中小企业金融与革新体系探究范文

1我国融资机构和融资体系的建设

我国中小企业一方面鉴于自身企业条件的局限性难以获取金融融资机构的大力支持，另一方面鉴于我国没有一套完整的融资体系和制度，更加抑制中小企业的发展。虽然在很多地方出台了一些相关的国家政策和法规，予以缓解中小企业融资困难的现况，比如说《中小企业融资担保风险管理暂行办法》《、中小企业促进法》等对中小企业的融资救济发出了声明，但是很多的金融机构并不按照该政策进行实施，所以中小企业仍旧面临着强大的融资困难。

2制约中小企业融资的原因

2.1企业内部原因

2.1.1中小企业的经营风险过高中小企业的经营人很多都是依靠自己存有的资本或者通过借贷的方式来自行创业，在后来的发展阶段却很难得到一些急要的、强大的资金支持，其资本主要就是依靠企业在形成和发展过程中慢慢积累而来的资本。很多中小企业的经营规模很小，企业技术水平也比较滞后，生产的劣质品较多，技术含量不高，导致面对风险的抵御能力较差，受不住市场不断变化带来的需求，那么经营风险就不断变大了。此外，中小企业的信誉度也不是很高，诚信意识比较淡薄，那么就致使银行放贷时显得格外慎重。其次，一些中小企业不具备信息披露意识，企业的财务管理不到位，信息不公开不透明化，个别企业还会蓄意逃避税款、拖欠账款、悬空银行债务，导致资金流失，大大损害了企业的信用能力。

2.1.2企业规模很小，诚信度相对较低我国中小企业在资金以及经营管理方面的规模很小，得到的经济效益就不高，在融资过程中就缺少可以予以抵押的资产，那么银行就只能给与短期贷款，而且企业需要支付很高的担保费用，这样中小企业融资的成本就比较高，很难接受。另外由于企业技术水平较低，生产不出技术含量较高的产品，难以适应市场的变化，缺乏竞争能力，存在市场风险，银行更不愿意予以长期贷款。因为银行给与的单笔的短期贷款规模很小，无法掩饰很高的贷款所带来的固定成本的支付，同时企业经营管理信息的不透明致使传统性质的贷款分析技术失去效力，而公共形式的基础设备并不完善影响协议的有效执行，银行更不愿意放贷。对于不同企业在不同阶段有不同的融资模式，大型企业或者成熟发展的企业一般向公众公开集资募股或者发行债券，伴随着资本市场的形成与前进，这类企业就可以直接进行融资，但是中小企业根本不可能在资本市场进行直接融资。

2.2企业外部原因

2.2.1我国尚未建设出针对企业创业阶段的融资体制我国中小企业的经营者一般都是通过自己积累的资金或者通过借款的方式来进行创业，建立一个小型企业，而在后来的发展中很难获取及时而有效的融资支持，其主要依靠内部资金的收集。从商业银行的角度出发，因为中小企业贷款的管理成本比较高，就不愿给与放贷；同时，因为企业数量比较多，其经营状况又是存在很大差距，企业要求的贷款数额就比较小，如果给与中小企业贷款持，就会不断增加银行的业务量以及经营的成本，最后常常都是得不偿失的。

2.2.2我国金融体系不健全，缺乏专门为中小企业服务的融资机构我国银行一般都是属于公有性质，它们的资金容量在融资市场占据着主导位置，而债券等融资的渠道相对占据比例就不大，而且其门槛也相对很高，另外我国资本市场发展并不成熟和完善，这些银行在非市场化的利率调节机制下，经常只为自身的经营管理风险以及成本控制进行考虑，而对中小企业贷款并不是很感兴趣，导致中小企业难以从国有银行中获取资本来源，它们往往只考虑自身经营风险和成本核算的因素，对为中小企业放贷这种利润不高的业务兴趣不大，使得中小企业很难从这些国有大银行里获得资金的来源，而我国又不存在一种专门为中小企业服务的融资机构，整个融资体系不完善，要想让中小企业获取融资支持就显得更加困难。

2.2.3政府在政策和制度上对中小企业的保障不到位对于我国中小企业，国家也出台了相关的法律法规政策，但是在实际操作中并没有实践性，相关的实践措施并不齐全，缺少可操作性。在具体执行的时候并没有真正地落实到政策中，那么中小企业的融资难依然是一个困难问题。正由于缺少完善的专门保障中小企业权益的制度和体系，以及鼓励银行为中小企业提供贷款的政策，所以才造成中小企业得不到融资支持，受到融资机构的歧视，对这些中小企业设立门槛，让它们得不到公平地对待，在市场上就一直处于劣势地位。

3中小企业金融创新的对策

3.1建立健全中小企业的信用担保机构

筹建专门服务于中小企业的担保机构，为中小企业建立一个网络信用数据库，把每次中小企业融资或者还贷的情况都录入数据库中，这样可以更透明化，使信息更对称。就如同我们生活中使用的信用卡一样，如果该中小企业信用好，可以在一定的程度上加大它的贷款信用额，如果达到规定的次数的信用不良记录，则可以把该企业列为“黑名单”，这样既减少了银行放贷的风险，也提高了中小企业融资的效率。此外，专门为中小企业融资服务的担保机构在对中小企业向银行融资贷款做担保的过程中给予中小企业一定的优惠政策。对中小企业的优惠可以具体表现在：担保程序的优惠、担保效率的优惠、担保费用的优惠以及保证金上的优惠。要订立规范化合法化的保证金制度、再担保制度、风险规避及控制度等。我国各级财政、金融以及信用担保部门要采用企业经营者的个人信用程度、企业信用程度以及财务信用程度共同结合的方式，从根本上规避风险。此外，为中小企业建立一个贷款信用等级评定制度、企业法定代表人的资信评价制度以及企业总体的资信评价制度，根据信用的等级来决定给与贷款与否。在我国市场经济条件下，政府应采用财税上的优惠政策予以支持，帮助信用担保机构的有序发展；提倡并支持集聚民间力量来建立担保机构，扩展担保资金的来源，灵活运用中小企业机制的灵活性，加强法制环境、诚信环境的建设，最大程度上发挥担保机构给与中小企业的能动作用。

3.2加强企业自身的内部改善和控制

3.2.1提高中小企业的市场竞争能力面向专业化的经营之路，拓展技术创新，改善技术条件，提高技术含量，以此创造出核心竞争力，提升市场地位。在我国社会主义市场经济条件下，企业生产的产品质量决定着该企业能否在市场上占据着重要位置，所以，如果中小企业要想走出资金困难的境地，就必须创造出能够占据市场的产品，树立企业形象，拥有自己的产业品牌。

3.2.2增强中小企业防范市场风险的能力中小企业的规模小、资金少决定其必须走专业化的协作道路。中小企业必须从实际出发，根据行业的特点以及地区发展状况创造出一个恰当的组织形式，也可以与大型企业进行合作，形成一种配套关系；也可以在中小企业间展开联合，组建一只中小企业的联合体队伍，只有这样才能让中小企业在市场中防范市场风险，降低资金损失，增强抵御能力。

3.2.3鼓励中小企业间开展金融互助合作很多国家都通过协会的作用及组织上的职能，鼓励中小企业展开自助或者自律的一系列活动。我们国家可以成立一些中小企业的融资互助的机构，但是必须要接受中央银行的监管，在融资互助机构里面，各个企业可以互相帮助，当一家企业出现困难，其他企业可以联合在一起，给予融资上面的帮助，这样互帮互助的方式有利于各个中小企共同发展。

3.3政府方面的创新

政府对中小企业的帮助可以在财政贴息和税收优惠上面，在大体的方向上指导我国中小企业的发展方向，多给与国家政策上的优惠。同时要对社会化的服务体系进行不断完善，给与中小企业必要的财务、技术和人才等支持，创造出一个良好的氛围和环境。国家和地方政府要在国家现有的扶持政策上，对中小企业在关于缴纳税款、政府补贴、基金赞助以及贷款等方面予以优惠，并且实施必要的手段和措施来确保这些优惠政策可以真正有效地执行起来，从而帮助中小企业获取融资帮助。国家优惠政策中，可以通过适度减少中小企业的税收负担，加大技术创新的支持力度，增加社会就业等方式给与中小企业适当的补贴，也可以设立一些专项基金，如鼓励个人创业，促进中小企业发展等，更进一步拓展中小企业的融资获取的渠道。此外，根据中小企业的融资形式和特点，提倡这些企业以股权融资的方法来减轻资金短缺的问题，并且有效地采用法律的手段予以保护，确保中小企业的正当权益，为中小企业的成长和发展构建一个健康而有序的环境，以此促进其经济的发展。总而言之，我国中小企业存在融资难的问题，是当前我国经济发展中不容规避的一个问题，融资难是长期以来阻碍中小企业发展的重要因素，其原因复杂多样，涉及范围也比较广泛。这里面既有国家政府政策方面的原因，也有中小企业自身局限性的原因，因此无论是政府还是企业，都应该站在自己的角度去积极地找寻应对的策略，努力进行金融机构的创新。

作者：董京单位：浙江财经学院东方学院