金融机构将打包贷款的条件规定过于严格,和流动资金没有区别,这就让打包贷款这个产品失去了真正意义。这就导致我国企业不愿意去申请贸易融资。

(二)企业对贸易融资产品不熟悉

很多贸易企业都是由内销企业转变而来,总体来说员工的基本素质不高,缺乏一些出口贸易知识,同时缺乏熟知贸易业务的相应的人才,在银行产品不断更新的情况下,就会出现不能结合本地实际选择符合本企业的金融服务产品。同时银行和企业之间的沟通机会比较少,企业对各类的金融服务不能灵活运用,这就会提高企业的经营成本,甚至错失一些金融服务,让企业融资出现问题。

(三)银行贸易融资业务种类单一

随着国内和国际贸易的发展,我国很多企业参与到国际贸易中来,这就需要有一个良好的资金保障,灵活、便捷的融资业务是保证企业贸易融资的关键所在。但是我国金融机构在开展相应的金融服务的过程中出现一些问题,当前很多金融机构还是延续传统的金融模式,例如,出口打包贷款、减免保证金等方式,虽然金融机构也在不断尝试着一些新的模式,但是业务量非常小,中小企业能够获得的金融扶持非常有限。

二、企业进行贸易融资的对策

(一)直接融资渠道的拓展

企业在进行融资的过程中要拓展融资渠道,尝试一些新的渠道,主要可以通过以下几个方面进行,第一、股票市场筹资,对一些符合条件的企业,特别一些高科技企业到股票市场进行融资,或者和一些大型企业进行捆绑,能够让一些实力不强的企业获得足够的资金。第二就是政府或者民间成立一些风险投资基金,这样既可以解决民间闲散资金,又可以满足企业融资的需求。第三、对于成熟的企业可以发放企业债券。

(二)企业间接融资体系的完善

在完善企业直接融资的过程中,还需要对其间接融资进行完善,主要可以通过以下几种方式进行,第一、建立专门针对企业贸易融资的金融机构或者政策性银行,鼓励地方银行参加到企业融资过程中来,让两者在放贷和融资方面都能够获得收益。第二、建立担保机构,可以由国家相应的机构进行评价,直接为企业贸易融资服务。

(三)企业信用评估体系的建立

一个良好的信用体系可以把资金的利用率放大,在企业信任体系方面,建立一个由国家专门机构组成的评级机构,科学地反映企业的经营状况和偿债能力,对于那些规模小、成立时间短、融资需求比较旺盛、额度不是特别大的企业来说,制定出合适的信用评估办法。重点对企业的销售渠道、经营者素质、阶段方式、相应产品的市场前景进行全面分析,这样可以更好地定位企业的信用级别,建立企业信用级别数据库,和金融机构进行信息共享,这样能够更好地进行金融服务。

(四)利用新的金融工具

金融机构要不断适应市场的发展,不断创新金融工具,这主要表现在,加强企业人员的培训,让其及时了解银行的相关新金融服务产品,能够更好地获得金融机构的支持。银行也要积极向企业推荐自己的新产品,让其根据自身的情况来选择合适的金融产品。在开拓国际贸易的过程中,金融机构要积极根据国际市场的变化,推出适合国际市场的一些金融服务,例如,备用信用证、国际保理等业务,满足企业的不同需求。

(五)开拓贸易融资业务范围

贸易企业融资范文第8篇

关键词：企业供应链；供应链管理；国际贸易融资；中小企业融资

1企业供应链和供应链管理

供应链管理（SupplyChainManagement）是近年来随着全球制造（GlobalManufacturing）的出现在企业资源规划(ERP)的基础上发展起来的管理方法。企业供应链管理，是对供应链中的信息流、物流和资金流进行设计、规划和控制，统一整合企业的制造过程、库存系统和供应商产生的数据，对供应、需求、原材料采购、市场、生产、库存、定单、分销发货等的管理。企业供应链管理的目的在于增加企业对市场的预测性，减少库存，提高发货供货能力；减少工作流程周期，提高生产率，降低供应链成本，减少总体采购成本，缩短生产周期，加快市场响应速度，保证在正确的时间把正确的产品/服务送到正确的地方，确保顾客满意，以中心制造厂商为核心，将产业上游原材料和零配件供应商、产业下游经销商、物流运输商，产品服务商以及往来银行结合为一体，从而有效分配资源，提高工作效率，提高企业对市场和最终顾客需求的响应速度，增强竞争力，提高供应链中各成员的效率和效益。

企业供应链管理可以分为如下几个部分：

计划部分：企业设定一个策略来管理所有的资源，以满足客户对所生产产品的需求。这一部分的目的在于建立一系列的方法监控供应链，使之能够有效、低成本地为顾客递送高质量和高价值的产品或服务。

采购部分：这一部分的任务是选择可以为企业的产品和服务提供货品和服务的供应商，和供应商之间建立一套定价、配送和付款的流程，包括提货、核实货单、转送货物到本企业的制造部门并批准对供应商的付款等。在这一部分，企业还要制定对供应商提供的货品和服务的管理流程，对之实行监控，针对其中的问题加以改进。

制造部分：这一部分是指安排生产、测试、打包和准备送货所需的活动。在这部分中，企业要测量供应链中质量水平、产品产量和工人的生产效率等内容。

配送部分：也就是我们通常所说的“物流”部分，这一部分要做的工作是调整用户的定单收据、建立仓库网络、派递送人员提货并送货到顾客手中、建立货品计价系统、接收付款。

退货部分：指建立网络接收客户退回的次品和多余产品，并在客户应用产品出问题时提供支持，也就是供应链中的问题处理部分。

供应链管理是企业适应日趋激烈的全球竞争的一种有效途径，供应链管理可为企业带来如下的效益：

（1）降低供应链内各环节的交易成本，缩短交易时间。

（2）使供应商随时掌握企业的存货情况，根据需求及时组织生产，由此降低企业的存货水平。

（3）方便供应商及时取得存货和采购信息，减少采购管理的人员，降低采购成本；

（4）便于企业准确及时地预测市场变化，根据市场需求生产出需要的产品，减少生产时间。

2国际贸易融资与中小企业的发展

国际贸易融资是指在商品交易中，运用结构性短期融资工具，进出口商选择的国际结算为依托、基于商品交易中的存货、预付款、应收账款等资产，以在国际结算的相关环节上提供的资金融通，以加速企业的资金周转，解决企业应收账款或对外付款所面临的资金困境。国际贸易融资可以改变企业的资金流，影响企业资信调查、催收账款、信用担保等财务管理。国际贸易融资的方式可以同时服务于两个市场，使外贸企业对内、对外业务的资金链实现对接。

随着我国经济体制改革的深入和市场经济的发展，中小企业在国民经济中发挥着越来越重要的作用。国家取消对公有制经济对外贸经营权的垄断以后，越来越多的中小企业获得外贸经营权，成为我国外贸领域一支生力军。但是在过去的一段时间内，虽然中小企业在经营方式和市场开拓方面较为灵活，但是受经营规模和自有资金规模所限，在发展中常常遇到资金短缺的约束造成这一问题的主要原因是：

（1）银行出于资金安全的考虑，对中小企业融资条件苛刻：我国中小企业数量众多、但是质量良莠不齐。

（2）银行出于对利润最大化的考虑，对中小企业贷款的积极性不高。相对于大型企业来说，大多数中小企业对信贷需求量小、次数多，贷款的机会成本较高。

（3）针对中小企业融资的适用金融产品、信贷评价体系和担保体系普遍缺乏，我国传统的金融政策和融资体系是以国有企业特别是国有大型企业为主要对象设计实施的，普遍缺乏针对中小企业融资的适用金融产品、信贷评价体系和担保体系。如果银行参照针对大企业的财务指标标准，那么众多有融资需求的中小企业将达不到要求，企业也就无法得到贷款。

中小企业融资往往具有金额小、次数多、周转速度快等特点，而贸易融资则具有高流动性、短期性和重复性的特点，强调针对资金流和物流的操作控制，淡化财务分析和准入控制，有利于动态把握风险，规避中小企业经营不稳定的特点，相对于普通的流动资金贷款，国际贸易融资具备风险度、银行准入门槛、审批流程速度等方面的优势：

（1）在银行传统的流动资金贷款过程中，银行要对企业的规模、净资产、负债率、盈利能力及担保方式等情况进行严格的审查，中小企业往往因为财务指标达不到银行标准而无法融资。在国际贸易融资过程中，银行重点考察的是企业单笔贸易的真实背景及进出口企业的历史信誉状况，无需采用传统的评价体系。银行通过封闭式运作资金，通过确保每笔真实业务发生后的资金回笼来控制风险。因财务指标达不到银行标准而难以获得融资贷款的中小企业，可以通过真实交易的单笔国际贸易业务来获得贷款，进而通过滚动循环来获取企业发展所需要的资金，在一定程度上解决融资困难。

（2）在传统的流动资金贷款模型下，银行需要对贷款企业的基本情况、财务指标、发展前景、融资情况、信用记录、可抵押物或可担保单位等各个方面做出严谨的调查，审批流程比较长。中小企业由于资金链较为紧张，因此融资的时效性要求较强，经常发生等银行审批完毕企业已经不需要融资的情况。在国际贸易融资的模式下，银行可以整合简化国际贸易融资流程，在调查企业单笔贸易背景和企业历史信用记录的基础上，就可以放款，审批流程相对简单，可以满足中小企业融资的时效性要求，使得企业可以较为快速地获取所需资金。

（3）中小企业的流动性贷款具有高风险，高成本，低收益的特点，中小企业由于资金链紧张，很容易挪用流动贷款，银行承担的风险加大。在国际贸易融资模式下，银行注重企业贸易背景的真实性和贸易业务的连续性，通过审查企业的信用历史记录、交易对手、客户违约成本、金融工具的组合应用、银行的贷后管理和操作手续等情况来确定企业在贸易过程中所产生的销售收入，以此确定企业国际贸易融资的第一还款来源，由贸易额扣除自有资金比例确定融资额度，将期限限定与贸易周期相匹配。一般说来，资金不会被挪用，能有效降低银行风险。

（4）我国银行业的中间业务尚处于起步阶段，未来发展空间很大。由于直接获取银行贷款难度较大，中小企业普遍对贸易融资需求很大。国际结算作为一项银行中间业务的支柱产品，可以扩大银行的收入来源；此外，银行可以从对进口开立信用证、进口押汇、出口押汇、出口贴现、保理业务、开立银行承兑汇票等中间业务中直接收取手续费，扩展中间业务收入。

3企业供应链管理和国际贸易融资

上个世纪90年代以来，国际贸易增长速度一直高于全球生产总量的增长。我国以制造业为主的中小企业发展迅速。根据有关资料的统计，目前在中国正式注册的中小企业已超过1000万家，占全国企业总数的99%，中小企业创造的进出口额贸易占比超过60%。但由于在供应链中处于弱势地位，在与具备较强实力的上游的供应商和下游的经销商谈判过程中，中小企业不得不接受苛刻的贸易条件，导致其正常现金流周转困难，加之中小企业信用评级普遍较低，无法提供银行传统贸易融资授信所需的抵押或信用担保，因此往往遭遇到现金流的困扰。根据UPS的年度《亚洲商业监察》报告显示，2005年，中国23%以上的中小企业遭遇现金流困扰，而与此同时，全国中小企业却有近11万亿元的存货、应收账款。企业遇到的这种情况其实就好比捧着金饭碗要饭吃，这里的金饭碗就是让企业苦恼的大量原料、存货、应收账款等动产。

另一方面，国际贸易市场呈现明显的买方市场特征：单笔贸易额降低、赊销贸易增多，账期延长等，市场竞争也已从单一客户之间的竞争转变为供应链与供应链之间的竞争。同一供应链内部的各企业相互依存，供应链的整体运转与管理成本受到供应链中包括核心企业和处于弱势的中小企业的整体资金的运作能力和效率影响。在此背景下，国际贸易项下供应链融资服务应运而生，国际贸易融资的对象从大企业转到供应链中的中小企业。银行根据进出口供应链的不同特点及进出口企业在供应链不同环节的需求，为企业分别提供进口供应链融资服务和出口供应链融资服务，分别解决企业在进口开证、进口付款、出口采购、账款回收等供应链环节的融资问题使中小企业无需再为进出口融资问题苦恼。国际贸易项下供应链融资市场具备很大的需求，发展潜力巨大。

所谓供应链融资是银行在掌握整个供应链情况的前提下，对核心企业的上游和下游的中小企业提供的融资，从这个角度来说，供应链融资实际上可以说是面向中小企业的金融服务。

以中国银行的“融易达”为例，“融易达”是一种供应链融资，它是在以赊销为付款方式的交易中，在买方签署书面文件确认基础交易及应付账款无争议、保证到期履行付款义务的情况下，银行在占用买方授信额度的前提下，不再占用卖方授信额度而为卖方提供的贸易融资。“融易达”充分利用了作为核心企业的买方的额度资源，为周边的中小企业卖方提供便捷的融资服务，从而提升了供应链整体的竞争实力。

与传统贸易融资相比，国际贸易项下供应链融资服务，针对企业在进出口贸易中因无法提供固定资产抵押、信用担保或授信额度不足的融资困境，不强求企业提供固定资产抵押或担保，而是增加了货物质押或应收账款转让作为授信条件，以控制物流及应收账款为风险控制手段，为中小企业提供供应链融资服务。在银行授信审查中，不再是单纯强调企业的财务报表，企业的交易对象和合作伙伴，企业所处的产业链是否稳固以及目标企业所在的市场地位和供应链管理水平成为银行关注的重点。经营较稳定，贸易背景真实，货物流或应收款可控的企业成为银行国际贸易融资业务的良好客户群体。

通过提供国际贸易项下供应链融资业务中，银行可以针对企业运作流程的各个环节进行融资服务，满足企业供应链环节的不同需求。银行的“供应链融资”从核心企业入手研判其整个供应链，灵活运用金融产品和服务，一方面，对处于相对弱势的上下游配套中小企业进行资金支持，解决供应链失衡问题；另一方面，将银行信用融入上下游企业的购销行为，增强其商业信用，改善其谈判地位，使供应链成员更加平等地协商和逐步建立长期战略协同关系。企业只需付少部分的保证金，就可以借助于国际贸易项下供应链融资服务获得足额的资金支持。同时通过这种杠杆经营效应，企业得以迅速扩大进出口规模，提升在供应链环节的竞争实力和整个供应链的竞争实力。

国际贸易项下供应链融资方案，可以通过盘活企业动产和应收账款来改善企业现金流，并提升企业竞争力，扩大企业进出口规模。另外供应链融资可以解决企业在不同供应链环节融资困难的问题。银行通过针对企业不同供应链环节的融资需求提供“量身定做”的各类新型产品和一揽子服务，降低供应链平均融资成本。银行还可以通过延迟支付进口款项或者提前收回出口货款，帮助企业有效防范人民币升值的汇率风险。

在国际贸易供应链融资过程中，银行围绕企业供应链，结合贸易结算方式，充分运用银行信用、商业信用和物权等多种信用增值工具，设计多层次、多角度的贸易融资产品组合，提供融资整体解决方案，满足企业的不同需求。

在传统的国际贸易融资模式下，企业对贸易融资的需求是交易支付和现金流量控制。在供应链融资模式下，企业需求已经发展到对资金利用率及财务管理增值功能的需求。因此银行需要关注整个国际贸易供应链的整合和价值链的管理，通过管理和控制现金流、物流、信息流，一体化整合贸易环节中资金、商品、信息，形成供应链融资新理念，围绕供应链形成完整的贸易融资解决方案。

商业银行是企业供应链管理的重要合作伙伴。商业银行通过对企业供应链提供资金和结算支持，协助企业进行资金流、信息流管理，对企业物流管理进行改进和完善。供应链融资既可以解决中小企业融资难的问题，又提升了供应链整体的质量和稳固程度，也培养出一批处于成长期的优质中小企业，改变银行一味依赖大客户的局面；同时银行通过掌握供应链企业的信息来真实了解企业的经营情况，从而更深入地制定个性化服务方案，最终实现金融资本与实业经济的协作，构筑银行、企业和商品供应链良性互动的产业生态，达到银行与供应链成员的多方共赢。

4结语