新设立小微企业发展调查探究范文

【摘要】本文利用2014-2018年西安市新设立小微企业和个体经营户的抽样跟踪调查数据资料，深入分析西安市新设立小微企业成长发展现状、成长特点及存在的问题，针对西安市小微企业的成长困境提出对策建议：发展货币市场，解决小微企业融资渠道少、融资成本高问题；引导小微企业入驻产业园区实现集聚发展；完善小微企业人才积累和创新机制；加强政府的宏观管理和政策扶持。

【关键词】小微企业；成长性；融资困境；对策

一、引言

小微企业是除大中型企业以外的各类小型、微型企业的统称。作为市场经济中数量最大、最具活力的企业群体，小微企业在促进就业、增加收入、改善民生、增加税收、稳定社会、推动创新等方面具有重要作用，是推动我国经济和社会发展的重要力量。根据《分析与展望：2017-2018年中国中小微企业生存与发展报告》数据显示，截至2017年7月，全国各类企业总数为2821.58万户，其中中小微企业2327.8万户，占企业总数的82.5%，如果将5000.3万户个体工商户纳入统计范畴，则中小微企业所占比重达到90%以上。然而，目前我国大部分小微企业的生存发展状况并不乐观，根据阿里巴巴的咨询数据的3700家经济实体，80%有不同程度的问题；在小微企业占比超过80%的1600多家老字号企业中，20%处于长期亏损状态，70%勉强维持现状（高乃龙，2012）。[1]小微企业的生存发展困境一直是政府决策部门和学术研究领域关注的焦点。国家从2013年开始部署公司注册资本登记制度改革，于2014年推出《注册资本登记制度改革方案》并正式实施。在国家商事制度改革下，自2014年起西安市大批小微企业纷纷设立，然而，这些新设立小微企业的发展现状如何？其生存发展状态是否获得改善？小微企业的成长性受到哪些因素影响？对这些问题的考察对于完善地区小微企业管理制度、促进西安市小微企业健康成长、保障我省经济持续稳定发展具有重要意义。本文以2014年西安市新设立小微企业为研究对象，并以2014-2018年的季度跟踪调查数据为基础，通过对小微企业生存发展现状及其成长性进行评价，深入分析小微企业的成长动能及成长阻力，有针对性地提出改善小微企业生存发展能力的政策建议，为破解小微企业的健康生存发展难题提供参考借鉴。

二、西安市新设立小微企业发展现状分析

1、数据来源样本数据的调查对象为2014年3月至7月西安市新设立的小微企业和个体经营户（本次调查的个体经营户指在工商注册登记的个体工商户）。按照国家统计局制定的调查方案，对2014年3月至7月在西安新设立的小微企业和个体经营户中采用随机抽样方法，考虑行业和地区分布，抽取3%的小微企业和0.5%的个体经营户，共抽取695家样本单位，进行为期3年以上的固定样本跟踪调查。其中，小微企业567家，个体经营户128家，占比分别为81.6%和18.4%。

2、西安市新设立小微企业成长状态描述（1）西安市新设立小微企业的基本特征。一是小微企业的空间分布呈现中心—结构特征。从区域分布来看（见表1），呈现由开发区向主城区，再向区县递减的特征。小微企业数量占比最高的是高新技术产业开发区，比重达14.24%，经济技术开发区、碑林区、雁塔区、莲湖区、未央区等次之，比重在9%-12%之间。长安区、沣东新城、灞桥区等小微企业占比相对较少，处于2%-4%之间，而蓝田县、周至县、高陵县、户县等区县的小微企业比重不足2%。总体上，小微企业的区域分布与各区域经济发展程度以及市场环境具有较高的相关性。二是小微企业的行业分布呈现明显的集聚特征。从整体行业分布来看（见表1），除采矿业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、卫生和社会工作几个行业以外，小微企业基本涉及到了所有行业，但是各个行业的比重差距较大。其中，占比较高的行业包括批发业、零售业、建筑业、租赁和商务服务业；占比较低的行业包括农林牧渔业、交通运输、仓储和邮政业、金融业、科学研究和技术服务业等。统计数据表明，仅批发和零售业的比重就高达44.38%，再加上建筑业、租赁和商务服务业，共吸纳了70%以上的小微企业。其他行业中，制造业、住宿和餐饮业、信息传输、软件和信息服务业等占比在4%-6%之间。按三次产业来划分，农业和工业分别只占1.56%和14.84%，而服务业占据83.32%，表明绝大部分小微企业集中在第三产业。三是小微企业的资产分布呈现金字塔式结构特征。从资产规模来看（见表1），小微企业的数量分布按照资产由低向高递减。

具体的，总资产在10万以下的企业比重高达41.93%，总资产在10-50万的企业占25%，而资产规模在500万以上的仅占4.69%。总体来看，总资产不超过100万的小微企业占据80%左右，表明绝大部分小微企业资产规模不高，较小的资产规模也成为小微企业的生存成长困境重要影响因素。（2）西安市新设立小微企业的生存状态。从企业的生命周期来看，企业的发展要经历诞生、成长、成熟、衰败或转型蜕变等重要阶段。大型企业成长于中型企业，而中型企业孕育于小微企业。但是，并非所有的小微企业都能健康成长，据统计，我国每年新注册成立的中小微企业有15万家，但每年倒闭或者注销的企业有10万多家，企业平均寿命仅2.9年。我国中小微企业中近68%的企业存活不过5年，19%的企业在6-10年内破产，仅有13%的企业寿命超过十年。[2]从跟踪调查的西安市695家新设立小微企业的生存状态来看，2014年正常营业的小微企业比重为50.65%，到2018年显著下降至27.91%。2014-2017年间停业（歇业）的企业数量从26家上升至68家，关闭的企业从15家迅速上升至127家，增长7.5倍，小微企业的总体死亡率达30%左右。每年停业或关闭的小微企业数量在较小幅度内波动并保持稳定。（3）正常营业的新设立小微企业发展状态。从2014年的跟踪调查开始，695家新设立小微企业在经历关停并转等较大起伏波动之后，截至2018年第二季度，新设立小微企业正常营业的有194家，占总体调查样本的27.9%。正常营业小微企业的产业结构。从产业（行业）结构来看，第三产业企业数量占正常营业企业的比重高达81.45%，第二产业占15.46%，第一产业仅占3.09%。从行业门类看，主要分布于批发业和零售业、租赁和商务服务业、建筑业，比重分别为41.24%、12.37%和10.31%，合计占比63.92%，以上三个行业占正常营业企业比重2/3左右。正常营业小微企业的经营情况。从企业经营情况来看，2015-2018年正常营业的新设立小微企业中，经营很好或比较好的企业从31个上升至39个，所占比例从10.66%上升至20.1%，经营比较差或很差的企业从105个下降至67个，所占比例从37.11%下降至34.54%。经营状态一般的企业在2015年有152个，占正常营业企业总数的52.23%，2018年经营状况一般的企业比例下降至45.36%。

从户均经营情况来看，2015-2018年，正常营业小微企业的户均资产呈上升趋势，从90.68万元上升至112.53万元，年均增长率为12.05%。2015年户均营业收入为75.67万元，2016年显著下降至50.35万元，但2017年户均营业收入又开始增长，较上年增长8.58%。户均从业人数从2015年的4.73人下降至2018年的4.58人，户均月工资从2377.67元上升至2546.45元，年均增长率为3.55%。户均从业人数的不断略微下降表现出企业经营规模并未显著扩大，随着劳动力要素成本的不断提高，从业人员的工资期望值普遍上涨，相应的薪资也呈逐年上涨的趋势。从分行业的数据来看（见表2），科学研究和技术服务业、教育行业的户均总资产远高于其他行业，分别为373.08万元、255.73万元。户均总资产规模较小的是水利、环境和公共设施管理业、居民服务、修理和其他服务业等行业。在营业收入方面，交通运输业的户均营业收入远高于其他行业，而居民服务、修理和其他服务业、教育行业户均营业收入较低。科学研究和技术服务业的户均从业人员人数最多，超过10人，农林牧渔业最低仅为3人，其他行业分布在4-7人之间。户均月工资最高的行业是建筑业、房地产业，平均在2850元左右，最低的是住宿和餐饮业，仅为建筑业的2/3左右，表明工资差距在行业间十分显著。正常营业小微企业的融资及政策优惠情况。从小微企业的融资及政策优惠情况来看，2014-2018年间小微企业没有融资需求或有融资需求、但未获得融资的企业比重高达96%以上，2016年、2017年分别达到98%和98.45%。获得少部分融资的企业仅占1%-2%，获得大部分融资的仅0.5%左右，没有企业获得全部所需融资。与此同时，2014-2018年间，70%的小微企业没有享受政策优惠。在享受政策优惠的企业中，享受税费减免的企业占小微企业总数的1/3左右，享受政府资金支持和享受贷款优惠的企业占比均不足2%。总体上，95%以上的企业没有获得外部融资、资金支持或贷款优惠，融资困难仍然是小微企业生存发展面临的最大困境。

三、西安市新设立小微企业发展存在的问题

1、行业过分集中加剧了小微企业的过度竞争虽然分散化企业的集聚能够通过竞争效应和规模效应改善企业生产方式和组织管理，提高企业效率。[3]但是，行业的过分集中会导致过度竞争、资源错配和产能过剩等问题，对小微企业的生存发展产生负面影响。西安市新设立小微企业集中于批发零售业、租赁和商务服务业、建筑业三大传统行业。这些行业的基本特点是技术起点低、进入门槛低、企业同质性强。小微企业在这些行业的过分集中显著加剧了企业间的竞争，导致企业存活率降低，并且行业的过分集聚导致资源错配，传统行业产能过剩和新兴行业发展不足加剧了产业结构失衡。

2、融资渠道不畅、融资成本较高造成资本短缺充足的资金是企业延续投资、扩大生产规模、发展壮大的基本供给要素。由于小微企业本身规模较小、稳定性差、收益率低、竞争力弱、风险较高，因此，其获得正规金融机构融支持的机会非常小。而非正规金融机构的融资成本又是小微企业微薄收益所不能负担的。[4]所调查的新设立小微企业中，98%以上的企业未获得相应的融资支持和政府的贷款优惠。新设立小微企业无论在前期投资、拓展市场、扩大规模等方面均需大量资本，而融资困境已经构成小微企业生存发展的致命威胁。

3、人力资本缺乏且创新不足导致企业竞争力较低熊彼特曾指出，创新（创造性毁灭）是企业生存的根本动力。由于小微企业普遍集中于批发零售业、租赁和商务服务业、建筑业等传统行业，这些行业所需的人力资本水平普遍不高，并且小微企业所能提供的员工福利保障很不完善，因此，小微企业吸纳的大多是较低技术水平的劳动力。人力资本的缺乏导致小微企业无法取得技术、营销等方面的创新突破，加剧了其在企业同质竞争中被淘汰的几率。大量具有低水平人力资本、并且缺乏创新的同质化企业聚集在传统行业，是小微企业成长性较差的根本原因。

四、西安市新设立小微企业生存发展的对策建议

针对西安市小微企业整体过分集聚、融资渠道不畅、创新能力较弱、成长性不足等问题，本文提出以下对策建议：

1、发展货币市场，解决小微企业融资渠道少、融资成本高问题为了解决小微企业的融资困境，首先，应充分发挥公共财政的引导作用，实施成长型企业融资支持计划，完善融资服务平台建设，建立成长型企业重点项目征集、筛选、考察、初审、推介的长效机制，提高金融机构对民营企业的信贷比重。其次，应建立体制外金融机构利率定价机制和监督指导机制，确定民间借贷的合理利润空间，抑制民间借贷的高息投机行为。最后，应规范商业信用市场，构建以商业信用交易、短期票据交易和短期信贷为主体的货币市场，盘活商业信用存量，开放银行间票据和货币交易市场，增强小微企业财务弹性，抵御其投资和运营风险。

2、引导小微企业入驻产业园区实现集聚发展虽然西安市的小微企业具有较高的行业集聚特征，但在形式上却是“多而散”的。政府应充分利用已有的各级各类产业开发区、技术开发区、工业集中区和专业村镇作为基础，搭建各种要素服务平台，发展以小微企业集聚为特征的专业化、规模化产业集群。鼓励各地区的产业园围绕特色资源发展特色产业，坚持“特”中做“优”，不断延伸延长产业链条，强化深度开发，形成集群发展格局。此外，借助丝绸之路经济带这一战略契机，积极疏通西安市小微企业与丝绸之路经济带沿线国家的合作通道，充分了解海外市场的机遇与风险，鼓励小微企业积极拓展海外市场，改变传统的封闭式经营模式，逐步实现多元化成长和开放式合作共赢。

3、完善小微企业人才积累和创新机制人才的引进需要大量资金，而小微企业自身发展潜力及薪酬福利方面的不确定性导致难以吸引高学历高技能人才。因此，小微企业应重视内部人才的培养。一方面，小微企业可以适当下放权力，让员工产生获得感和责任感，培养员工的组织潜力和决策能力。另一方面，应为员工广泛提供专业知识学习和能力素质培训机会，如企业内部培训或产业联盟培训等。此外，小微企业也应不断开拓创新，着力在企业信誉保障、服务质量、品牌创新、产品空间上下功夫，制定切实可行的营销策略，建立稳定的客户网络，以潜在的市场需求为导向，开发新产品、组织生产经营和开拓国内外市场。

4、加强政府的宏观管理和政策扶持首先，应根据不同地区、不同行业、不同规模的小微企业的发展特点，制订出台贯彻落实相关政策的配套实施细则。针对不同小微企业在税收、贷款上实行差别化政策，加大减免支持力度。其次，加大财税扶持力度，一方面，充分利用小微企业注册免费、创业资助、税收减免等政策对小微企业进行间接扶持；另一方面，扩大小微企业发展专项基金规模，简化贷款审批程序。[5]此外，还应努力联合金融机构组建小微企业信用担保机制，扩大信用担保基金中政府投入比例，提高小微企业的贷款能力。再次，鼓励小微企业创新发展，把优惠政策和扶持标准从重规模向重创新转变。在科技创新、品牌建设、产品质量上，为小微企业提供技术和制度支持，以产业集聚为导向，培育小微企业创业示范特色园区、小产业集群、科技型企业孵化基地等创新模式。最后，应加强信息系统建设，建立小微企业信息和管理服务平台，主动为小微企业提供政策信息、市场信息、监测、预测、分析、认证、培训、咨询等服务，帮助小微企业提升自身决策和运营水平。

【参考文献】

[1]高乃龙.夹缝中的利润——小微企业的生存赢利之道[M].北京:中国财富出版社,2012.78-79.

[2]杨艳,景奉杰.新创小微企业营销绩效研究:顾客合法性感知视角[J].管理科学,2016(3)66-76.

[3]王淅勤,池海莲.基于生态位理论的湖北省小微企业生产状况研究[J].湖北社会科学,2016(12)68-74.

[4]鲍长生.小微企业经营困境:是市场萎缩还是资金短缺？——基于上海市青浦区小微企业数据的因子分析[J].华东经济管理,2016(4)12-16.

[5]肖娥芳.小微企业运营制度环境满意度及其影响因素分析[J].商业经济研究,2017(3)109-111.

作者：王薇 罗朝晖 单位：西安财经大学经济学院