理财投资管理范文6篇

理财投资管理范文第1篇

关键词：私募股权投资基金;财务管理;运行方略

在经济市场与产业市场中，私募股权投资基金发挥纽带效用，所谓巧妇难为无米之炊，再好的企业与项目缺失资金支持，也无法得到良性发展，为此其立足金融市场，优化配置资金资源，引导企业优化管理体系，用以融入更多资本，为自身发展夯实经济基石，继而可以直面市场经济中的各种挑战，为抢占发展先机，在市场经济中占据一席之地奠定基础。私募股权投资基金作为科学、高效的融资手段，一经推出受到社会各界广泛关注，为发挥其融资能效，助力企业稳健发展，规避融资风险，探索该投资方式财务管理运行方略显得尤为重要。

1私募股权投资基金内涵

私募股权投资基金对象一般为非上市公司，以购买股权形式面向非上市公司注资，依据投资款理财合同获取收益，投资者所持股权可以变卖、转让。私募概念与公募相对，主要是投资理财机构以私下交流形式，面对指定投资对象介绍私募股权投资基金并完成交易事宜。私募股权投资基金具有以下特点：第一，私募资金来源丰富。虽然相较于公募基金来讲，私募股权投资基金募集服务范畴相对较窄，但募集对象多为具有一定金融实力，资本较为雄厚的个人或机构，私募效果尚佳，其所募集资金数量、质量与公募基金不相伯仲，是当前企业及个人投资理财重要形式之一；第二，投资方式灵活。伴随我国金融市场稳健发展，私募股权投资基金除股权投资外，还派生股权公司债、可转化债券等变相股权投资形式，依据理财者需求，还产生债权投资与股权投资相辅相成的投资理财形式，推动私募股权投资基金及相关产业稳健发展，在未来私募股权投资基金将朝着投资工具组合应用方向发展，为投资理财者创造更多经济收益奠定基础；第三，存在投资风险，投资收益丰厚。私募股权投资基金理财周期相对较长，通常情况下需企业在获取一定收益后，才能为融资对象提供回报，除回报周期长外，私募股权投资成本相对较高，加之股权投资受退出渠道及相关时间影响，存在流通性相对较差的特性，徒增投资风险。通常情况下当退出投资公司以后，投资者可以获取3～5倍的利润，有时利润高达30倍，诱人的投资回报吸引更多理财者涌入私募股权投资市场；第四，可以参与到企业管理过程中。为帮助投资者获取更高经济收益，私募股权投资基金会组建一支管理团队，用以负责基金管理事宜，助力企业制定科学、高效的经营决策，使其在市场经济中占据发展优势，投资者则通过管理参与到企业发展进程中并不控制企业。

2概述财务管理

财务管理属于创新型管理手段，在企业投资、筹资、营运过程中落实资金管理工作目标，旨在为企业发展打造健康、稳定的资金链条，使企业资本融通、资产购置、现金流量等各个运营环节，均能顺利完成经营任务，实现利润合理分配管理目标。财务管理作为企业管理重要一环，依据国家财经法制及企业自身发展需求，合理制定财务管理原则、制度、标准，旨在顺利完成财务管理任务，科学处理企业内部的财务关系。其中，私募股权投资基金作为企业资本通融重要手段之一，需应用财务管理手段，发挥其融资效用保障企业资金链条健康、稳定，降低私募股权投资基金理财风险。财务管理具有层次性、多元性、相对稳定性、可操作性等特性，为此可立足私募股权投资基金管理需求，制定财务管理运行原则，找到管理工作要点，依据企业发展实况及市场经济大背景，制定财务管理运行方略尤为重要，旨在发挥财务管理能效，降低私募股权投资基金理财风险。

3私募股权投资基金的财务管理运行原则

(1)全面性。财务管理与企业营运各个环节息息相关，这样才能发挥财务管理能效，引导企业从财务层面分析融资手段科学性、实效性，制定富有针对性的管理制度，降低投资理财风险，为获取更高投资收益奠定基础。基于此，财务管理人员需从监督环节、决策环节、执行环节、结果评析环节、反馈等环节着手，建立富有连贯性的财务管理体系，确保个人及部门均明晰自身需承担的管理权责，为保障私募股权投资基金财务管理体系有效运行奠定基础。(2)审慎性。建立若干财务管理支点，推动私募股权投资基金财务管理朝着体系化、深入化方向发展，对外建立吸纳国家及政府决策的管理支点，确保私募股权投资基金财务管理与宏观环境相契合，依据国家及政府规定，灵活调整财务管理制度，为其良性运行夯实政策基石，同时对外还需建立市场管理支点，及时整合与金融市场相关的信息，分析私募股权投资基金供需关系，确保相关财务管理与微观环境相契合，可以依据市场供需关系科学调整管理制度，对内建立内部机制，用以监管各项财务管理制度落实情况,一旦发生管理不到位消极现象，需发挥其内部控制能效，纠正不当财务管理行为，落实防范性、审慎性财务管理目标。(3)独立性。财务管理需可以独立运行，不以管理者主观意识为转移，仅对管理对象负责，确保该管理机制在运行过程中，始终以保障私募股权投资行为科学、有效为出发点，从企业发展各个环节着眼进行管理，同时在企业各个环节贯彻落实财务管理制度[1]。(4)有效性。金融市场瞬息万变，私募股权投资行为若想规避风险，并能在投资过程中有所收获，需企业秉持有效性原则，客观分析金融市场发展实况，自身对投资基金的切实需求，以及企业资金实力，赋予财务管理制度动态发展特性，可以依据国家规定、企业发展方针、投资环境，不断优化变革相关制度，使其具备有效性，在企业运营各个环节、各部门、员工群体中发挥管理能效，不存在超出管理、超越制度、违背章程的现象，继而降低投资理财风险，为企业获取更高经济收益奠定基础。

4私募股权投资基金的财务管理运行要点

(1)立足行业、投资理财环境及国家政策。私募股权投资基金受其所在金融行业影响较为深远，一旦该行业经营不景气将徒增投资风险。自我国加入国际贸易组织后，金融市场容易受到国际市场冲击，影响投资理财风向，为此财务管理在运行过程中需关注国内外投资环境，并依据国家政策思考财务管理运行要点，优化市场、客户、产品之间的关系，提高财务管理执行力。(2)立足营运与管理。营运主要是指企业从制定发展目标初始，围绕该目标所作出的系列行为，如产品生产制造、营销推广、售后反馈等，企业营运情况关乎其投资理财能力，为此财务管理需抓住运营要点，渗入企业各个运营环节，发挥财务管理效用，为企业打造稳定、健康的资金链条，提高企业应对、分析、处理投资风险的能力。相较于传统企业内部财务工作来讲，财务管理除负责日常财会工作外，还需借助各类财会信息，分析企业管理实况，通过营建科学高效的管理氛围，提高企业投资基金的能力，能在投资活动中获取更高收益，助力企业稳健发展，为此财务管理需立足企业管理实况，制定与之相契合的管理制度，为落实私募股权投资目标奠定基础[2]。

5私募股权投资基金的财务管理运行方略

通过对私募股权投资基金财务管理运行要点进行分析可知，财务管理工作人员需拓展管理视野，立足管理要点建立富有灵动性的财务管理体系，使相关管理制度始终与行业、投资理财环境、国家政策、企业营运及管理实况相契合，用以引导企业合理投资、科学理财，降低私募股权投资风险，提高该基金管理质量。基于此，为使私募股权投资基金的财务管理更富成效，分析该管理制度运行方略势在必行。(1)制定财务管理目标。当前私募股权投资基金种类繁多，作为理财工具之一，其可以股投资权形式落实理财目标，还可以通过附认股权公司债、可转化债券等变相股权投资形式进行投资理财活动，依据企业发展切实需求，灵活选择投资理财产品，以此为由制定财务管理目标，为提高财务管理工作效率奠定基础。(2)优化内控制度。内部控制作为弱化企业投资风险，完善财务管理制度，帮助投资管理者时刻掌握企业营运情况的重要管理手段，需迎合金融市场发展外部环境、企业发展内部环境，围绕企业管理战略，不断优化内部控制制度，确保各个部门及工作人员明晰自身需承担的投资权责，为推行严格的投资内部审核制度奠定基础，确保企业资金划拨、财务核算等管理结果科学、可靠，助力企业获取更高投资收益。(3)定期回顾财务管理成果。企业需秉持自省原则，在完成某个发展阶段的投资理财任务后，需反观财务管理成果，分析财务管理运行优势与劣势，摒弃冗余管理环节，立足企业、金融市场发展实况，依据国家政策，不断优化财务管理制度，使其富有时效性，通过回顾财务管理成果，将私募股权投资内部与外部环境交织在一起，客观品评投资结果，秉持前瞻性眼光，看到私募股权投资基金发展方向，以此为由完善财务管理制度，为得到科学高效的投资理财决策提供依据。(4)做好监管、审计等工作。财务管理虽具有完善企业管理体系，提高企业决策质量，保障投资理财行为科学可行等积极效用，但若想充分发挥财务管理优势需加强监管，建立财务管理监管部门，用以掌握财务管理制度实践情况，明晰财务管理阻力，以此为由提出相关制度优化建议。通过开展不定期审计工作，确保企业财务信息正确无误，在审计中发现财务管理问题，并纠正错误工作行为，同时吸取教训，查明管理问题产生内因，累积投资理财管理经验[3]。

6结语

综上所述，私募股权投资基金的财务管理运行需立足金融市场、企业及国家政策发展实况，制定财务管理目标，优化内控制度，定期回顾财务管理成果，做好监管、审计等工作，发挥企业财务管理能效，提高企业投资理财收益。

参考文献

[1]俞雯.论私募股权投资基金财务管理中的风险管理[J].中小企业管理与科技,2017(30).

[2]吴梅.上市公司参与有限合伙私募股权投资基金财务管理研究[J].中国集体经济,2018(23).

理财投资管理范文第2篇

关键词：私募股权投资基金;财务管理;运行方略

在经济市场与产业市场中，私募股权投资基金发挥纽带效用，所谓巧妇难为无米之炊，再好的企业与项目缺失资金支持，也无法得到良性发展，为此其立足金融市场，优化配置资金资源，引导企业优化管理体系，用以融入更多资本，为自身发展夯实经济基石，继而可以直面市场经济中的各种挑战，为抢占发展先机，在市场经济中占据一席之地奠定基础。私募股权投资基金作为科学、高效的融资手段，一经推出受到社会各界广泛关注，为发挥其融资能效，助力企业稳健发展，规避融资风险，探索该投资方式财务管理运行方略显得尤为重要。

1私募股权投资基金内涵

私募股权投资基金对象一般为非上市公司，以购买股权形式面向非上市公司注资，依据投资款理财合同获取收益，投资者所持股权可以变卖、转让。私募概念与公募相对，主要是投资理财机构以私下交流形式，面对指定投资对象介绍私募股权投资基金并完成交易事宜。私募股权投资基金具有以下特点：第一，私募资金来源丰富。虽然相较于公募基金来讲，私募股权投资基金募集服务范畴相对较窄，但募集对象多为具有一定金融实力，资本较为雄厚的个人或机构，私募效果尚佳，其所募集资金数量、质量与公募基金不相伯仲，是当前企业及个人投资理财重要形式之一；第二，投资方式灵活。伴随我国金融市场稳健发展，私募股权投资基金除股权投资外，还派生股权公司债、可转化债券等变相股权投资形式，依据理财者需求，还产生债权投资与股权投资相辅相成的投资理财形式，推动私募股权投资基金及相关产业稳健发展，在未来私募股权投资基金将朝着投资工具组合应用方向发展，为投资理财者创造更多经济收益奠定基础；第三，存在投资风险，投资收益丰厚。私募股权投资基金理财周期相对较长，通常情况下需企业在获取一定收益后，才能为融资对象提供回报，除回报周期长外，私募股权投资成本相对较高，加之股权投资受退出渠道及相关时间影响，存在流通性相对较差的特性，徒增投资风险。通常情况下当退出投资公司以后，投资者可以获取3～5倍的利润，有时利润高达30倍，诱人的投资回报吸引更多理财者涌入私募股权投资市场；第四，可以参与到企业管理过程中。为帮助投资者获取更高经济收益，私募股权投资基金会组建一支管理团队，用以负责基金管理事宜，助力企业制定科学、高效的经营决策，使其在市场经济中占据发展优势，投资者则通过管理参与到企业发展进程中并不控制企业。

2概述财务管理

财务管理属于创新型管理手段，在企业投资、筹资、营运过程中落实资金管理工作目标，旨在为企业发展打造健康、稳定的资金链条，使企业资本融通、资产购置、现金流量等各个运营环节，均能顺利完成经营任务，实现利润合理分配管理目标。财务管理作为企业管理重要一环，依据国家财经法制及企业自身发展需求，合理制定财务管理原则、制度、标准，旨在顺利完成财务管理任务，科学处理企业内部的财务关系。其中，私募股权投资基金作为企业资本通融重要手段之一，需应用财务管理手段，发挥其融资效用保障企业资金链条健康、稳定，降低私募股权投资基金理财风险。财务管理具有层次性、多元性、相对稳定性、可操作性等特性，为此可立足私募股权投资基金管理需求，制定财务管理运行原则，找到管理工作要点，依据企业发展实况及市场经济大背景，制定财务管理运行方略尤为重要，旨在发挥财务管理能效，降低私募股权投资基金理财风险。

3私募股权投资基金的财务管理运行原则

(1)全面性。财务管理与企业营运各个环节息息相关，这样才能发挥财务管理能效，引导企业从财务层面分析融资手段科学性、实效性，制定富有针对性的管理制度，降低投资理财风险，为获取更高投资收益奠定基础。基于此，财务管理人员需从监督环节、决策环节、执行环节、结果评析环节、反馈等环节着手，建立富有连贯性的财务管理体系，确保个人及部门均明晰自身需承担的管理权责，为保障私募股权投资基金财务管理体系有效运行奠定基础。(2)审慎性。建立若干财务管理支点，推动私募股权投资基金财务管理朝着体系化、深入化方向发展，对外建立吸纳国家及政府决策的管理支点，确保私募股权投资基金财务管理与宏观环境相契合，依据国家及政府规定，灵活调整财务管理制度，为其良性运行夯实政策基石，同时对外还需建立市场管理支点，及时整合与金融市场相关的信息，分析私募股权投资基金供需关系，确保相关财务管理与微观环境相契合，可以依据市场供需关系科学调整管理制度，对内建立内部机制，用以监管各项财务管理制度落实情况，一旦发生管理不到位消极现象，需发挥其内部控制能效，纠正不当财务管理行为，落实防范性、审慎性财务管理目标。(3)独立性。财务管理需可以独立运行，不以管理者主观意识为转移，仅对管理对象负责，确保该管理机制在运行过程中，始终以保障私募股权投资行为科学、有效为出发点，从企业发展各个环节着眼进行管理，同时在企业各个环节贯彻落实财务管理制度[1]。(4)有效性。金融市场瞬息万变，私募股权投资行为若想规避风险，并能在投资过程中有所收获，需企业秉持有效性原则，客观分析金融市场发展实况，自身对投资基金的切实需求，以及企业资金实力，赋予财务管理制度动态发展特性，可以依据国家规定、企业发展方针、投资环境，不断优化变革相关制度，使其具备有效性，在企业运营各个环节、各部门、员工群体中发挥管理能效，不存在超出管理、超越制度、违背章程的现象，继而降低投资理财风险，为企业获取更高经济收益奠定基础。

4私募股权投资基金的财务管理运行要点

(1)立足行业、投资理财环境及国家政策。私募股权投资基金受其所在金融行业影响较为深远，一旦该行业经营不景气将徒增投资风险。自我国加入国际贸易组织后，金融市场容易受到国际市场冲击，影响投资理财风向，为此财务管理在运行过程中需关注国内外投资环境，并依据国家政策思考财务管理运行要点，优化市场、客户、产品之间的关系，提高财务管理执行力。(2)立足营运与管理。营运主要是指企业从制定发展目标初始，围绕该目标所作出的系列行为，如产品生产制造、营销推广、售后反馈等，企业营运情况关乎其投资理财能力，为此财务管理需抓住运营要点，渗入企业各个运营环节，发挥财务管理效用，为企业打造稳定、健康的资金链条，提高企业应对、分析、处理投资风险的能力。相较于传统企业内部财务工作来讲，财务管理除负责日常财会工作外，还需借助各类财会信息，分析企业管理实况，通过营建科学高效的管理氛围，提高企业投资基金的能力，能在投资活动中获取更高收益，助力企业稳健发展，为此财务管理需立足企业管理实况，制定与之相契合的管理制度，为落实私募股权投资目标奠定基础[2]。

5私募股权投资基金的财务管理运行方略

通过对私募股权投资基金财务管理运行要点进行分析可知，财务管理工作人员需拓展管理视野，立足管理要点建立富有灵动性的财务管理体系，使相关管理制度始终与行业、投资理财环境、国家政策、企业营运及管理实况相契合，用以引导企业合理投资、科学理财，降低私募股权投资风险，提高该基金管理质量。基于此，为使私募股权投资基金的财务管理更富成效，分析该管理制度运行方略势在必行。(1)制定财务管理目标。当前私募股权投资基金种类繁多，作为理财工具之一，其可以股投资权形式落实理财目标，还可以通过附认股权公司债、可转化债券等变相股权投资形式进行投资理财活动，依据企业发展切实需求，灵活选择投资理财产品，以此为由制定财务管理目标，为提高财务管理工作效率奠定基础。(2)优化内控制度。内部控制作为弱化企业投资风险，完善财务管理制度，帮助投资管理者时刻掌握企业营运情况的重要管理手段，需迎合金融市场发展外部环境、企业发展内部环境，围绕企业管理战略，不断优化内部控制制度，确保各个部门及工作人员明晰自身需承担的投资权责，为推行严格的投资内部审核制度奠定基础，确保企业资金划拨、财务核算等管理结果科学、可靠，助力企业获取更高投资收益。(3)定期回顾财务管理成果。企业需秉持自省原则，在完成某个发展阶段的投资理财任务后，需反观财务管理成果，分析财务管理运行优势与劣势，摒弃冗余管理环节，立足企业、金融市场发展实况，依据国家政策，不断优化财务管理制度，使其富有时效性，通过回顾财务管理成果，将私募股权投资内部与外部环境交织在一起，客观品评投资结果，秉持前瞻性眼光，看到私募股权投资基金发展方向，以此为由完善财务管理制度，为得到科学高效的投资理财决策提供依据。(4)做好监管、审计等工作。财务管理虽具有完善企业管理体系，提高企业决策质量，保障投资理财行为科学可行等积极效用，但若想充分发挥财务管理优势需加强监管，建立财务管理监管部门，用以掌握财务管理制度实践情况，明晰财务管理阻力，以此为由提出相关制度优化建议。通过开展不定期审计工作，确保企业财务信息正确无误，在审计中发现财务管理问题，并纠正错误工作行为，同时吸取教训，查明管理问题产生内因，累积投资理财管理经验[3]。

6结语

综上所述，私募股权投资基金的财务管理运行需立足金融市场、企业及国家政策发展实况，制定财务管理目标，优化内控制度，定期回顾财务管理成果，做好监管、审计等工作，发挥企业财务管理能效，提高企业投资理财收益。

参考文献

[1]俞雯.论私募股权投资基金财务管理中的风险管理[J].中小企业管理与科技,2017(30).

[2]吴梅.上市公司参与有限合伙私募股权投资基金财务管理研究[J].中国集体经济,2018(23).

理财投资管理范文第3篇

一、财务管理在企业管理中的特征、地位及作用

1.特征

现代企业财务管理是按照现代企业制度的要求,根据财经法规制度和财务管理的原则,组织企业财务活动,处理财务关系的一项经济管理工作。它是在传统财务管理基础上的扬弃与发展,与封闭、事后、静态为主要特征的财务管理相比,具有明显的不同。

(1)融投资预测、预算已是企业财务管理的重要内容。企业可以通过吸收投资、发行股票和债券、向银行借款、融资租赁等多种方式进行融、投资。这是现代企业赋予财务管理的重要职能和任务。

(2)财务管理已上升为企业管理的中心地位。财务管理活动包括资金的筹集、投放、耗费、回收和分配五个方面。资金的筹集制约着企业的规模和发展;资金的投放决定着企业的发展方向和潜力;资金的耗费关系着企业的经营成本和竞争能力;资金的回收影响企业的偿债信誉和资金周转;资金的分配决定企业的消费和积累,以及投资者、经营者、员工等各方利益。因此,加强财务管理,对于实现资本的保值增值具有其他企业管理不可替代的作用。

(3)财务管理成本是反映企业生产经营状况的“晴雨表”。在市场经济中,企业的资金运动具有最大的综合性,它全面、系统地反映着企业生产经营的主要过程和主要方面,体现着商品生产和交换所形成的错综复杂的经济关系。企业资金周转是否健康,产销是否通畅,经营是否得当,都可以从财务指标中反映出来,促使企业迅速予以调整。

2.地位和作用

(1)财务管理的性质决定了财务管理在企业管理中的地位和作用。第一,财务管理是一种价值管理。企业财务管理,就是对企业资金运动全过程的管理。企业的生产经营活动,从实物形态看,表现为物质财产的活劳动的不断购进,消耗,转化和售出。从价值形态看,随着物质财产的活动的不断购进,消耗,转化和售出,表现为资金的不断运动,以及利用价值形态进行的预测、决策、控制、分析、考核等一系列活动。第二,财务管理是一种综合性、系统性的管理。企业管理在实行分工、分权的过程中形成了一系列专业管理,这些管理有的侧重于使用价值的管理,有的侧重于价值的管理。而财务管理则主要是运用价值形式对经营活动实施管理,通过价值形式,把企业的一切物质条件、经营过程和经营结果都合理地加以规划和控制,达到企业效益不断提高、财富不断增加的目的。因此,由于财务管理是一种价值管理,它的管理对象以价值形式表现的企业生产经营活动的全过程,同时财务管理又是一种综合性管理。

(2)财务关系和财务环境的导向性决定了企业管理以财务管理为中心。企业财务管理关系是在财务活动中与各有关方面所形成的各种经济关系。不同的经济体制,不同的外部和内部的理财环境决定和制约着不同的财务关系。在社会主义市场经济条件下,企业财务关系具有市场经济体制的特点,主要包括:企业与国家财税部门之间的财务关系;企业所有者与经营者之间的财务关系;企业与金融机构之间的财务关系;企业与企业之间的财务关系;企业与内部各单位之间的财务关系;企业与职工之间的财务关系。财务管理不但具有导向型、更应具有事前、事中、事后的预测、监督、纠正的作用,纠正企业管理中出现的问题。

二、当前企业财务管理中存在的问题

1.投资的决策和管理漏洞大。企业管理水平低,对投资决策管理不重视,甚至出现管理盲点。部分企业盲目投人,忽视投资决策和管理,以至投人不能有相应的产出,严重可危及企业的生存。

2.资金管理问题多。管理不善,致使资金循环不良;搞预算外资金,影响企业正常的资金周转,也为产生腐败提供了温床;呆账坏账太多,只注重产品推销,不重视资金回收。

3.费用管理不严。有的企业短期行为严重,非生产性上开支严重。

4.成本管理不到位。缺乏严格的科学管理;不重视原材料利用效率。

三、需要从以下几方面加强财务管理,提高企业经济效益

1.加强资金管理,合理配置资金。分析现金流量表,保证收支平衡;对投资进行可行性分析,从收益和风险两方面进行评价,加快资金周转速度。

2.加强资产管理,提高资产利用效率。及时处理不良资产,强化资产管理。

3.推进财务管理信息化网络化管理。应用统一的计算机财务管理软件、实现财务信息与业务流程一体化,逐步引进、消化、开发使用国际先进的ERP系统软件,是企业内部信息化发展的方向。

理财投资管理范文第4篇

关键词：投资公司；财务管理；投资

对于投资公司而言，其开展财务管理工作，主要目的在于不断优化财务工作，采取切实可行的措施，对财务管理相关环节进行科学管理，从而提高管理实效，促进公司财务工作正常运行，保障财务安全，规避财务风险。

一、概述

（一）投资公司的定义投资公司是指将投资者的货币或资产投向本身之外的企业，包括证券及其他资产，从中获得利益，或者利用资金退出变现来达到资金的增值。

（二）投资公司的类型狭义上的“投资公司”，是指公司型投资基金的主体，根据相关法律法规组建投资公司，股东通常由投资者担任。从广义角度看，投资公司通过多种渠道获得资金，并且根据相关规定及投资目标，对资金进行合理投资，如财务公司、基金公司、信托投资公司等。其业务范围比较宽泛，如股票、债券、中长期贷款、基金管理等。

（三）财务管理对于投资公司的重要性1.为企业未来发展助力：加强财务管理，对企业未来发展意义重大，首先对企业资金开展有效管理，透过财务管理相关数据，将企业财务成本费用控制与企业价值创造相结合，运用相对科学的方法，更好的实现企业战略目标。2.为财务监督提供便利：加强财务管理，能够充分利用监督职能，进一步提高资金管理及运行效率，充分保障投资公司资金安全。3.为减少投资风险提供保障：投资公司开展良好的财务管理，可对公司内部投资行为及融资行为进行有效规范，减少并逐步控制投资风险，切实保证资金运营安全，为资金收益提供必要保障。

二、投资公司财务管理的特点及难点

（一）特点1.外部性：财务管理外部性主要体现在财务管理工作具有较强的敏感性，因此面临较大财务风险，应建立相应的预警机制，从而减少财务风险。应掌握被投资企业财务动态变化，保证能够及时、完整接收到重大事项的相关信息。2.全局关联性：投资公司财务管理具有全局关联性，这是因为财务管理涉及多个部门，每个环节均有裙带关系，缺少任何一个，均会对全局造成影响。开展必要的财务监控，可对财务活动进行更为全面的监管。

（二）难点1.信息不对称：投资公司财务管理主要目标在于实现公司盈利最大化，但是项目投资和管理者最关心的则是其项目本身的投资回报率，两者之间的利益出发点有所不同，使得投资公司财务管理工作必然存在财务信息不对称现象，不仅对利益主体之间的信息沟通造成影响，同时也会对各方利益权衡产生较大制约，使得风险管理偏向于业务层面，财务管理预警缺失。2.可控性限制：财务管理本身就存在很大风险，若未能在一定条件下采取必要措施，对财务管理风险进行准确识别及有效管理，必定会导致财务管理可控性受到严重影响，导致财务管理处于不可控的危险边缘。因此全过程的财务控制就显得尤为重要，但是目前许多投资公司财务管理工作滞后，仍然停留在事后记录和分析阶段。3.内控失效的挑战：（1）财务管理认知：很多投资公司管理人员将关注点过分集中在投资项目上，财务风险管理重视程度不高。例如，事后记账、报表现象严重。（2）从业人员素质：相关从业人员综合素质较差，导致财务管理流程混乱。例如，很多管理人员随意对会计手续进行简化，且未能及时对账目进行校对和盘点，导致贪腐现象滋生。（3）财务内部控制：很多投资公司由集团公司参股，造成管理多层级现象，导致内部问题丛生，如内部决策权利分化、责任义务不对称等，给投资公司带来较大财务风险，使其内控管理流于形式。

三、加强和完善投资公司财务管理的几点思考

（一）指导思想和原则投资公司在加强及完善财务管理工作过程中，应深入贯彻财务管理工作精神，将促进财务科学化及规范化管理为指导思想，并将落实精细化管理目标作为主要原则，不断对财务管理、核算、监督等工作进行完善，进一步强化财务管理体系的建立，进而最大程度提高投资公司财务管理能力，提升公司经管效益。

（二）财务管理的几条主线1.内部控制：完善财务控制机制建设，针对权责不分、信息质量差、财务预算不科学、财务制度不执行、财务监督不完善等问题，开展大力整顿。2.团队建设：打造业务精湛的财务管理团队，应对财务管理难点，对普遍问题及固有矛盾有正确的解决策略。3.考核体系：构建更具科学化、合理化的监督考核制度，明确薪酬机制，实行统一管理。4.监督指导：负责财务整体状况分析，完善整体税收筹划管理及融资管理，强化预算编制，反馈实际财务问题，监督整改过程。

（三）主要节点及管理措施1.转变思维，正确定义财务管理主要节点：新时期投资企业物资成本累积向知识资本转变。管理措施：由于财务风险管理偏重于业务层面，因此应充分重视财务管理工作，并正确把握管理工作的正确方向。将财务管理与企业未来发展相结合，使其达到一定的战略高度。这不仅需要投资公司上层领导的支持，也需要相应管理人员转变传统认知，并认识到财务管理的重要性。为此，正确利用知识资本，以保障其保值甚至增值的为出发点，采取必要策略，将知识资本（无形资产）与有形资产相融合，确定投资公司自身在市场中的定位，进而促进公司稳定、持续、健康发展。2.提高素质，提升人力资源水平主要节点：由传统人力资源管理向新型管理模式转变。管理措施：现阶段，对于我国大多数投资公司而言，其经营管理方向比较大，需要专业财务管理人员对相关投资项目开展合理管理，不仅要求其具备完备的财务管理知识，同时也要对计算机、网络技术及法律相关知识进行了解。为此，投资公司应为财务管理部门组建一支综合素质高、业务能力强的专业管理团队，加强培训，不断扩宽其专业知识，强化分析问题的能力及判断问题的水平。加强思想、法制教育，培养其职业道德素养，避免发生道德风险。3.完善内控，推行全面财务管理主要节点：内控缺失向财务管理建立健全方向发展。管理措施：透过全面财务管理措施的有效落实，不断对内部控制所存在的问题进行整改，从而促进全面预算机制的实现。为此，明确公司经营及财务管理主要目标，并对这些目标进行量化，切实落实每个部门责任及每个环节的考核，同时明确投资公司财务考核的主要依据。与此同时，优化预算编制、分析及执行流程，在此基础上不断预算监督。设立常务委员等职位，并且根据实际需要，对部门职能进行明确，适当调整删减，保证预算管理工作高效执行，从而避免预算编制环节出现重大纰漏。预算管理工作中，相关人员要在相关报告中签字确认，并对责任进行明确，方便追责。

四、综述

综上所述，虽然财务管理不断被提及和重视，但是在投资公司实际工作中，很多财务管理工作在实践过程中存在较大问题。如何利用财务管理，采取必要措施，对投资公司财务工作进行优化，是现阶段投资公司相关部门应该重点关注的问题。只有做好各方面工作，才能进一步提高财务管理效果，最大程度提高公司管理及经营效益。在新时期背景下，应着眼于未来，进一步开展综合财务管理模式，认清管理工作存在的实际问题，保证循序渐进，脚踏实地，实现良好过渡，推进财务科学化及规范化进程。

参考文献：

[1]张晓红.大数据视角下投资公司财务管理体系构建[J].现代国企研究,2017(12).

[2]冉桂月.浅析投资公司如何参与被投资企业的财务管理[J].财会学习,2017(01).

[3]于敬.浅析国有投资公司的财务管理模式优化策略[J].财会学习,2016(13).

理财投资管理范文第5篇

一、人员管理

风险投资做为知识经济社会中技术创新与金融创新相结合而生成的一种新型事物，其能否成功在很大程度上取决于对人的管理。财务上对人的管理，即对在风险投资这个特定行业做财务管理工作人员的培养和管理。完善的制度都是人制定的，而它的执行与实施效果完全是依赖于人的素质与能力而定。如果没有适当的财务管理人员，就无法满足公司对投资企业的财务管理需要。对人员的管理表现在：

1、实行严格的选聘标准。应该说公司目前对人员选聘的门槛不低，财务人员的招聘条件一是要求人品好，要诚实、敬业，要有责任心，要有对工作的挚爱和热情。二是要求大学财会专业本科毕业，有三至五年的工作经验，CPA（注册会计师）和硕士研究生优先。这两年来，BVCC招聘了一批学有专长，业务素质良好，可以独当一面的财务管理人员，其中CPA和硕士研究生占到一半以上。财务人员良好的素质是公司向投资企业派出财务经理以保障公司利益的关键。

2、实行定期汇报制度。风险公司的外派财务经理通常每天工作在投资企业，财务部门每月召开一至两次部务会议，专门汇报交流投资企业的财务情况及管理心得，其中重要的财务信息汇成文件上报公司领导及相关业务部门，以利于公司对投资企业的管理。

3、实行定期培训制度。应该说风险投资公司的财务管理有别于一般的财务管理，它要求较高的财务前瞻性及较综合的财务管理能力。随着市场经济体制的不断完善，会计核算和财务管理发生了重大的变革。为尽快跟上这种变化，公司财务部门需要不断地培训。定期培训制度一是适应会计制度的变革，随时更新自己的知识结构，二是向国际惯例靠拢，加强对国际会计准则的了解，以适应国际化的步伐，三是加强对科技动态与财会专业的发展等相关业务的了解，比如，已进行过包括新旧会计制度的对比、企业价值评价、内资企业与合资企业税收政策的比较、网络与会计、我国会计准则与国际会计准则异同系列专题培训。

4、注重总结研究成果。风险投资业务在我国是这几年才发展起来的新兴行业，在公司开展风险投资的实践活动中，遇到过各种各样的问题，比如：风险投资项目的财务评价问题、投资企业的财务管理问题等，我们把在实践中对这些问题的思考加以总结，形成了《风险投资财务分析与评价模型》、《企业所得税税前扣除项目评述》、《风险投资企业财务管理的探讨》、《关于产权交易市场的思考》等研究成果。研究和总结的结果，使大家都有很多收获，既提高了自己的理论水平，又对下一步的工作有指导意义。

二、制度设计

设计财务管理制度，也就是通过一定的程序和系统、一定的规章制度保证对投资企业管理的有效实施。风险投资的财务管理应该是一个系统，对于投资项目来说，它起始于项目的考察论证阶段，结束于项目资本变现退出以后，贯穿于风险投资公司从资金——资本化——资金的长循环之中。

理财投资管理范文第6篇

1确立财务管理在现代企业管理中的中心地位是市场经济发展的必然。

财力资源是生产的一大要素,财务管理的本质是理财。何谓理财,简言之就是应用财务机制,实施财务资源的开发和应用,做到开源导流,搞活经济。在我国社会主义经济建设的历程中我们曾历经过计划经济时代,如果用现代市场经济的眼光来审视过去,可以这样说,在传统的计划经济体制下,企业真正意义上的财务管理是不存在的。在当时的历史条件下,企业作为政府的附属物依附政府的行政职能而生存,企业的生产经营几乎完全由国家确定,用钱的多少由国家财政部门核定拨给,一切赔赚由国家财政担当,企业的任务就是按国家的指令安排生产经营,无论谁经营好坏都有饭吃,在这样的经济体制下,企业无财可理,唯一的财务观念就是,按国家财政的指令性要求使用自有资金。

随着计划经济向市场经济的转轨,企业的理财观念和理财职能也将向高层次和科学化转变。

——现代企业制度的建立,企业已经被完全置于市场经济的大环境中,企业的所有权和经营权将彻底分离,政府职能从企业脱出,企业职能将完全回归。在国家“保大放小”宏观调控格局之下,为数众多的企业都将面临自择生存之路的严峻考验,不可谓不触及企业的灵魂。

——现代企业制度的建立,企业内部营运资金的界限完全淡化。资本金制度在企业的建立,形成企业资金来源渠道,资本结构多元化。企业资金筹措、收进、付出,不再定格于国家财政规定的极限之内,而完全根据市场的变化进行调控。这对于企业内部理财的“内功”无疑将是最大的考验。

——市场经济是竞争的经济。客观经济环境的不确定性,影响着企业的经营活动不再是一帆风顺,企业往往遭遇不测的概率增大,诸如资产的总量失衡、营运效率低下、经济效益滑坡,有的甚至走入资不抵债的绝境等等。能者生存,败者亡将是我们这个时代的客观产物。严峻的现实迫使企业应该考虑如何去面向市场的变化,盘活存量资产,确保资本有效流动,实现资产保值增值。不言而喻,经济环境越是复杂纷纭,企业理财活动越是备受关注的重心,财务管理在企业管理中的中心地位将日趋突出。

——现代企业制度的建立,企业完全走上了自主经营,自我发展的道路,长期形成的单一的商品生产和商品经营的方式已经不再适应,必须转向商品经营与资产经营同时并重的经营方式上来。由此,企业内部管理的重心必须转移到以营运资本为核心,投资决策为重点上来,重新构建企业的成本、质量、效益、利益分配等方面的新机制。这将延伸财务管理的活动环境,大大丰富现代财务管理的内容,为财务管理机制注入新的活力。

——现代企业制度下的企业,特别是那些经过兼并,改组后的企业集团,规模日趋庞大,内部机构复杂,经营活动形式多种多样。这就要求企业内部既要各司其职,但又要始终保持协调一致,才能保证统一目标的实现。为此,企业必须建立健全以资本为纽带的现代管理机制,而这一纽带作用正是通过企业的理财活动来实现的。总之,定位财务管理在企业管理中的中心地位,是市场经济运行的必然结果,也是总结长期财务管理实践而形成的理性认识。市场经济发展迫使国有企业“移髓换血”

——建立现代化企业制度。在现代企业制度下,企业的经营思想,经营策略、经营方式都将在深度和广度上发生变化,发挥财务管理的职能作用,当好企业经营拓展的先行官和坚强后盾,已成为客观要求。为此,有必要重新认识财务管理在现代经济中的性质和作用,转变观念,树立企业的财务管理意识和经济核算思想,完善财务管理运作的手段,使企业真正按照“产权清晰、权责分明、政企分开、管理科学”的总体要求健康发展。

2现代企业财务管理的核心是投资决策

在市场经济体制下,具有了独立法人地位的企业,其生产经营的目标只能是追求利润的最大化置和资本的有效运用,将成为企业管理的新课题。近几年一些国有企业在国家产业政策的指导下,都进行了多种方式的资产重组与资本经营的大胆尝试,有成功的经验,也有失败的教训。失败者,究其原因往往在于投资决策的盲目性,资金投向“主配角”关系错位,至少是决策障碍,形成事与愿违,出多入少或有去无回。现实就是如此,现代企业制度下企业的经营已呈多元化格局,单一的经济活动的方式难以适应市场经济的瞬息万变,企业要在竞争中活得下去,或比别人活得更好,管理者们的眼光就必须随时觅寻和盯住新的经济增长点,适时调整投资方向,把企业有限的资金投向能为自己带来丰厚回报的优势产业(产品)开发方面。显然,投资决策成为企业理财的核心问题。

剥去商品、资产的外壳,任何一个企业的经济活动,无不表现为资金的投入、营运、回收等保值增值的价值运动过程。企业管理不仅关注商品生产和商品的营销,更注重资本的流动和周转,资产的合理配置和有效运用,资本化运动的质的含量更显得重要。资金运动表现出其不间断性的特征,并存在于企业经营活动的各个环节和时间段上,有其不同的经济内容。但企业任何一个时空阶段的资金存量(从物质载体上表现为资产存量)总是有个合理的度,并保持着相互之间的最佳比例,这个比例必须与市场的需求变化相适应,才能盘活资金(资产)达到保值增值,这是财务投资决策的理论依据。投资决策是关乎企业目标实现的最高战略决策,其作业点应摆在以下几个方面。一是与国家产业政策,与深化企业改革转换经营机制和推行现代企业制度的要求相衔接。

二是进行经营项目的科学论证。充分估算投资项目的总成本,资本回收期限,目标效益等,以确定资金需求量和筹资渠道,并提出可行性方案。

三是资本投资运行的风险分析。市场变化对企业经营的拉动,单个企业资本营运又表现出一定的社会性,这些都是制约企业投资目标最终能否实现的客观因素。这就要求企业的理财部门必须跳出闭门算帐的土围子,面向市场调查研究,为投资决策提供充分依据。

四是制定投资规划。投资规划是企业投资行为的指导纲领,投资规划包括企业的投资目标、投资总量、投资成本、投资效益、配套措施等。企业投资规划的作用就在于指导、调控投资行为按正确的轨道运作,确保投资目标实现。

总之,按照现代企业制度的要求,企业将作为彻底独立的经济主体自主筹资、自主投资、自主经营、自主管理,企业的投资行为不再是计划经济体制下,按上级意图安排资金的被动行为,企业投资也成为决定企业在未来市场中占有份额的重大问题。从某种意义上讲,企业占有市场的份额越大,企业从社会平均利润中获取的利润额就越多,企业就越有活力。因此,它具有长远的战略意义。可以这样说,投资行为导向着企业的命运,现代企业的一切活动都是在为投资目标而奋斗。注重科学投资行为内在的巨大能量,摒弃以投机取巧,甚至钻国家产业政策的空子来谋求一时之利的心态,是一个成熟的现代企业财务管理所应有的本质特征。投资决策体现企业的根本利益,是现代企业最高层次的战略决策,是现代财务管理的核心。

3建立现代企业内部财务管理机制是实现企业目标的保证现代企业制度下企业内部管理的最基本的职能是对资本投入决策与资本营运的管理。这是现代企业管理与传统计划经济体制下企业内部管理的显著区别之一。资本投入决策与资本营运管理的内涵是以市场为背景,以资本投入决策为中心,以企业利润最大化为目标,以财务调控为手段,对企业资本经营和资产经营活动实施价值管理。显然,随着现代企业内部管理转轨变形,必须建立和完善企业内部财务管理新型机制。构建现代企业制度下企业内部财务管理机制应以价值数据信息为网络,连接财务决策,财务控制,财务考核各个内部管理分系统,发挥既服务又监督两重职能作用,推动企业内部各部门按照各自不同的分工,但又相互有机联系地运转,实现企业的总体目标。从这一基本要求出发,现代企业财务管理机制应包括收集企业内部资本运行及资产存量信息;组织资金效益分析;制定存量、成本、效益分析模型;进行财务决策方案论证;内部财务反馈等。

首先,企业财务管理部门应根据企业总目标及构成项目,收集归类各种财务信息为财务决策和分层管理做好基础工作。其次,对各类资料进行分析,筛选和组合,通过可行性论证,制定财务决策预选方案。再次,制定与决策方案相配套的管理调控措施。调控措施要体现层次性和相对独立性,又要符合统一和协调的要求。财务决策包括企业筹资、融资、投资决策和股利政策等,其关乎企业的生存和发展。须经企业最高管理层审定后付诸实施。