信用担保企业融资论文范文

1中小企业目前的融资状况以及出现的问题

1.1来自企业本身的问题

1.1.1管理经营水平有待提高尽管目前中小企业在我国有很快的发展，然而，差、散、乱的印象始终留在人们的记忆中。导致这种情况的因素主要有两个方面：其一，中小企业因其涉及的行业较多，具有面广点多的特点，多头开户成为其普遍存在的情况，这给金融部门造成很大困难，难以对中小企业的真实情况进行真正了解。并且企业会因其不断发展而逐渐扩大规模，但中小企业在很多方面都显得十分滞后，如财务、人事、生产、营销等方面，与企业的发展节奏不协调，致使企业无法健康发展，无法适应当前的市场竞争。其二，中小企业的生产工艺比较落后，内部的管理制度还有待完善，产品质量水平也需要进一步提高，这就使得经营绩效难以获得良好的效果，而经营绩效不好的结果就是融资信用不好，而资金不足就是融资信用不好所导致的，这是一种恶性循环。大部分中小企业具有较高的负债率，投资发展基金和流动经营资金极度缺乏，以致正常的经营和改造投资都无法维持，更无从谈起通过盈利改变企业的资信，无法通过提高企业的资信而争取外部的不同信用融资。

1.1.2严重缺乏现代融资意识其表现主要有三点：(1)主管的经营观念在绝大部分企业都没有得到转变，对于现代企业的现金流最大化和资本价值增值的过程没有立足于现金流和利润的角度，缺乏对经营风险、管理能力、负债等与资本间相互关系的正确认识，难以充分全面地认清资金在生产中的作用；(2)大部分中小企业相应的管理措施和负债经营的现代意识严重缺乏，没能全面认清企业经营盈利与企业债务之间的关系，对企业债务融资的意义不能用发展的眼光去认识；(3)现代融资工具没有充分引起大部分企业主管的重视，普遍认为向银行贷款就是融资，始终简单地追求这种单一的融资方式，最终导致的结果就是这种传统的融资方式被切断时，大多数中小企业由于对其他融资方式、融资操作能力的欠缺，难以创新现代融资，从而导致中小企业陷入绝境。

1.1.3财务信息的真实性缺乏，银行不敢放贷大部分中小企业的管理制度和财务控制制度不规范、不健全，财务信息的可信度缺乏，没有真实性。很多企业从“自身需要”出发，伪造、提供虚假财务信息，从而导致会计报表上反映不出企业的真实情况，缺少真实性和可靠性。而企业的财务收支状况和资产负债表是银行贷款发放的主要依据，银行比较容易信任支持一个具有良好财务收支状况和资产负债状况的企业；反之亦然。虚假的会计报表会使银行的信贷资产陷入危险境地，无法得到保障，容易出现不良资产。银行从自身利益出发，为了使资金更加安全，不会轻易发放贷款。

1.2其他方面的问题

1.2.1没有有效的信用担保体系金融机构有一个比较普遍性的问题就是担保和贷款的中小企业都要承担较高的系统性风险，这需要国家通过一种机制，采取一定手段，降低中小企业的融资风险，将其风险降至金融机构可以接受的程度。针对这种情况世界各国研究了一个对策，即让政府出面专门为中小企业建立一个信用担保体系。然而该方法却收效甚微。首先，担保机构的担保能力有限，我国担保基金主要是由地方财政提供，而地方财政的投资能力非常有限，对于社会的需要远远不够。其次，为了对风险进行有效控制，担保机构提出一个非常苛刻的条件，要求申请贷款担保的客户拿出反担保，有的情况下还会比银行担保抵押的贷款要求更加严格，从而就失去了信用担保机构的根本作用。中小企业寻求担保服务困难，无疑导致融资困难。

1.2.2没有良好的社会信用环境也就是没有较高的社会信誉等级，这作为一个重要因素阻碍着中小企业的融资。主要表现为：(1)法律没有足够的能力保护债权人的债权，法院对判决结果缺乏有力的执行能力。债权人会有“打赢官司，看不到钱”，还得拿律师费的尴尬现象。(2)还债意识淡薄对于中小企业来讲非常普遍，大部分中小企业一旦获取贷款后，就开始恶意地、想方设法地拖债、赖债、逃债，不积极还贷，根本不把还贷这项必须履行的义务放在心上，置若罔闻。(3)对其影响较多的还有地方保护主义。如有的地方政府对企业在转制过程中的逃废银行债权问题没有实施有效手段，采取默许、纵容的态度。经济合同双方的当事人在这种社会信用环境的影响下难以获得平等地位及合法权益，导致经济合同义务履行方的债权人得不到有效保证，变得非常被动。以此信誉条件为前提，在发放贷款的过程中各金融机构无疑要更加小心，这无疑会加大中小企业的融资难度。

2缓解中小企业融资困难的主要措施

因非银行金融机构在我国的发展还处于比较滞后的状态，信贷市场基本处于银行垄断的状况；此外，现阶段实施的紧缩货币政策，无疑加大了中小企业资金链的压力。虽然目前我国出于对中小企业的保护，尝试着提供小额担保贷款，但势单力薄，杯水车薪，对中小企业来讲，生产规模偏小、资金面狭窄，使中小企业资金缺乏问题无法得到真正解决。因此，我们必须对紧缩货币条件下的金融进行进一步创新，把握当前时机，对我国非银行金融机构应加大力度发展，重点处理中小企业融资困难情况，从而使我国经济快速发展。

2.1银企之间关系要以互利合作为根本以我国当前的状况来讲，银行等金融机构是我国中小企业资金的主要来源。所以，城市商业银行等小金融机构的市场定位应以为中小企业服务为主，积极促进中小企业健康发展。以安全性、效益性、流动性为根本经营原则，积极构建与中小企业特点符合的高效、灵活、合理的服务体系。

2.2进一步规范金融市场秩序，完善非银行金融机构发展进一步规范金融市场秩序，不断完善非银行金融机构发展。30年来，非银行金融机构在我国尽管有了一定的发展，然而与之相适应的制度安排在很长时间内还很缺乏，信托公司还存在很多问题，如亏损严重及违规经营、资本金不足、风险控制弱化等；贷款集中度过高、行政干预过多等问题在财务公司也非常突出。现阶段，应该多考虑大力发展小额贷款公司，积极构筑中小企业融资平台，对某些准金融机构进行改造，使其成为信贷机构。

2.3中小企业的信用担保体系要进一步加强中小企业的信用度非常重要，要进一步提升，对中小企业的信用担保体系要积极建立并不断完善，从而使中小企业的融资难问题得到很好的处理。当然，信用担保属于公认的国际高风险行业，必须对金融风险加以控制、分散、识别以及防范，采取严格措施。

2.4加强企业的信贷资信能力加强企业的信贷资信能力，不断加强企业的自有资金率和提高经营管理水平，对自身的融资环境加以改变，在自有资金良性扩张的道路上积极推动企业健康、快速发展。企业要想获得银行等金融机构的贷款，就必须改善自身环境，提高自身的生产经营水平。

作者：曹玉梅单位：哈尔滨技师学院